第一篇：增資擴股法律意見書

【】律師事務所

關于【】投資入股

【】

之

法律意見書

【】律師事務所 關于【】投資入股

【】之 法律意見書

致：【】

【】律師事務所（以下簡稱“本所”）接受【】（以下簡稱“貴公司”）委托，擔任貴公司的專項法律顧問，為貴公司【】投資入股【】事項提供法律服務。

依據貴公司與本所簽訂的專項法律服務合同，現依據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）、《中華人民共和國合同法》（以下簡稱《合同法》）等法律、法規、規章及其他規范性文件的有關規定，出具本法律意見書。

對本所出具的本法律意見書，本所律師聲明如下：

1、本所律師承諾依據本法律意見書出具日以前已經發生或存在的事實和我國現行法律法規發表法律意見；

2、本所律師承諾已遵守法律、行政法規及相關規定，遵循了誠實、守信、獨立、勤勉、盡責的原則，恪守律師職業道德和執業紀律，嚴格履行法定職責，保證本所出具的法律意見書內容的真實性、準確性、完整性；

3、本所同意將本法律意見書作為【】本次交易所必備的法律文件，由貴公司根據需要隨同其他材料一同報告有關政府機關或其他機構；

4、本所僅就與貴公司本次交易有關的法律事項發表法律意見，并不對其他專業事項發表意見；

5、本所已得到包括【】、貴公司及其他與本次交易各相關方保證，即其已提供本所出具法律意見書所必須的原始書面材料、副本材料、復印材料或口頭證言；其向本所提供的有關副本材料與正本材料一致或復印件與原件一致；其提供的文件和材料完整、真實、有效，且無隱瞞、虛假或重大遺漏之處；

6、本法律意見書僅供貴公司為本次交易目的而使用，未經本所同意，不得用作任何其他目的。

本所律師根據國家現行有效的有關法律、法規及規范性文件，在對【】本次交易的合法、合規、真實、有效性進行充分核查和驗證的基礎上，出具法律意見如下：

一、本次交易雙方的主體資格

本次交易的雙方為：出讓方【】，受讓方【】。本所律師對出讓方【】及受讓方【】是否具備從事本次交易的主體資格進行了核查，相關情況如下：

1、【】的主體資格

2、【】的主體資格

二、本次交易的授權與批準

經核查，本次交易已取得如下授權和批準：

1、【】的授權和批準

2、【】的授權和批準

經審慎核查，本所律師認為，截至本法律意見書出具日，本次交易的雙方按照其各自章程的規定和決策程序，已經取得了對本次交易的授權和批準，雙方授權代表人有權簽署《【】的股份轉讓協議》，該協議真實、合法、有效。

三、本次交易的股份轉讓協議

【】年【】月【】日，【】與【】簽署了《關于【】的股份轉讓協議》。經本所律師核查，該協議對轉讓股份的數額、價格、股份交割、協議生效條件、各方的聲明和保證、相關稅費、公司治理、變更與解除、不可抗力、違約責任、保密條款、爭議解決等事項進行了規定。

該協議主要內容如下：

1、協議標的 【】

2、轉讓價格 【】

3、相關稅費 【】

4、股份交割 【】

5、轉股款支付 【】

6、聲明與保證 【】

7、其他

該協議第【】條至第【】條，分別對公司治理、保密、不可抗力、違約責任、爭議的解決、協議生效、協議的變更解除及附件、附則作出了明確約定。

經審慎核查，本所律師認為，本次交易雙方簽定的《關于【】的股份轉讓協議》，形式及內容完備，協議條款不存在違反《公司法》、《證券法》、《合同法》等法律、法規強制性或禁止性規定之處，該協議真實、合法、有效，【】及【】履行該協議不存在法律障礙。

四、【】（目標公司）的基本情況

1、（目標公司）的基本情況 【】

經審慎核查，本所律師認為，截至本法律意見書出具日，【】為合法設立并有效存續的股份有限公司，不存在根據法律、行政法規、規范性文件和其《公司章程》的規定需要終止的情形，該公司不存在將導致或可能導致【】與【】簽訂的《關于【】的股份轉讓協議》不能履行的情形。

2、【】股東及其持股情況

經核查，【】股東及其持股情況為【】。

本所律師核查了【】持有的目標公司的情況，【】現持有目標公司【】股股份，占通鼎股份的股權比例為【】%。

經核查，【】持有的目標公司的全部股份，不存在用于擔保、抵押、質押或被扣押、凍結、查封等權利限制的情形，亦不存在其他涉及訴訟、仲裁或行政處罰的情形。

經核查，目標公司成立于【】，【】為其主要發起人。自目標公司設立至【】年【】月【】日【】與【】簽訂《關于【】的股份轉讓協議》，時間已逾一年。

經審慎核查，本所律師認為，【】持有的目標公司的股份真實、合法、有效；本次交易的標的資產不存在任何擔保、抵押、質押、被司法機關凍結、查封、扣押或其他導致所有權人權利受到限制的情形；【】出讓其持有的目標公司的股份，不受《公司法》關于股份公司發起人自股份公司設立之日起一年內不得轉讓其持有的股份公司股份的規定限制；【】持有的上述目標公司股權依法過戶至【】名下不存在法律障礙。

五、結論意見

綜上，本所律師認為，本次交易雙方具有相應的主體資格；本次交易已取得現階段必要且合法有效的批準或授權；本次交易符合《公司法》、《證券法》、《合同法》等法律法規和規范性文件規定的實質性條件；本次交易的協議合法、有效；本次交易標的資產權屬清晰。據此，【】實施本次股權投資的行為合法、有效，不存在法律障礙。

本法律意見書一式五份，具有同等法律效力。（本頁以下無正文）

第二篇：增資擴股法律意見書（xiexiebang推薦）

關于XXXX有限公司增資擴股的

法律意見書

就XXXX股份有限公司為擴大經營規模，提高核心資本充足率及市場競爭力，擬以定向募集配售新股方式增加股本金人民幣XXX萬元，受XXXXX股份有限公司的委托，四川遂州律師事務所根據《中華人民共和國公司法》(以下簡稱《公司法》)、《中華人民共和國商業銀行法》(以下簡稱《商業銀行法》)、《中華人民共和國銀行業監督管理法》(以下簡稱《銀行業監督管理法》)、《中華人民共和國公司登記管理條例》（以下簡稱《公司登記管理條例》）等法律、法規和規范性文件的規定，按照律師行業公認的業務標準、道德規范和勤勉盡責精神，為本次增資擴股事項出具本法律意見書，供XXXX股份有限公司決策參考。

一、XXXX股份有限公司向本所提供了下列文件：

1、《關于XXXX股份有限公司增資擴股的申請書》；

2、《XXXX股份有限公司增資擴股可行性研究報告》；

3、《XXXX增資擴股方案》；

4、《關于啟動增資擴股工作的議案》；

5、《XXXX2015年第二次臨時股東大會會議決議》。

二、基本情況及法律可行性

（一）主體情況

經審查，本次擬增資擴股的XXXX股份有限公司是經中國銀行業監督管理委員會批準，依法在工商行政管理部門注冊登記，取得企業法人營業執照的股份有限公司。XXXX股份有限公司目前持有遂寧市船山區工商行政管理局核發的注冊號為xxxxxxx的企業法人營業執照。公司住所XXXXXX；法定代表人姓名為劉彥XXXX；注冊資本為XXXXX萬元人民幣。其經營范圍為：吸收公眾存款，發放短期、中期和長期貸款，辦理國內結算，辦理票據承兌和貼現，發放金融債劵，代理發行、代理兌付、承銷政府債劵，買賣政府債劵、金融債劵、從事同業拆借，從事銀行卡業務，提供信用證服務及擔保，代理收付款項及代理保險業務，提供保管箱服務，經銀行業監督管理機構批準的其他業務。經核查，XXXX股份有限公司已辦理了2015企業法人年檢手續，依法有效存續，沒有出現終止的情形。XXXX股份有限公司的公司類型為其他股份有限公司(非上市)。其股權結構為：XXXX、XXX等XXX機關法人、企業法人出資設立。

本律師事務所經核查后認為，XXXX股份有限公司為依法設立并有效存續的獨立法人，設立至今持續經營，不存在依據法律法規和公司章程規定需予終止的情形，具備增資擴股的主體資格。

（二）關于本次增資的授權及批準

依據《公司法》、《商業銀行法》、《銀行業監督管理法》及《XXXX股份有限公司章程》，XXXX股份有限公司要增資擴股，需經股東大會作出決議，并報經銀行業監督管理機構批準。因此，本次增資擴股務必經過銀行業監督管理機構批準后方能啟動。

綜上所述，本律師事務所認為，本次XXXX股份有限公司擬增資擴股的行為符合《公司法》、《商業銀行法》、《銀行業監督管理法》、《公司登記管理條例》及《XXXX股份有限公司章程》等法律、法規及規范性文件的要求，在獲得銀行業監督管理機構批準后，可依法實施，不存在實質性法律障礙，特此出具本法律意見書。

XXXXX律師事務所 律師：

xxx年xxx月xxx日

第三篇：關于證券公司增資擴股的法律意見書

關于證券公司增資擴股的法律意見書

致：證券股份有限公司

北京市律師事務所(以下簡稱“本所”)接受證券公司(以下簡稱“證券”或“股份公司”)的委托，根據雙方簽訂的《法律服務協議》，擔任××證券股份有限公司增資擴股的特聘專項法律顧問。

本所律師根據《中華人民共和國公司法》(以下簡稱“《公司法》”)、《中華人民共和國證券法》(以下簡稱“《證券法》”)、《證券公司監督管理條例》、《證券公司管理辦法》等法律、法規、規章及相關規范性文件的要求出具本法律意見書。

本所律師依據相關規定及本法律意見書出具日以前已經發生或存在的事實以及國家現行法律、法規、規范性文件和中國證券監督管理委員會(以下簡稱“中國證監會”)的有關規定，對××證券增資擴股所涉及的相關事宜發表法律意見。

本所律師承諾已嚴格履行法定職責，遵循了勤勉盡責和誠實信用原則，對××證券增資擴股的行為以及相關文件、材料的合法、合規、真實、有效性進行了充分的核查驗證，保證本法律意見書不存在虛假記載、誤導性陳述及重大遺漏。

本所律師同意將本法律意見書作為××證券增資擴股所必備的法定文件，隨其他文件、材料一同上報有關部門，并愿意承擔相應的法律責任。

本所律師在工作過程中，已得到××證券的保證：即股份公司業已向本所律師提供了本所律師認為制作本法律意見書及其他相關文件所必需的原始書面材料、副本材料和口頭證言，其所提供的文件和材料是真實、完整和有效的，副本與正本一致，復印件與原件一致，且無隱瞞、虛假和重大遺漏之處。對于本法律意見書至關重要而又無法得到獨立證據支持的事實，本所律師有賴于有關政府部門、公司或者其他有關單位出具的證明文件作為制作本法律意見書的依據。

本法律意見書僅供××證券增資擴股報請審批之目的使用，不得用作其他任何目的。

本所律師按照律師行業公認的業務標準、道德規范和勤勉盡責的精神，對公司提供的有關文件和事實進行了核查和驗證，現發表如下法律意見：

一、××證券本次增資擴股申請文件的真實、準確、完整性

××證券就本次增資擴股事宜向中國證監會遞交了下列申報材料：1××證券公司關于增資擴股的申請報告;

2、增資協議書;

3、××證券公司關于同意增資擴股的股東大會決議;

4、增資股東背景材料;

5、××證券公司增資擴股后的股權結構圖;

6、××證券公司背景資料;

7、本次增資擴股的法律意見書、律師事務所及經辦人員資格證書;

8、本次增資擴股的評估報告、評估備案表、評估事務所及經辦人員資格證書;

9、截至 年月 日××證券、××證券審計報告、會計師事務所及經辦人員資格證書;

10、增資股東最近一年經審計財務報表、會計師事

務所及經辦人員資格證書;

11、××證券公司對增資擴股后股東間關聯關系、一致行動人關系的說明;

12、增資股東《關于入股××證券股份有限公司有關情況的說明與承諾》;

13、××證券公司及主要負責人承諾書;

15、關于××公司所持××證券股權未變更至××公司的說明。

本所律師經核查后認為：××證券關于本次增資擴股事宜的申報材料真實、準確、完整，符合中國證監會的相關要求。

二、××證券本次增資擴股行為及過程的合法性

(一)××證券的內部決策程序

經本所律師核查，年 月××證券分別召開了第一屆董事會第 次會議和 年第 次臨時股東大會，審議通過了《××證券定向發行股份的議案》等相關議案并形成了決議，根據上述董事會及股東大會決議，××證券本次定向發行股份方案的主要內容包括：

1、本次定向發行的股份全部用于購買××證券控股子公司——××證券有限責任公司(以下簡稱“××證券”)小股東××公司(以下簡稱“××投資”)、××公司(以下簡稱“徐州××”)、××公司等三家公司所持有的合計 萬元××證券股權[其中：××所持有的 萬元××證券股權已被××市財政局于年以“ 號”文劃轉給了國有資產授權經營公司—××公司(以下簡稱“××投資”)持有]。

2、發行數量： 萬股，每股面值為人民幣1.00元。

3、換股比例：根據具有從事證券業務評估資格的北京××資產評估有限責任公司出具的“ 號”《資產評估報告書》，截至 年9月30日，××證券的凈資產為 萬元，每股凈資產為 元，分紅后凈資產為 元股;根據評估公司出具的“ 號”《資產評估報告書》，截至 年 月 日，××證券的凈資產為 萬元，每元出資額對應的凈資產為 元。根據上述資產評估結果，××證券與上述××證券三家小股東協商確定換股比例為：11.89，即每1股××證券股份可換取1.89元××證券股權。

4、發行對象、認購數量、股款支付方式

A、××投資，其以所持××證券 萬元股權作為股款支付方式認購××證券本次定向發行的 萬股股份;

B、徐州××，其以所持××證券 萬元股權作為股款支付方式認購××證券本次定向發行的 萬股股份;

C、××投資，××市財政局已于 年將××持有的 萬元××證券股權劃轉給了××投資，××投資以該等股權作為股款支付方式認購××證券本次定向發行的 萬股股份。

5、本次定向發行股份后新增股東及其持股比例

本次定向發行股份完成后，××投資、××投資、××成為××證券的新增股東，其中：××投資持有 萬股股份(持股比例為 %)、××投資持有 萬股股份(持股比例為 %)、××持有 萬股股份(持股比例為 %)。

6、本次定向發行股份后××證券的注冊資本

本次定向發行股份后，××證券股份總數為 萬股，每股面值人民幣1元，注冊資本為人民幣 萬元。

(二)××證券關于本次定向發行股份在國有資產管理部門的備案情況

年 月 日，××證券在××省人民政府國有資產監督管理委員會(以下簡稱“××省國資委”)辦理了與本次定向發行股份相關的資產評估等事宜的備案登記手續。

(三)股份認購人(新增股東)內部決策、外部批準情況

1、××投資的內部決策、主管機關批準情況

年 月 日，××投資董事會同意將萬元××證券股權按評估結果全額置換為××證券××萬股股份。

年 月 日，××投資的主管部門××市國有資產監督管理委員會以“ 號”《關于同意置換所持××證券有限責任公司股權的批復》同意××投資將 萬元××證券股權按評估結果全額置換為××證券股份。

四、新增股東及其實際控制人具備法定的資格條件

(一)新增股東的主體資格見本法律意見書“

三、新增股東的股權結構、本次增資擴股后××證券的股權結構及股東間的關聯關系或者一致行動人關系披露情況(一)”部分所述。

(二)根據新增股東××投資、××投資、××公司的承諾并經本所律師核查，新增股東已充分知悉并且能夠履行股東權利和義務，不存在未實際開展業務、停業、破產清算等影響履行股東權利和義務的情形。

(三)根據新增股東××投資、××投資、××公司的承諾并經本所律師核查，新增股東已充分知悉××證券財務狀況、盈利能力、經營管理狀況和潛在的風險等信息，投資預期合理，不存在被誤導投資入股的情形。

(四)根據新增股東××投資、××投資、××公司的承諾并經本所律師核查，新增股東自持股之日起36個月內不轉讓所持××證券股份。

(五)根據本次定向發行股份的方案，新增股東××投資、××投資、××公司均系以其合法持有的××證券股權作為股款支付方式認購××證券的股份，新增股東具備出資能力。

(六)根據新增股東××投資、××投資、××公司最近一年經審計財務報表及對外投資情況說明并經本所律師核查，各新增股東對其他企業的長期投資余額(包括本次對××證券的投資額)不超過其凈資產。

(七)根據新增股東××投資、××投資、××公司最近一年經審計財務報表及對外投資情況說明并經本所律師核查，新增股東符合“參股證券公司的數量不超過2家，其中控制證券公司的數量不超過1家”的政策要求。

據此，本所律師認為：××證券本次增資擴股的新增股東及其實際控制人具備法定的資格條件，但尚需得到中國證監會的核準。

五、新增股東及其實際控制人信譽良好

根據工商、銀行、稅務、國有資產管理等相關部門出具的證明并經本所律師核查，新增股東××投資、××投資、××公司信譽良好，無不良誠信紀錄，新增股東的實際控制人均為國有資產管理機構，信譽良好。

六、結論性法律意見

綜上，本所律師認為：××證券本次增資擴股行為合法、合規，新增股東及其實際控制人具備法定資格且信譽良好，但尚需得到中國證監會的核準。

第四篇：范本增資擴股

基于：

1、××有限責任公司于年月日在南京注冊成立，在南京注冊資本人民幣叁佰萬元。

3、××有限責任公司為擴大經營規模，計劃增加在南京注冊資本至人民幣捌佰萬元，新增在南京注冊資金伍佰萬元由非公司股東投資注入。

3、非公司股東××有向××有限責任公司注入資金人民幣伍佰萬元并成為其股東的意愿。為順利完成公司上述增資計劃，根據《公司法》、《公司登記管理條例》等法律法規，特制作此說明書。

第一步：制作增資說明書

第二步：與非公司股東××簽訂《增資意向書》

（注：意向書為公司下一步工作的前提與基礎。）

第三步：公司取得同意進行增資的股東決議書

根據《公司法》和公司章程的規定，××有限責任公司股東會對增加公司在南京注冊資本形成決議。

第四步：開展清產核資、審計和資產評估工作

在清產核資和審計的基礎上，應當委托具有相關資質的資產評估機構依照國家有關規定對公司資產和作為增資的資產進行資產評估。

第五步：與非公司股東××簽訂《增資協議》

第六步：非公司股東××繳納資本并驗資

非公司股東××根據《增資協議》和《公司法》認繳新增資本的出資。

××繳納出資后，聘請依法設立的驗資機構驗資并出具證明。

第七步：變更公司章程

根據《增資協議》對公司章程作相應修改。

第八步：履行公司章程、股東、在南京注冊資金變更登記手續。

到原工商登記機關申請變更登記，辦理變更登記所需提交的材料：

1、由公司加蓋公章的申請報告；

3、公司委托代理人的證明（委托書）以及委托人的工作證或身份證復印件；

3、公司法定代表人簽署的變更登記申請書；

4、股東會或董事會作出的增資決議，涉及章程變更的應相應修改公司章程；

（1）在南京注冊資本變更：提供有合法資格的驗資機構出具的驗資證明；

（3）股東變更：需重新提交公司章程、股東會決議、投資協議（股東協議書）、新股東的身份證或營業執照復印件。

5、法律法規規定必須經審批的，國家有關部門的批準文件；

6、工商登記機關所發的全套登記表及其他材料；

7、提交公司《企業法人營業執照》正副本和IC卡。

第五篇：期貨證券公司增資擴股中的律師法律意見書

期貨證券公司增資擴股中的律師法律意見書

馮利輝

我國股票指數期貨業務逐步展開。2006年至2007年間，有數百家期貨公司和證券公司先后完成了增資擴股工作。此輪期貨證券公司增資擴股，多數是為了申請金融期貨經紀（結算）資格，擴大經營范圍，搶占新業務的先機和制高點。在增資擴股中，從期貨證券公司到中國證監會，都離不開律師法律意見書。

一、必需的律師法律意見書與操作規范

我國《期貨交易管理條例》、《期貨公司管理辦法》、《證券法》、《證券公司管理辦法》是期貨證券公司增資擴股必須遵守的法律規范。在期貨證券公司向中國證監會申請行政許可的過程中，也伴隨著相當一部分律師的非訴訟業務。其中律師法律意見書，通常是期貨證券公司在申請行政許可事項時必要資料。例如《期貨公司管理辦法》第十條、第十三條、第十六條規定，期貨公司的設立、申請金融期貨經紀業務資格、股權變更，都應當向中國證監會提交律師事務所出具的法律意見書。

2007年5月1日實施的中國證監會和司法部聯合頒布《律師事務所從事證券法律業務管理辦法》，明確規定了下列事項需要律師出具法律意見: 上市或境外上市;收購、重大資產重組及股份回購;實行股權激勵計劃;召開股東大會;公司及其分支機構的設立、變更、解散、終止;投資基金的募集、集合資產管理計劃的設立;衍生品種的發行及上市;中國證監會規定的其他事項。

根據中國證監會的規定，律師為期貨公司出具法律意見書的業務，要按照《律師事務所從事證券法律業務管理辦法》的有關規定進行。

二、筆者辦案實例

筆者參與了法律顧問單位某期貨公司的增資擴股工作，中國證監會明確要求律師需要對《期貨公司管理辦法》第七條規定的條件出具法律意見，尤其是第（五）

（六）（八）項的要求。

為了做好期貨公司的增資擴股工作，我們首先規劃公司的工作進程，確定召開股東會的日程、審議事項、資產審計評估等，然后確定律師盡職調查進程，根據增資的股東的不同情況制定不同的調查計劃。在盡職調查中，由于新股東中一家為證券公司、一家為信托公司、一家為普通公司制法人，并且該證券公司位于深圳市，給我們的盡職調查增加了不少工作量。我們根據三家股東的經營性質，確定了要查詢工商登記資料、稅務守法情況、是否涉及刑事訴訟案件情況，中國證監會及其派出機構的監管情況、以及中國銀行業監督管理委員會及其派出機構的監管情況等。根據勤勉盡責的原則，經辦律師分成兩路，一路飛赴深圳，通過向深圳市工商局咨詢，深圳市已經設立了深圳市企業信用中心，該信用中心匯集了深圳市所有行政管理部門的監管信息，包括行政處罰決定，甚至包括了訴訟信息。這一下，節省了律師很多時間，不用再到工商局、地稅局、國稅局、法院等部門分別進行查詢，同時也讓律師感到深圳市企業信用系統的完善。另一路向另兩家股東所在地的稅務部門、工商管理部門、法院進行了書面或者口頭的詢證和調查活動。同時，本所向信托公司所在地的中國銀監會派出機構進行了函證，向中國證監會及深圳證監局進行了函證，并分別獲得了相應的答復。

在復核法律意見的過程中，不同的律師對《期貨公司管理辦法》第七條第（五）項規定的“近3年內未因違法違規經營受到行政處罰或者刑事處罰”存在不同的理解。有的律師認為是近三年內不得有處罰的事實，而不論處罰的違法違規行為發生在何時，側重于有無處罰的結果;有的律師則認為是近三年內不得有違法違規行為，并且沒有因為這些行為受到處罰，側重于沒有違法違規行為。我們對照了《期貨交易管理條例》的有關規定，發現第十六條第（四）項這樣規定：“申請設立期貨公司，應當符合《中華人民共和國公司法》的規定，并具備下列條件:主要股東以及實際控制人具有持續盈利能力，信譽良好，最近3年無重大違法違規記錄”。我們綜合兩部法規規章的立法旨意，出具了律師意見。

最終，我們順利地為該期貨公司出具了法律意見書，并通過了中國證監會的審核。

三、律師在期貨證券公司增資擴股業務中，應注意的問題

結合《律師事務所從事證券法律業務管理辦法》和本人從事相關業務的經驗，談談律師在參與期貨公司、證券公司增資擴股出具法律意見書的過程中，應當注意的一些問題: 首先是原則問題。律師應當遵守法律、行政法規及相關規定，遵循誠實、守信、獨立、勤勉、盡責的原則，恪守律師職業道德和執業紀律，嚴格履行法定職責，保證其所出具文件的真實性、準確性、完整性。其次是律師事務所，應當制定相應的業務規則。經辦業務的執業律師應當按照律師事務所制定的業務規則，擬定開展盡職調查工作的詳細計劃，勤勉盡責，審慎履行核查和驗證義務。

再次是律師需注意實施盡職調查的方式和方法。律師進行核查和驗證，可以采用面談、書面審查、實地調查、查詢和函證、計算、復核等方法。由于證券公司和期貨公司增資擴股工作的核心是新股東的加入，法律法規對于這兩類公司的股東資格是有嚴格要求的，因此，新股東的股東資格認定工作非常重要。如《期貨公司管理辦法》第七條規定了九種情形，律師應靈活實施盡職調查的方式和方法。但一定要盡到謹慎和專業審查的義務。雖然對于法律條文和法律事實的定性，律師可以存在理解的差異，但是不得隱瞞或者遺漏。根據《期貨公司管理辦法》第九十三條規定，可能被沒收業務收入，單處或者并處3萬元以下罰款，直接負責的主管人員和其他責任人員要被警告并處3萬元以下罰款。

(作者系本集團合伙人,重組并購法部主任)