第一篇：防范利用虛假資料開立銀行結算賬戶

防范利用虛假資料開立銀行結算賬戶

近期，銀行賬戶管理工作出現了一些新情況和新問題，特別是存款人利用虛假資料開立銀行結算賬戶出現了新特征。一是程度不同。從開立銀行結算賬戶所提供的開戶申請資料的真實性上看，存在偽造、變造部分開戶申請資料和偽造、變造全部一整套開戶申請資料的現象。二是主體多樣。其一是企業造假。企業為了逃債、逃稅、洗錢、提現等目的，通過偽造或變造營業執照、組織技術代碼證、稅務登記證等部分或全部開戶申請資料，并按開立銀行結算賬戶所需的條件，將虛假的開戶申請資料提供給開戶銀行，逃過開戶銀行的真實性、合規性、完整性審查，欺騙開戶銀行開立基本存款賬戶。其二是銀企勾結造假。企業通過托關系、使手段，與開戶銀行經辦人員套近乎，利誘銀行經辦人員與其共同利用偽造、變造的開戶申請資料證件，欺騙人民銀行許可開立銀行結算賬戶。三是異地作案。為適應市場經濟發展的客觀要求，方便企業辦理支付結算，目前對異地開立銀行結算賬戶實行有條件開放。一些不法分子利用這一規定，針對開戶銀行對異地開戶申請資料不熟悉，審查比較困難，而銀行又急于爭取客戶的弱點，通過偽造稅務登記證等開戶申請資料欺騙開戶銀行，在異地申請開立銀行結算賬戶，以達到偷稅、漏稅等目的。四是性質惡劣。從發生的各個案例分析，不法分子都成功通過了商業銀行的真實性審查，并順利地進入人民銀行的合規性審核，而人民銀行在對開戶申請資料的合規性審核中發現了問題，并成功防范了案件的發生。這些案件雖然還沒有給銀行和企業造成損失，但是其性質的惡劣和有所上升的趨勢將會給整個社會帶來極壞的影響，也會給銀行和企業的資金安全構成威脅。在防范和處理存款人利用虛假的開戶申請資料欺騙銀行開立銀行結算賬戶的案件中，人民銀行的銀行結算賬戶管理工作面臨極大的挑戰，存在著四難：一是防范難。按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規定，開戶銀行應對存款人的開戶申請書填寫的事項和證明文件的真實性、完整性、合規性進行認真審查，人民銀行只對開戶資料的合規性予以審核，從而對風險的控制前移了。在辦理賬戶核準的程序設計上，也只要求開戶銀行將存款人提交的開戶申請書和相關的證明文件復印件報送人民銀行核準。由于人民銀行無法直接審核開戶資料的原件，與銀行、工商、稅務、公安、技監等部門的信息系統又沒有聯網，不能做到資源和信息共享，經辦人員對各類證件的格式內容和技術要素等專門知識相對缺乏，又不可能對每個賬戶都通過函件等形式向各發證機關查詢。因此,人民銀行賬戶管理部門在防范利用虛假資料欺騙銀行開立銀行結算賬戶的案件中面臨極大的困難。二是取證難。在對開戶申請資料的合規性審核過程中，我們一旦對開戶申請資料的真實性產生懷疑，只有向開戶銀行查詢并借調證件原件，當發現原件可能造假需要調查取證的時候，存在兩個難題：（1）我們無權扣繳營業執照、組織技術代碼證、稅務登記證等證件，因為有關證件都是由相關的登記管理機關頒發，具有特定的法律效力，除登記機關可以依法收繳、司法機關在執法辦案中可以依法扣押外，其他任何單位和個人不得扣押和收繳。（2）向發證機關查詢難，主要是目前還沒有一套規范的查詢手續，涉及的發證機關較多，查詢起來既費時間又費人力，有的還需異地查詢，如果沒有拿到原件，只憑復印件，有關發證機關還無法出具查詢證明。三是處理難。發現案件后，除了積極做好案件資料的調查取證和及時將案件情況向本級和上級主管部門報告外，下一步的工作還沒有一個準確的界定。銀行賬戶管理部門現有的職能無法單獨承擔整個案件的處理，這

就需要有關的職能部門通力合作，共同完成此項工作。四是處罰難。《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》對處罰主體沒有明確的界定，沒有明確存款人偽造、變造證明文件欺騙銀行開立銀行結算賬戶的行為由誰來進行處罰。由于處罰主體不明確，對存款人利用偽造、變造的證件欺騙銀行開立銀行結算賬戶的違法違規行為無法有效實施監督管理。同時，存款人提供虛假的開戶申請資料欺騙銀行開立結算賬戶，而開戶銀行在真實性審查中沒有發現，那么應該怎樣界定開戶銀行及其相關人員的責任，在現有的規定中也沒有予以明確。

要有效防范類似案件的發生，應采取多項措施，綜合整治。一是應建立聯防共治的長效機制。銀行、工商、公安、技監、稅務、財政等部門應加強聯系與溝通，及時交換相關信息，定期通報案件防范情況，認真落實責任，積極建設完善本部門的管理信息系統，共同搭建一個健全、有效的組織架構，構筑一個資源共享的網絡信息技術平臺，形成一種聯防共治的長效機制。二是建立真實性審查制度。可以考慮由人民銀行牽頭，選擇一個中介機構，各銀行通過簽訂協議，采取付費方式，共同委托中介機構辦理開戶資料真實性查詢。應建立存款人信息數據檔案，保存銀行結算賬戶存款人的信息資料，確保交易記錄信息資料的完整性，特別是交易資金的來源、去向、方式等要素。三是落實“了解你的客戶”的原則。切實加強《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的宣傳力度，敦促金融機構認真落實“了解你的客戶”的原則。金融機構除了對客戶開戶資料進行把關外，應積極開展進一步的客戶盡職調查，建立存款人信息數據檔案，保存銀行結算賬戶存款人的信息資料，確保交易記錄信息資料的完整性，讓“了解你的客戶”原則真正落到實處。

第二篇：開立銀行一般結算賬戶需提供資料

開立一般結算賬戶需提供的資料

1、營業執照正本、副本復印件；（加蓋企業公章）

2、組織機構代碼證復印件；（加蓋企業公章）

3、國稅、地稅登記證復印件；（加蓋企業公章）

4、法人或負責人身份證復印件；（加蓋企業公章）

5、基本戶的開戶許可證復印件；（加蓋企業公章）

6、如果不是法人或負責人本人來柜臺開戶需提供法人授權書及被授權人的身份證復印件；（加蓋企業公章）

7、預留印鑒人名章如果不是法人或負責人，需提供法人授權書和被授權人的身份證復印件；（加蓋企業公章）

8、公司章程復印件（加蓋企業公章，涉及自然人股東的還需提供自然人股東的身份證復印件）

9、開戶申請書（我行提供，加蓋企業公章）

10、印鑒卡（我行提供，加蓋企業預留印鑒章以及公章）

11、人民幣賬戶管理協議（我行提供，加蓋企業公章及法人章）

12、機構信用代碼證復印件；（加蓋企業公章）

（1）、上述1-8項材料均需提供1份A4紙復印件，并加蓋企業公章。

（2）、開戶申請書共三聯，為我行印刷版憑證，三聯正面均需在存款人（公章）處加蓋企業公章，第一、二聯背面需加蓋企業公章。

（3）、印鑒卡為我行印刷版卡片，正面需加蓋企業預留財務印鑒章，背面（左側正方格中）需加蓋企業公章，印鑒卡無需填寫，在開戶時由系統自動打印相關信息。

（4）《人民幣單位銀行結算賬戶管理協議》填寫說明：第十八條處填寫操作員信息，操作員代碼可該操作員可使用中信銀行電子對帳系統查詢帳戶明細；

第二十四條需要填寫至少兩個業務聯系人信息，該條用于大額轉帳時對貴公司相關聯系人進行確認。

分公司開戶還需提供母公司上述1-5項，并加蓋分公司公章。

第三篇：銀行開立單位結算賬戶所需資料

開立單位基本、一般結算賬戶所需資料

一、單位資料清單：1、2、3、4、5、6、二、需填寫銀行開戶資料

1)

2)

3)

4背面蓋公章。

5)

67務經辦人辦理開戶需提供）

8開立單位驗資賬戶所需資料

一、單位提供資料清單

1、原件和復印件

2、原件和復印件

3、身份證原件和復印件

二、銀行開戶資料填寫清單

1、一式兩份（乙方：法人簽名)

2、一式兩份（甲方：法人簽名)

3、一式三聯（存款人：法人簽名)4、5、6、務經辦人辦理開戶需提供）

三、投資股東是單位法人需提供資料清單1、2、3、4、5、特別提醒：投資股東資金轉入驗資戶，股東姓名和投資金額必須，

第四篇：各銀行開立一般結算賬戶所需資料

華夏銀行開立一般賬戶需攜帶哪些材料？

營業執照正本、國稅正本或副本、地稅正本或副本（一個即可）、企業組織機構代碼證、開戶許可證、法人身份證、企業公章、財務章、法人章.注：上述材料要用A4紙復印一份并加蓋公單(授權他人辦理的,應出具其法定代理人或單人負責人的授權書及其身份證件和授權人身份證件)中國工商銀行開立一般戶所需資料

1、營業執照正本+復印件三份 復印件加蓋公章 并注明“與原件相符”

2、代碼證正本+復印件三份 復印件加蓋公章 并注明“與原件相符”

3、國稅稅務登記證正本+復印件三份 復印件加蓋公章 并注明“與原件相符”

4、稅務登記證正本+復印件三份 復印件加蓋公章 并注明“與原件相符”注：現在，企業國稅、地稅是一個登記證，蓋了國稅、地稅兩個章

5、基本戶的開戶許可證原件+復印件三份 復印件加蓋公章 并注明“與原件相符”

6、法人的的身份證+身份證復印件 復印件加蓋公章

7、法定代表人授權委托書注：如果法定代表人不能親自去辦理（一般法定代表人都比較忙啦，沒時間去），需要授權他人去辦理，要做份法定代表人授權委托書，并蓋公章、法定代表人簽字

8、被授權的代理人的身份證以及復印件蓋公章

9、單位公章

10、法定代表人人名章

11、財務印鑒（財務專用章和財務主管人人名章）印鑒不能使用原子印章 中國郵政儲蓄銀行公司業務--開立一般存款賬戶需提供什么資料？

1、填寫完整的《中國郵政儲蓄銀行開立單位銀行結算賬戶申請書》，并填寫存款人基本存款賬戶《開戶許可證》的核準號。

2、開立基本存款賬戶規定的所以證明文件。

3、因向銀行借款需要，應出具借款合同；因其他結算需要，應出具有關證明。

4、存款人已開基本存款賬戶的《開戶許可證》正本。

5、其他證明文件。

中國建設銀行開立一般銀行結算賬戶需提供的資料

存款人申請開立一般存款賬戶，應向銀行出具其開立基本存款賬戶規定的證

明文件、基本存款賬戶開戶許可證和下列證明文件：存款人因向銀行借款需要，應出具借款合同。存款人因其他結算需要，應出具加蓋其單位公章的正式公函。開戶行應留存原件。

中信銀行開立一般賬戶所需資料

開戶許可證，營業執照副本，組織機構代碼副本，稅務登記證副本，法人身份證（有授權委托書的那被委托人身份證）都要原件及復印件，核對無誤后留下復印件，然后讓你填表，在指定的地方加蓋法人章，公章，財務章，被委托人簽字。

第五篇：開立銀行結算賬戶申請書

開立銀行結算賬戶申請書

存款人申請開立銀行結算賬戶時，在開戶銀行領取“開立銀行結算賬戶申請書”（以下簡稱“開戶申請書”）一式三聯。

一、存款人填寫基礎信息

（一）存款人名稱

1、填寫存款人全稱，并與開戶證明文件的名稱全稱、預留銀行簽章中公章或財務專用章名稱相一致。

2、有字號的個體工商戶名稱應與其營業執照的字號相一致；

3、無字號的個體工商戶名稱，由“個體戶”字樣和營業執照記載的經營者姓名組成。

（二）地址、郵編、電話

1、與開戶證明文件上記載的信息相一致；

2、地址填寫應規范，如“XX省XX市XX縣（區）XXXX”；

3、電話應提供能確保銀行可以聯系的固定或移動電話號碼。

（三）存款人類別根據存款人性質填寫：

1、企業法人：企業法人營業執照

2、非法人企業：營業執照、個人獨資企業營業執照、合伙企業營業執照、合作企業營業執照

3、國家機關：中央或地方編制委員會文件

4、實行預算管理的事業單位：單位事業法人登記證書

5、非預算管理的事業單位：單位事業法人登記證書

6、團級(含)以上軍隊以及分散執勤的支(分)隊（涉密）

7、團級(含)以上武警以及分散執勤的支(分)隊（涉密）

8、社會團體：社會團體登記證書

9、宗教組織：宗教事務管理部門的批文或宗教活動場所登記證書等

10、民辦非企業組織：民辦非企業單位登記證書

11、異地常設機構：駐在地政府主管部門批文或辦事機構登記證書

12、外國駐華機構：國家有關主管部門批文或外國代表機構登記證書

13、有字號的個體工商戶：有字號的個體工商戶營業執照

14、無字號的個體工商戶：無字號的個體工商戶營業執照

15、居民（村民、社區）委員會：鎮以上政府的批文

16、單位設立的獨立核算的附屬機構：主管單位同意設立附屬機構的批文和主管部門的基本存款賬戶開戶登記證

17、其他組織：主管部門的批文或律師執業許可證、司法鑒定機構登記證書、業務委員會備案單等證明

（四）組織機構代碼企業、機關、事業單位、社會團體、宗教組織、民辦非企業組織、外地常設機構，外國駐華機構、有字號的個體工商戶等有組織機構代碼證的，應填寫組織機構代碼；無字號的個體工商戶等無組織機構代碼證的，可不填寫組織機構代碼。

（五）法定代表人或單位負責人姓名、身份證件種類及編號

1、填寫姓名、有效身份證件種類和證件號碼。

2、有效身份證件種類主要包括居民身份證，軍官證，文職干部證，警官證，士兵證，護照，戶口簿，港、澳居民往來內地通行證、臺灣居民往來大陸通行證，外國人永久居留證等。

3、身份證件編號應為本有效身份證件的編號。

（六）行業分類根據國家統計局《關于貫徹執行新〈國民經濟行業分類〉國家標準（GB/T4754-2002）的通知》（國統字[2002]044號）的規定，按照單位的經營范圍選擇所屬行業。行業分類可多選。

（七）注冊資金開戶證明文件（如工商營業執照）上記載注冊資金的，填寫注冊資金幣種以及注冊資金金額。

（八）地區代碼填明本單位注冊地（或住所地）的六位地區代碼及其城市名稱，如“100000（北京市）”。

注意：地區代碼可由其開戶銀行經辦人員通過人民幣銀行結算賬戶管理系統查詢，協助存款人填寫。

（九）經營范圍開戶證明文件種類為工商營業執照的，根據執照上的經營范圍內容如實填寫。

（十）證明文件種類、編號以下證明文件有編號的必須填寫完整字號，如“企獨京字第XXXX號”。

1、基本存款賬戶，證明文件種類包括“營業執照”、“政府批文”、“登記證書”、“開戶證明”等；

2、臨時存款賬戶，證明文件種類包括“營業執照”、“登記證書”、“主管部門批文”等；

3、一般存款賬戶，證明文件種類包括“借款合同”、“開戶證明”等；

4、專用存款賬戶，證明文件種類包括“主管部門批文”、“主管部門證明”、“財政部門證明”、“法規、規章”、“政府部門文件”等。

（十一）稅務登記證（國稅或地稅）編號存款人為從事生產、經營活動的納稅人，有國稅、地稅登記證，則填寫國稅、地稅登記證種類及編號；只有國稅登記證，則填寫國稅登記證種類及編號；只有地稅登記證，則填寫地稅登記證種類及編號。

（十二）賬戶性質在基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶四種賬戶類型中作出唯一選擇。

（十三）資金性質

1、申請開立專用存款賬戶的，必須填明資金性質。

2、分為基本建設資金，更新改造資金，財政預算外資金，糧、棉、油收購資金，證券交易結算資金，期貨交易保證金，信托基金，金融機構存放同業資金，政策性房地產開發資金，單位銀行卡備用金，住房基金，社會保障基金，收入匯繳資金和業務支出資金，單位內部設立的黨、團、工會經費，其他需要專項管理和使用的資金等15類。

3、申請開立基本存款賬戶、一般存款賬戶和臨時存款賬戶無需填寫資金性質。

（十四）有效日期存款人申請開立臨時存款賬戶應填寫有效日期，有效日期根據有關開戶證明文件的期限確定，已辦理展期的按展期后的到期日填寫，但有效期從初次開戶日期計算最長不得超過2年。申請開立基本存款賬戶、一般存款賬戶和專用存款賬戶無需填寫有效日期。

（十五）上級法人或主管單位名稱應當填寫上級法人或主管單位的相關信息，包括：

1、單位名稱；

2、基本存款賬戶開戶許可證核準號；

3、組織機構代碼

4、法定代表人或單位負責人的姓名、有效身份證件種類和證件號碼。（十六）關聯企業應填寫“關聯企業登記表”，內容包括關聯企業名稱、法定代表人或單位負責人姓名、組織機構代碼。

（十七）公章及填表日期存款人填寫《開戶申請書》后，應加蓋單位公章，并注明填表日期。

二、開戶銀行填寫賬戶信息

開戶銀行應對存款人填寫開戶申請書要素的齊全性、準確性進行核查，存款人簽章是否規范進行認真審核。

（一）不符合開戶條件的開戶銀行應在“開戶銀行審核意見”欄簽署意見，并注明審核日期，在加蓋業務公章、經辦人名章后。將開戶申請書及證明文件一并退還存款人。

1、開戶銀行名稱金融許可證上的銀行名稱。

2、銀行機構代碼通過人民幣銀行結算賬戶管理系統申請的12位機構代碼。

3、賬戶名稱（1）基本存款賬戶、一般存款賬戶的賬戶名稱應與存款人名稱完全一致；

（2）專用存款賬戶、臨時存款賬戶的賬戶名稱存在以下情況：

①專用存款賬戶、臨時存款賬戶的賬戶名稱與存款人名稱（基本存款賬戶名稱）完全一致；

②專用存款賬戶的賬戶名稱為“存款人名稱”+“內設機構名稱”； ③專用存款賬戶的賬戶名稱為“存款人名稱”+“資金性質”； ④臨時存款賬戶的賬戶名稱為“存款人名稱”+“項目部名稱”。

4、基本存款賬戶開戶許可證核準號一般存款賬戶、專用存款賬戶（不含特殊專用存款賬戶）、非臨時機構臨時存款賬戶填寫基本存款賬戶開戶許可證核準號。

5、銀行簽章及審核日期開戶銀行經審查不同意存款人開戶的，應注明不予開戶原因，并至少兩名經辦人在“開戶銀行審核意見”欄內簽章，并簽署日期，同時加蓋銀行業務公章或公章。

（二）符合開戶條件的開戶銀行同意存款人開戶，應在“開戶銀行審核意見”欄簽署意見，并注明審核日期，加蓋業務公章、經辦人名章。隨后將開戶申請書及證明文件上報中國人民銀行營業管理部。

1、開戶銀行名稱金融許可證上的銀行名稱。

2、銀行機構代碼通過人民幣銀行結算賬戶管理系統申請的12位機構代碼。

3、賬號應填寫全賬號，應確保本行綜合業務系統與人民幣銀行結算賬戶管理系統的賬號完全相符。

4、賬戶名稱（1）基本存款賬戶、一般存款賬戶的賬戶名稱應與存款人名稱完全一致；

（2）專用存款賬戶、臨時存款賬戶的賬戶名稱存在以下情況：

①專用存款賬戶、臨時存款賬戶的賬戶名稱與存款人名稱（基本存款賬戶名稱）完全一致；

②專用存款賬戶的賬戶名稱為“存款人名稱”+“內設機構名稱”； ③專用存款賬戶的賬戶名稱為“存款人名稱”+“資金性質”； ④臨時存款賬戶的賬戶名稱為“存款人名稱”+“項目部名稱”。

5、開戶日期（1）對于備案類銀行結算賬戶，由開戶銀行填寫；（2）對于核準類銀行結算賬戶，開戶銀行不應填寫日期。此日期由人民銀行營業管理部核準通過后填寫。

6、開戶許可證核準號（1）基本存款賬戶開戶許可證核準號由人民銀行營業管理部核準通過后填寫；

（2）一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶由開戶銀行或存款人填寫其基本存款賬戶開戶許可證核準號。

7、銀行簽章與審核日期

開戶銀行經審查同意存款人開戶的，應由至少兩名經辦人在“開戶銀行審核意見”欄內簽章，并簽署日期，同時加蓋銀行業務公章或公章。

7、銀行簽章及審核日期開戶銀行經審查同意存款人開戶的，應由至少兩名經辦人在“開戶銀行審核意見”欄內簽章，并簽署日期，同時加蓋銀行業務公章或公章。