第一篇：保兌銀行

保兌銀行，(confirming bank)通常稱為保兌行，是指出口國或第三地的某一銀行應開證行的請求，在信用證上加注條款，表明該行與開證行一樣，對收益人所提示的符合信用證規定的匯票、單據負有付款、承兌的責任。保兌銀行通常是由通知銀行擔任。

保兌銀行是銀行業務的專用名詞。在商業活動中，銀行信用要高于商業（企業）信用。由于商業活動一方對對方的資信不放心，就要求對方提供銀行擔保。當商業活動一方對對方提供的銀行信用仍不放心，就要求對方再提供信譽更加卓著的銀行對提供擔保的銀行的擔保，在擔保銀行不能兌現信用時，由再擔保的銀行代其兌現保證。為銀行提供擔保的銀行叫保兌行。保兌行主要出現在銀行信用證和銀行保函業務中。

開證銀行委請通知銀行對已開出信用證加以保兌，通知銀行必須同意承擔保兌的責任和義務，兩者必須相匹配，才能表示保兌的功能。

通知銀行兼保兌銀行的責任和義務，通常是在信用證的右下角有通知銀行的通知欄，在此欄內通知銀行必須作出文字說明，同意保兌的條款，此條款稱“開證銀行以外的保證條款”（Constitute a definite undertaking of the Confirming Bank in addition to the undertaking of the Issuing Bank）。文如下；

1.本銀行（通知銀行）受通匯銀行（開證銀行）的委托，對本信用證加以保兌，并在此保證，凡提交貴公司（受益人）依信用證條款簽發的匯票，屆時由本銀行兌付。

2.根據通匯銀行（開證銀行）的要求，本銀行確認此信用證并藉此向貴公司（受益人）保證，凡出具符合信用證所列條款的匯票，屆時付款。

3.對本信用證予以加保并在此保證，凡向本銀行提示符合本信用證諸條款的匯票時予以議付或承兌。

4.本銀行對本信用證受托加保，凡依本條款簽發的所有匯票，我銀行保證兌付。

就是第三方銀行保證此信用證的可靠性。有兩種，一種是主動加保。比如對方銀行很爛，象什么伊拉克xx農村信用社啊（一個手榴彈一炸，就找不到地址了），你就要小心，主動要求xx美國花騎銀行”嘿，給我保上，那個什么xx信用社，不知道明天還在不在。錢不是問題“另一種，本身信用證通過第三方開出（我靠，他們連電傳設備都沒有),此第三方銀行自己都對他們發怵。于是就威脅我說：”你一定，肯定要加保撒，你不保基本，肯定沒錢收撒！“我靠，威逼加利誘。加了也就100美元撒。買個平安撒！我靠，我估計xx信用社真的被炸飛了，你睬我都餿！等同如今國內的保險業撒！

（一）保兌信用證保兌信用證系指開證銀行開出的信用證經另一定銀行加以保兌，保證

兌付受益人所開具的匯票，稱保兌信用證（Confirmed Letter of Credit）。凡在信用證上載文，愿意承擔保兌者稱保兌銀行（Confirming Bank），保兌銀行通常是由通知銀行擔任。

信用證是否需要保兌，這是進出口商經談判而決定之。若進口商同意對信用證以加保，一般講銀行收取的保兌費由進口商承擔。若開證銀行委托通知銀行予以加保，稱“委托保兌”，但亦有特殊情況，保兌銀行是由出口商指定的銀行對信用證加以保兌，此保兌銀行不是經開證銀行的指定的銀行予以保兌，稱“無委托保兌”。這種作法，只是在開證銀行為有信譽的條件下，才能作到。

二）采用保兌信用證的貿易條件在貿易實務中若出現下列情況可酌情考慮采用保兌信用證：1.若因進口商不能依出口商所確認的或指定的銀行開具信用證；或開證銀行與出口商所在地的任何銀行無業務往來；或開證銀行所在地的政治、經濟不穩定；或因契約金額大，超出開證銀行一般業務的支付能力等；2.進出口商所處地理位置遙遠，進出口商所在地的法律及有關規定有特殊之處，再加上商業習慣和作法不同等原因。若在進出口貿易遇有上述的貿易條件下，進出口商雙方都有誠意，對進出口貨物予以成交，可采用保兌信用證。對出口商來講可保證安全收匯，對進口商來講，可購到急需的進口貨物，在這種情況下進出口商都會同意采用保兌信用證。

國際貿易中，跟單信用證為買方向賣方提供了銀行信用作為付款保證，但不適用于需要為賣方向買方作擔保的場合，也不適用于國際經濟合作中貨物買賣以外的其他各種交易方式。然而在國際經濟交易中，合同當事人為了維護自己的經濟利益，往往需要對可能發生的風險采取相應的保障措施，銀行保函和備用信用證，就是以銀行信用的形式所提供的保障措施。

銀行保函是由銀行開立的承擔付款責任的一種擔保憑證，銀行根據保函的規定承擔絕對付款責任。銀行保函大多屬于“見索即付”(無條件保函)，是不可撤銷的文件。銀行保函的當事人有委托人(要求銀行開立保證書的一方)、受益人(收到保證書并憑以向 銀行索償的一方)、擔保人(保函的開立人)。

國際商會于1992年出版了《見索即付保函統一規則》，其中規定，索償時，受益人只需提示書面請求和保函中所規定的單據，擔保人付款的唯一依據是單據，而不能是某一事實。擔保人與保函所可能依據的合約無關，也不受其約束。

以上規定表明，擔保人所承擔的責任是第一性的、直接的付款責任。

銀行保函(Banker's Letter of Guarantee,簡稱L/G）是指銀行應委托人的申請而開立的有擔保性質的書面承諾文件，一旦委托人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務或履行約定義務時，由銀行履行擔保責任。它有以下兩個特點：

1.保函依據商務合同開出，但又不依附于商務合同，具有獨立法律效力。當受益人在保函項下合理索賠時，擔保行就必須承擔付款責任，而不論委托人是否同意付款，也不管合同履行的實際事實。即保函是獨立的承諾并且基本上是單證化的交易業務。

2.銀行信用作為保證，易于為合同雙方接受。

運輸代理人(Forwarding Agent or Ships Agent)運輸代理人是根據委托人的要求，代辦貨物運輸業務的機構。它既可以向貨主承攬貨物，也可以代理貨主向承運人辦理托運，且可以兼營兩方面的代理業務。

根據代理人的性質和地位，代理人可以公開自己的代理身份，但不公開委托人；也可以公開自己的身份、同時公開委托人的身份；還可以不公開委托人而以自己的名義與第三方簽訂合同。因為代理地位的不同造成運輸代理人負有不同的責任，但根據有關法律，承運人責任同時適用于契約承運人和實際承運人，他們都負有賠償責

[1] 任，應當負有連帶責任。

運輸代理人有很多種類型，主要有以下兩種：

1.貨運代理人(Forwarding Agent，Freight Forwarder)

貨運代理人是指根據委托人的要求；代辦貨物運輸的業務機構。有的代表承運人向貨主攬取貨物，有的代表貨主向承運人辦理托運，有的兼營兩方面的業務。它們屬于運輸中間人的性質，在承運人和托運人之間起著橋梁作用。

我國的貨運代理人主要有以下企業：

(1)中國外運集團及其在各地的公司；

(2)中國外輪代理公司及其在各港的貨代分公司；

(3)中遠集團貨運公司及在各地的分公司；

(4)中外合資、合作的代理公司；

(5)外國貨運代理公司在中國各地的分支機構；

(6)經外經貿部正式審批的其他種類的貨運代理公司：如倉儲、公路運輸、鐵路運輸、航空運輸、各進出口公司，以及航運公司等成立的貨代公司。

2.船舶代理人(Ship|s Agent;Owner|s Agent)

船舶代理是指接受船舶經營人或船舶所有人的委托，為他們在港船舶辦理各項業務和手續的人。船舶代理人在港為委托人攬貨，在裝卸貨港口辦理裝卸貨物手續、保管貨物和向收貨人交付貨物，為船舶補充燃料、淡水和食品，以及代辦船舶修理、船舶檢驗，集裝箱跟蹤管理，等等。

海運經紀人(Broker)是以中間人的身份代辦洽談業務，促使交易成交的一種行業。在海上運輸中，有關貨物的訂艙和攬載、托運和承運、船舶的租賃和買賣等項業務，雖然常由交易雙方直接洽談，但由海運經紀人作為媒介代辦洽談的作法已成為傳統的習慣。我國海運經紀人的角色也屬于船舶代理人的業務范圍。

我國的船舶代理人主要有以下企業：

(1)中國外輪代理公司及在各港的下屬公司；

(2)中國船務代理公司及在各港的下屬公司”；

(3)經交通部批準的其他船舶(務)代理公司。

信用擔保

個人或企業在向銀行借款的時候，銀行為了降低風險，不直接放款給個人，而是

要求借款人找到第三方（擔保公司或資質好的個人）為其做信用擔保。擔保公司會根據銀行的要求，讓借款人出具相關的資質證明進行審核，之后將審核好的資料交到銀行，銀行復核后放款，擔保公司收取相應的服務費用。

國際商事貿易活動中的代理

（一）直接代理的形式

1、獨家代理商、2、普通代理商、3、雇用代理商、（二）間接代理的形式

1、經紀（Manager）、經紀是經濟活動中的一種中介服務活動，具體是指自然人、法人和 其他經濟組織以收取傭金為目的，通過居間、代理、行紀等服務方式，促成他人交易的經濟活動。舊時指“牙商” 牙行”的商人。它是撮合貨物銷售的中間人。古代時“牙”是“互”字的俗字。“牙市”亦即“互市”，“牙人” 互人” 意思是互通有無的人。

2、行紀、行紀是指經紀機構受委托人的委托，以自己的名義與第三方進行交 并承擔規定的法律責任的商業行為。在英美法系各國的法律中一 向僅有“信托”概念，在絕大多數大陸法系國家的法律中則僅有 “行紀”概念，只有在日本、韓國和我國臺灣地區的法律中，才既存在 “信托”概念又存在“行紀”概念。

第二篇：商業承兌匯票銀行保兌保函貼現業務流程

商業承兌匯票銀行保兌保函貼現業務

總體流程：

預審（1天）實查企業與核行（1-2天，前提：需要企業與保函開立行協調好）開戶和網銀（2-3天）貼現（1天）具體流程：

1、確定票面基礎信息，雙方企業的資料影印件，交我方初步審核，初步確定能做與否。

附：資料影印件（需正本原件）：企業法人營業執照，組織機構代碼證，稅務登記證，開戶許可證，貸款卡，兩年報表，公司章程，驗資報告（最新），法人身份證

2、我方提供保函模版（可與第1步同步進行）交保函開立行審核，確認銀行可以按照我方模版開立保函。需提供按照模版開立保函的書面證明文件（傳真件）。

3、我方赴票據收款人貼現企業當地實查企業，核行實查保函，保函需在我方到達后，現場開保函。（前提：確定保函按我方模版開立，安排落實好保函開立行、準備好所有資料的情況下進行！）

附1：實查企業所需準備材料（均需正本原件）：企業印章（公章法人章財務章），企業法人營業執照，組織機構代碼證，稅務登記證，開戶許可證，貸款卡，兩年報表，公司章程，驗資報告（最新），法人身份證。

附2：核行實查保函所需：銀行辦公室人員和具體經辦人員在場，保證銀行印章。上級授予的銀行保函開立資質的證明文件（原件），可以按照模版開立保函的書面證明文件。

4、票據收款人企業到我方貼現銀行開戶和網銀： 附：開戶所需資料（均需正本原件）：企業法人營業執照、組織機構代碼證，稅務登記證，開戶許可證、法人身份證、留印人身份證(注：如法人和預留印鑒不是同一人需提供留印人身份證)、經辦人身份證、兩名財務身份證、公章財務章私章、其他證明文件（注：企業基本戶六個月的對賬單、2名財務人員的會計上崗證）。

附：網銀材料（均需正本原件）：法人身份證，操作員身份證，經辦人身份證，公章、法人章、財務章

5、簽訂貼現協議，完成貼現，我方費用支付協議。我方費用通過企業提前開好貸記憑證或支票支付

附：需要增值稅發票、合同、發票章；以下材料（均需正本原件）企業印章（公章法人章財務章），企業法人營業執照，組織機構代碼證，稅務登記證，開戶許可證，貸款卡，兩年報表，公司章程，驗資報告（最新），法人身份證。

第三篇：保兌銀行Confirming bank - 首頁 —— 上海外國語大學網 …

涉外文秘復習

開卷考試90分鐘

范圍：22講所有內容。

題型：

Part I Translation(30%)翻譯.[ A、B卷共包含phrases，sentences or Dialogue 3種翻譯，可能是A卷對話翻譯，也可能是B卷短語、句子翻譯]

舉例： Phrase 保兌銀行:Confirming bank 無擔保信用證||不跟單信用證:clean letter of credit 押匯信用證||跟單信用證:documentary letter of credit 確認信用證||保兌信用證:confirmed letter of credit 不確認信用證||不保兌信用證:unconfirmed letter of credit

Sentence 相信我上周的報價是最好的。I think the price we offered you last week is the best one.沒有別的買主的出價高于此價。No other buyers have bid higher than this price.你方報價高于上次。The price you offered is above previous prices.Dialogue 女：早上好，屈先生。你想不想我現在約略報告一下你的行程？ 男：好。請進來，安妮。

女：屈先生，7月10日你會飛抵某艾迪機場，我已為你訂下了曼哈頓市中心的假日酒店……。。。

Part II．Business letter writing（40%）：信函寫作：（2篇）

舉例：

本公司生產的一系列印刷機，獲二十多個國家的公司采用。隨函附上產品規格說明書，謹供參考。現為該產品開拓新市場，希望得知貴地區從事印刷工業的代理商資料。如蒙貴公司協助，將不勝感激。如能撥冗寄來數個符合上述要求代理商商號，則感激不盡。本公司將與其聯系，研究能否建立互惠互利業務關系。佑蒙惠告，不勝感荷!

Part III．Answer the following questions：（30%）回答問題（1個）1.What do you think are the most important characteristics for a company secretary and how to be a good secretary?(answer in English)2.what are the office etiquette? 3.什么是業務信函？獲得客戶信息的途徑有哪些？ 4.什么是商業信函七C原則？(answer in Chinese)5.什么是商業計劃書？它一般包括哪幾個部分？ 6.什么是辦公自動化？它的發展過程和功能是什么? 7.辦公自動化的功能、要素有哪些？ 8.辦公自動化的主要環節有哪些？

9.什么是會議記錄？包括哪些主要內容？ 10.什么是國際交往的三A原則？.......以下是文秘業務函電的部分文檔內容，更多內容具體參考網上課件。

對話翻譯： A：Hello？

B：Hello．is this 4474716？I'd like to speak to Mr．Wang，please？ A：I'm sorry．Mr．Wang is out right now． B：May I know when he'll be back？

A：I don't know，but he will certainly be back for lunch． This is his wife speaking．Can I take a message for him？

B：Thank you，Mrs．Wang．Please tell him to be at the airport one hour before tomorrow afternoon．

A：Very good．I'll let him know as soon as he comes back．But，may I have your name，please？

B：This is Lin Ming．Thank you．Bye． A：Good-bye．

短語翻譯：

保兌銀行:Confirming bank 無擔保信用證||不跟單信用證:clean letter of credit 押匯信用證||跟單信用證:documentary letter of credit 確認信用證||保兌信用證:confirmed letter of credit 不確認信用證||不保兌信用證:unconfirmed letter of credit 不可撤消信用證:irrevocable letter of credit 可撤消信用證:revocable letter of credit 保兌不可撤消信用證:irrevocable and confirmed credit 不保兌、不可撤消信用證:irrevocable and unconfirmed credit 不保兌、可撤消信用證:revocable and unconfirmed credit 循環信用證:circular letter of credit||revolving credit 特定信用證:restricted letter of credit 旅行信用證:traveller's letter of credit 商業信用證:commercial letter of credit priced catalogue 定價目錄 price of commodities 物價 pricing cost 定價成本 price card 價格目錄

pricing method 定價方法

price list 定價政策，價格目錄，價格單 pricing policy 定價政策

price format 價格目錄，價格表 price tag 價格標簽，標價條 price current(p.c.)市價表……

句子翻譯：

My offer was based on reasonable profit, not on wild speculations.我的報價以合理利潤為依據，不是漫天要價。

We have received offers recently, most of which are below 100 U.S.dollars.我們最近的報價大多數都在100美圓以下。

Moreover, We've kept the price close to the costs of production.再說，這已經把價格壓到生產費用的邊緣了。

I think the price we offered you last week is the best one.相信我上周的報價是最好的。

No other buyers have bid higher than this price.沒有別的買主的出價高于此價。

The price you offered is above previous prices.你方報價高于上次。

Price is turning high(low).價格上漲（下跌）。

Price is high(low).價格高（低）。

Price is rising(falling).價格上升（下降）。

Price is up(down).價格上漲（下跌）。Price is looking up.價格看漲。

Price has skyrocketed.價格猛漲，Price has shot up.價格飛漲。

Price has risen perpendicularly.價格直線上升。

Price has risen in a spiral.價格螺旋上升。

Price has hiked.價格急劇抬高。

Your price is on the high side.你方價格偏高。

Price has advanced.價格已上漲。

The goods are priced too high.貨物定價太高。

Your price is rather stiff.你方價格相當高。

You ought to pay us the bank interest once payment is wrongly refused.如果拒付錯了，你們應該償付我方的銀行利息。

We’ll not pay until shipping documents for the goods have reached us.見不到貨物裝船單據，我們不付款。

We’re worrying that a decline in prices might lead to refusal of payment.我們擔心市場價格下跌會引起拒付。

業務信函翻譯： May 2005

Kee & Co., Ltd

Regent Street

London, UK

Dear Sirs:

Thank you for your letter of 20 May 2000.We are disappointed to hear that our price for Flame cigarette lighters is too high for you to work on.You mention that Japanese goods are being offered to you at a price approximately 10% lower than that quoted by us.We accept what you say, but we are of the opinion that the quality of the other makes does not measure up to that of our products.Although we are keen to do business with you, we regret that we cannot accept your counter offer or even meet you half way.The best we can do is to reduce our previous quotation by 2%.We trust that this will meet with your approval.We look forward to hearing from you.Yours faithfully，Tony Smith

Chief Seller

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May 2000

Kee & Co., Ltd

Regent Street

London, UK

Dear Sirs:

Thank you for your letter of 20 May enquiring about the shipment of your order under contract 4632.Please accept my apology for the delay which has been caused by the unavailability of shipping space from Bombay to London.The matter was, however, in hand and your consignment was shipped yesterday on board SS Pandit which is sailing directly to London.I enclose one set of shipping documents comprising:

1.One non-negotiable copy of the bill of lading

2.Commercial invoice in duplicate.3.One copy of the certificate of guarantee.4.One copy of the certificate of quantity.5.One copy of the insurance policy.I am glad that we have been able to execute your order as contracted.I trust the goods will reach you in time for the winter selling season and prove to be entirely satisfactory.I will personally ensure that you receive our prompt and careful attention at all times.Yours faithfully，Tony Smith

Chief Seller

Enc.Rogers Chemical Supply Co.10E.22Street Omaha8,Neb Gentlemen: We have obtained your name and address from Aristo Shoes, Milan , and we are writing to enquire whether you would be willing to establish business relations with us.We have been importers of shoes for many years.At present, We are interested in extending our, range and would appreciate your catalogues and quotations.If your prices are competitive we would expect to transact a significant volume of business.We look forward to your early reply.Very truly yours

Thank your for your letter of the 16th of this month.We shall be glad to enter into business relations with your company.In compliance with your request, we are sending you, under separate cover, our latest catalogue and price list covering our export range.Payment should be made by irrevocable and confirmed letter of credit.Should you wish to place an order, please telex or fax us.Thank you for your letter of 12 April proposing a sole agency for our office machines.We have examined our long and ,I must say ,mutually beneficial collaboration.We would be very pleased to entrust you with the sole agency for Bahrain.From our records, we are pleased to note that you have two service engineers who took training courses at our Milan factory.the sole agency will naturally be contingent on you maintaining qualified aftersales staff.Wterms and conditions and let us know whether they meet with your approval.On a personal note, I must say that I am delighted that we are probably going to strengthen our relationship.I have very pleasant memories of my last visit to Bahrain when you entertained me so delightfully.I look forward to reciprocating on your next visit to Milan.My very best wishes to you and your wife.At the beginning of this month , I attended the Harrogate toy fair.While there , I had an interesting conversation with Mr.Douglas Gage of Edutoys plc about selecting an agency for our teaching aids.Douglas described your dynamic sales force and innovative approach to marketing.He attributed his own company's success to your excellent distribution network which has served him for several years.We need an organization like yours to launch our products in the UK.Our teaching aids cover the whole field of primary education in all subjects.Our patented ‘Matrix’ math apparatus is particularly successful.You may have reservations about American teaching aids suiting your market.This is not a problem since we have a complete range of British English versions.I enclose an illustrated catalogue of our British English editions for your information.Please let me have your reactions to the material.I shall be in London during the first two weeks of October.Perhaps we could arrange a meeting to discuss our proposal.Many thanks for your letter and enclosures of 12 September.We were very interested to hear that you are looking for an UK distributor for your teaching aids.We would like to invite you to visit our booth,no.6,at next month's London Toy Fair, at Earl's court , which starts on 2 October.If you would like to set up an appointment during non exhibit hall hours please call me.I can then arrange for our sensor staff to be present at the meeting.We look forward to hearing from you.Our company manufactures a range of printing presses that are used successfully by companies in over 20 countries.A product specification brochure is enclosed.We are considering expanding our products to new markets and we would appreciate you assistance.In particular , we would like to identify the best agents who are currently serving the printing industryin your region.We are looking for organizations which conduct their business in a truly professional manner.They must be fully conversant with thetechnical side of the printing industry and have a comprehensive understanding of all the features of the lines t6hey represent.We would be very grateful if you could take a few moments to send us the names of three or four organizations that match our requirements.We shall then contact them to explore the possibility of establishing a mutually acceptable business relationship.Thank you very much for your time and consideration in this matter.

第四篇：保兌倉三方合作協議

編號：

保兌倉三方合作協議

甲 方：（經銷商）地 址： 法定代表人： 聯 系 人： 聯系電話： 傳 真： 郵政編碼：

乙 方：（生產廠家）地 址： 法定代表人： 聯 系 人： 聯系電話： 傳 真： 郵政編碼： 丙 方： 地 址： 負 責 人：

聯 系 人： 聯系電話： 傳 真： 郵政編碼：

甲、乙、丙三方為加強保兌倉業務合作，促進業務發展，三方本著誠實信用、互利互惠的原則，根據我國《合同法》和《擔保法》等有關法律的規定，經平等協商，就甲方向丙方申請開立銀行承兌匯票，用于向乙方采購貨物的事項達成以下合作協議。

第一條 本協議中相關術語定義如下：

（一）購銷合同：是指甲方向乙方購買乙方產品所簽訂的交易合同。丙方依據本協議而開立的以乙方為收款人的銀行承兌匯票均應有購銷合同與之相對應。

（二）保證金：是指甲方根據與丙方簽訂的《開立銀行承兌匯票合同》，向丙方交付的占銀行承兌匯票票面金額一定比例的款項，該款項是作為甲方履行《開立銀行承兌匯票合同》約定的責任和義務，向丙方提供的擔保。

（三）擔保：是指乙方為甲方向丙方申請開立的用于采購乙方貨物的銀行承兌匯票的敞口部分承擔連帶責任保證擔保。保證的范圍為到期如甲方不能承付，乙方將對承兌敞口部分進行墊付,墊付款丙方有權在乙方在丙方開立的任何 結算賬戶上隨時扣劃。乙方可對甲方汽車合格證等方式進行控制，直至將銷售貨款收回。開立銀行承兌匯票合同項下每張銀行承兌匯票的保證期間為丙方墊付該張銀行承兌匯票款項之日起兩年。

(四)結算：是指丙方為乙方的客戶提供融資需求，為達到此項業務所帶來的綜合貢獻度，乙方必須在丙方開立的所有賬戶上每月累計現金流量不少于5000萬元。

第二條 丙方依據甲、乙雙方簽訂的《購銷合同》，為甲方簽發以乙方為收款人的銀行承兌匯票，為甲方向乙方購買乙方生產的產品提供融資支持。經丙方內部審查程序審查，同意給予甲方 萬元人民幣的銀行承兌匯票授信額度，授信期限從 年 月 日至 年 月 日，以上額度的使用需符合審批的授信用途，丙方有權根據甲方的經營與合作的誠信情況及丙方內部授信政策，自主決定是否同意甲方使用授信額度，并有權調整或取消給予甲方的授信額度。甲方和丙方在開立銀行承兌匯票時將另行簽署《開立銀行承兌匯票合同》。

第三條 甲方在丙方申請開立銀行承兌匯票時，需交存銀行承兌匯票票面金額 %的保證金，丙方為甲方開立的銀行承兌匯票期限最長不超過六個月，該銀票項下的貨物銷售款項的資金回籠必須全部在丙方辦理，根據銷售進度，甲 3 方應每旬將銷售款劃至在丙方開立的帳戶，帳號：————————--。丙方定期將甲方銷售貨款回籠情況通知乙方，以便乙方掌握情況，來決定是否進行下批次合作或采取必要措施進行貨款催收。

第四條 銀行承兌票的簽發與交接

本協議項下甲方開立的銀行承兌匯票，由乙方根據《購銷合同》代甲方向丙方提出開立的銀行承兌匯票的申請并填寫銀行承兌匯票的具體內容，在丙方審查了銀行承兌匯票內容要素后，由丙方通過特快專遞連同《開立銀行承兌匯票合同》一起送達甲方審核，同時丙方向乙方出具票據已經開立的通知書。甲方審核后加蓋預留在丙方的開戶印鑒，迅即以特快專遞寄回丙方。丙方通過電子驗印無誤后，加蓋銀行承兌業務章送達乙方，此張票據方可生效。丙方和乙方指定專人負責交接，并在《銀行承兌匯票交接確認書》（見附件1）上加蓋乙方的公章和授權接票人員的簽章，表明銀行承兌匯票乙方已收妥，乙方按銀行承兌匯票金額向甲方發送對應貨物。

第四條 丙方有權要求甲方及乙方每月向丙方提供收貨或發貨的情況說明，丙方認為必要時，甲方及乙方還須提供發貨或收貨的相關貨運單據等證明文件。丙方在承兌匯票到期日前20天通知甲方及乙方。第五條 銀行承兌匯票的到期支付

在銀行承兌匯票到期日前，甲方應將足額票款存入甲方在丙方開立的保證金帳戶中，作為甲方到期兌付銀行承兌匯票的資金。保證金帳戶內資金只進不出，直到銀行承兌匯票足額兌付為止。

第六條 違約處理

（一）當任一張銀行承兌匯票到期而甲方未能足額備付款項，且該銀行承兌匯票對應的《開立銀行承兌匯票合同》項下，累計金額少于銀行承兌匯票總金額時，丙方有權要求乙方履行相應的連帶擔保責任，乙方賠償丙方的損失并不限于票面金額與保證金的差額，還包括罰息等其他損失，同時乙方有權追訴甲方對其他損失承擔責任。丙方應在銀行承兌匯票到期日后1個工作日內向乙方出具書面《違約通知書》（見附件5），乙方應在收到丙方《違約通知書》后3個工作日內，按照丙方《違約通知書》的要求將相應款項支付至甲方在丙方的保證金帳戶或丙方指定的其他帳戶。否則，丙方有權直接扣收甲方及乙方在丙方所有營業機構任何帳戶中的款項。

（二）乙方保證對丙方提出的上述付款要求不以任何理由拒付，并放棄一切抗辯的權利。乙方授權，乙方未按丙方 《違約通知書》的要求將相應款項支付至甲方在丙方的保證金賬戶或丙方指定的其他賬戶的，丙方有權扣劃乙方在交通銀行開立的任一賬戶中的資金用于清償。扣劃所得款項不足于清償全部債務的，應首先用于抵償到期未付的費用，抵償費用后的余額先用于低償到期未付的本金，再用于抵償到期未付的利息、復利及罰息。

（三）如果乙方未能按照丙方《違約通知書》的要求按時支付相應款項，乙方應向丙方支付違約金，違約金的計算方法為：根據應支付款項數額和實際逾期天數，按中國人民銀行規定的6個月人民幣貸款基準利率水平上加收50%。

（四）乙方同意丙方在要求乙方承擔擔保責任之前不必先向甲方索償或先對甲方采取任何法律行動或先對甲方提出破產申請。

（五）丙方將《違約通知書》送達至乙方或傳真至乙方指定的傳真機，即視同送達。

（六）乙方按本協議的約定承擔擔保責任后，甲方不得以任何理由向乙方主張發貨或要求支付剩余款項。

（七）丙方對甲乙雙方之間發生的貨物糾紛不承擔任何責任或義務，且甲方與乙方之間所發生的任何爭議、糾紛均不影響丙方在本協議下的任何權利或權益。第七條 在丙方已為甲乙雙方簽訂的《購銷合同》簽發了銀行承兌匯票之后，未經丙方書面同意，甲乙雙方不得變更已簽訂的《購銷合同》。

第八條 當甲方或乙方發生重大產權變動、債務糾紛、司法訴訟等事項，丙方判斷其對甲方的債權有可能出現風險時，丙方有權根據當時情況自主決定同時或分別采取如下全部或部分措施：

1、立即通知乙方停止向甲方供貨；

2、要求甲方向丙方足額支付相應的款項，或追加相應的保證金；

3、凍結甲方在丙方開立的帳戶上的所有資金；

4、要求乙方就甲方已向丙方申請開立的以乙方為收款人的銀行承兌匯票票面金額與甲方已交存保證金的差額款項承擔擔保責任，乙方應無條件予以配合支付。

5、若甲、乙方未按本協議的約定履行全部或部分義務，丙方有權宣布本協議提前終止，并要求甲方及或乙方立即履行本協議項下義務。

第九條 因乙方原因根據《購銷合同》在供貨期內未能及時發貨給甲方，由此所造成的損失，由乙方承擔。

第十條 聲明和保證

（一）三方均依法設立并合法存續，簽署和履行本協議均已獲得各自內部有效批準和充分授權。

（二）乙方確認，甲方和乙方之間的任何協議或者任何爭議（包括雙方對《購銷合同》的任何爭議）都不影響乙方依據本協議約定應承擔的擔保責任。

（三）在本協議有效期內，如果甲方或乙方發生重大產權變動，或經營方式進行重大調整，或處臵其全部或部分資產，或面臨可能威脅其正常業務經營的任何訴訟、仲裁、重大糾紛或其他法律程序等，甲方或乙方均應提前通知丙方，并按丙方要求提供令丙方滿意的新的擔保。甲方或乙方如果未履行通知義務，或未提供丙方滿意的新的擔保，則丙方有權要求甲方或乙方提前補交保證金直至達到已開立且尚未付款的銀票票面金額的總和。

（四）甲乙雙方保證其雙方在《購銷合同》及本協議簽訂之前無任何未決爭議或債權債務糾紛。

（五）甲方保證在丙方開立結算帳戶和保證金帳戶。

（六）簽署本協議是各方自愿的，是自身真實意思的表達。各方屆時將誠實、信用地履行本協議。

第十一條 甲乙丙三方互留印鑒及簽名式樣。各方簽發本協議附件的有效印鑒式樣預留印鑒為準。各方的指定人員 發生變化時應提前1天書面通知其他兩方，其他兩方在收到該書面通知后正式生效。

第十二條 通知

丙方在本協議項下發出的通知或文件，采用委托快遞公司遞送或親自遞送方式的，以被通知方的任何工作人員或收件代理人收到之日為送達日期；采用郵政特快專遞或掛號郵件等郵遞方式的，以郵件寄出之日的下一日為送達日期；采用傳真方式的，傳真以發出之日為送達日期。依據上述約定而確定的送達日期與被通知方實際收到的日期或被通知方正式簽收的日期不一致的，以上述日期中最早的日期為送達日期。

第十三條 違約責任

本協議生效后，甲、乙、丙三方均應誠實履行本協議約定的義務，任何一方不履行或不完全履行本協議約定義務的，應承擔相應的違約責任，并賠償由此給其他守約方造成的全部損失（包括但不限于本金、利息、罰息、復利、違約金、損害賠償金和為實現債權而發生的訴訟費、律師費、差旅費等）。

第十四條 爭議解決方式

因履行本協議引起的任何爭議，三方應該首先通過友好 協商解決爭議。如果爭議經協商仍未能解決，任何一方可提交丙方所在地人民法院通過訴訟方式解決。

第十五條 協議生效

本協議自甲、乙、丙三方法定代表人（負責人）或其授權代表簽章并加蓋公章之日起生效。

第十六條 本協議一式三份，甲方、乙方和丙方各執一份，具有同等法律效力。第十七條 乙方、丙方根據實際需要，雙方另行簽署補充協議，補充協議與本協議同樣具備法律效益。甲方：（蓋章）

法定代表人或授權代表（簽字）：

乙方：（蓋章）

法定代表人或授權代表（簽字）：

丙方：（蓋章）

負責人或授權代表（簽字）： 簽約日期：

****年**月**日

第五篇：保兌倉業務介紹及風險提示

保兌倉 業務說明

保兌倉業務是指在供應商承諾回購的前提下，購買商向銀行機構申請以供應商在銀行機構指定倉庫的既定倉單為質押的貸款額度，并由銀行機構控制其提貨權為條件的融資業務。保兌倉業務實現了購買商的杠桿采購和供應商的批量銷售。業務特點：

對供應商：實現批量銷售，增加經營利潤，減少銀行融資，降低資金成本，保障收款，提高資金使用效率；

對購買商：提供融資便利，解決全額購貨的資金，降低成本。業務操作流程 受理保兌倉業務申請

客戶向銀行機構申請辦理保兌倉業務時需提交書面申請，并提供以下資料： 1．營業執照； 2．組織機構代碼證；

3．法定代表人或負責人身份證明； 4．貸款卡（證）；

5．財政部門核準或會計（審計）事務所審計的財務報告和審計報告及最近的財務報表；

6．稅務部門年檢合格的稅務登記證明；

7．信貸業務由授權委托人辦理的，需有企業法定代表人授權委托書和授權代理人身份證明； 8．購銷合同；

9．銀行機構要求提供的其他資料。

客戶經理需認真審核客戶提供資料的真實性。如果銀行機構同意受理，則客戶經理開始進行調查；如果不同意客戶申請，業務受理部門需在規定時間內，及時通知客戶。調查、審查、審批

1、客戶部門調查

客戶部門客戶經理對保兌倉業務進行調查，重點了解申請人的生產經營情況及財務狀況，供應商資信狀況、回購能力等情況，核實抵（質）押或保證人的情況、資信狀況和支付能力，核實申請人貿易背景是否真實，并撰寫調查報告，提出明確調查意見。2．信貸（授信）部門審查，有權審批人審批

客戶部門調查同意后，移交信貸（授信）部門審查，重點審查資料是否齊全、填寫是否完整、簽章是否準確、規范，銀行機構要求的其他資料是否符合規定，申請人是否具有授信額度等。審查完成后，信貸（授信）部出具審查意見，交最終有權審批人審批。有權審批人根據客戶部門和信貸（授信）部門的調審查情況，進行審批處理。提供融資

有權審批人審批同意后，銀行機構與供應商簽定回購及質量保證協議，與倉儲監管方簽定倉儲監管協議。供應商在收到銀行同意對買方融資的通知后，向指定倉庫發貨，取得倉單，將倉單質押給銀行機構。銀行機構相關部門與客戶簽訂相應的融資合同及擔保合同，并落實合法、合規、有效的擔保手續。申請人（買方）繳存銀行機構規定比例的承兌保證金，銀行開立以買方為出票人、以供應商為收款人的銀行承兌匯票，交予供應商。匯票到期付款

買方繼續繳存保證金，銀行釋放相應比例的商品提貨權給買方，直至保證金賬戶余額等于匯票金額。匯票到期后，銀行機構按照規定程序對外付款。如果匯票到期，買方保證金賬戶余額不足時，供應商在規定日期回購倉單項下質物，銀行機構會計部門對外付款。

業務檔案管理

1．銀行機構應設立業務專卷，對有關業務檔案進行歸檔管理。2．按業務檔案保管年限的有關規定保管業務檔案。貸后管理

匯票簽發后，客戶經理應跟蹤借款人經營狀況及重大經營決策和經濟活動，借款人資金流向和銷貨款回行率，擔保人保證能力、抵質押物變化情況等，客戶經理在檢查中發現影響客戶按期付款的重大問題時，要求立即向上級報告，采取措施，化解風險。現場檢查流程

內部控制制度的建設與執行 內部控制制度 1．檢查方法：

①查閱現有保兌倉業務各項規章制度； ②查閱崗位責任制，查看各崗位分工情況；

③將現有的各項保兌倉業務的內部管理制度與國家金融法律法規政策和監管當局的要求進行比較。2．風險提示：

①未建立保兌倉業務會計核算制度； ②未建立保兌倉業務的授權、轉授權制度； ③未建立保兌倉業務檢查制度； ④未建立保兌倉業務賬務核對制度；

⑤未建立規范的保兌倉業務操作實施細則和規程； ⑥未建立規范的保兌倉業務操作和審批監督制約機制； ⑦未建立健全保兌倉業務崗位責任制； ⑧崗位分工不合理；

⑨現有的各項保兌倉業務的內部管理制度與國家金融法律法規政策和監管當局的要求不相符；

⑩未及時修改和完善保兌倉業務內部管理制度。授權管理 1．檢查方法：

①查閱銀行機構授權和轉授權書；

②獲取保兌倉業務電子數據，運用適當的抽樣方法，確定保兌倉業務檢查樣本； ③查閱銀行機構保兌倉業務的審批單，與授權轉授權書對照。2．風險提示：

①未核對分支機構的保兌倉業務權限；

②未對分支機構、業務部門或有關人員進行授權、轉授權； ③對分支機構、業務部門或有關人員授權不全面、不完整； ④超范圍轉授權； ⑤未適時調整授權權限； ⑥超權限辦理保兌倉業務； ⑦未經授權辦理保兌倉業務。授信管理 1．檢查方法：

①獲取保兌倉業務電子數據，運用適當的抽樣方法，確定保兌倉業務檢查樣本；

②調閱相關保兌倉業務檔案，查閱授信書。2．風險提示：

①未對授信額度進行動態監控和調整； ②超授信辦理保兌倉業務。業務操作

1．檢查方法：查看保兌倉業務檔案和相關傳票。2．風險提示：

①未堅持業務操作、審批和會計核算“三分離”制度； ②違反程序辦理保兌倉業務。基礎工作 1．檢查方法：

①調閱保兌倉業務檔案資料；

②查閱銀行機構保兌倉業務操作流程的相關規定。2．風險提示：

①客戶申請時提交的資料不全面、不真實； ②未經調查或調查不全面、不真實； ③未經審查或審查不嚴格； ④未經審批或違規審批；

⑤未落實和實施批復文件附加的限制性條款或審批人審批意見； ⑥貸款期限設置不合規；

⑦未進行貸后管理或貸后管理不合規； ⑧檔案資料不全、填寫不規范；

⑨信貸管理信息系統未能得到有效的維護，信貸信息錄入不及時、不完整。風險管理 風險識別 1．檢查方法：

①獲取保兌倉業電子數據，運用適當的抽樣等方法，確定保兌倉業樣本；

②根據獲取的保兌倉業電子數據，利用以往的審計經驗，設計審計疑點模型，對保兌倉業電子數據進行篩選確定審計疑點，作為保兌倉業樣本的補充；

③調閱保兌倉業務檔案和相關會計賬表，與有關業務人員座談。2．風險提示：

①銀行機構沒有通過人民銀行信貸登記咨詢系統進行查詢或查詢無記錄；

②人民銀行信貸登記咨詢系統數據與客戶提供資料不符； ③同一客戶為其他銀行機構提供的資料與該機構存在明顯的差異；

④通過座談得知已經為客戶辦理保兌倉業務，但無任何信貸資料和會計數據；

⑤保兌倉業務融資日期與商品交易合同日期相差很大； ⑥未嚴格履行業務規程或審批意見要求的擔保手續； ⑦無保證金或保證金繳存不足、保證金被挪用；

⑧銀行機構釋放商品提貨權比例超過客戶繳存的保證金比例。風險控制 1．檢查方法：

①與經辦人員座談、查閱內部管理制度； ②查閱部門職責及員工崗位職責；

③查閱職工休假登記表，了解職工休假情況；

④查閱上級銀行機構主管部門、內審部門對業務開展的監管、檢查情況；

⑤查閱客戶部門對客戶的風險預警情況。2．風險提示：

①未建立保兌倉業務風險預警和處理機制；

②未建立風險責任制、未明確各部門、各崗位的風險責任； ③重要崗位未實行定期、不定期輪換和強制休假制度。風險評估 1．檢查方法：

①調閱客戶的保兌倉業務檔案資料；

②對上述調閱資料進行認真分析，現場檢查實際風險及損失情況；

③通過與相關人員談話，了解其對風險的認識。2．風險提示：

①未對保兌倉業務進行風險預測； ②未對融資損失原因進行分析和預測； ③未對相關責任人進行責任追究。合規性 客戶資格審查 1．檢查方法：

①查閱銀行機構關于保兌倉業務的相關文件；

②調閱保兌倉業務檔案，審查客戶申請資料和企業資質證明的相關材料。

2．風險提示：為不符合申請保兌倉業務條件的客戶辦理保兌倉業務。審核貿易背景真實性

1．檢查方法：審查貿易合同及附件。2．風險提示：

①依據同一貿易合同多次辦理保兌倉業務，融資金額大于合同金額；

②依據經過涂改、變造的虛假合同辦理保兌倉業務； ③依據過期的合同辦理保兌倉業務；

④依據無具體數量、金額的框架性購銷合同辦理保兌倉業務； ⑤依據無法定執行力的訂貨計劃等辦理保兌倉業務。保證金管理情況 1．檢查方法：

①獲取銀行機構辦理保兌倉業務電子數據，運用適當的抽樣方法，確定保兌倉業務抽樣樣本；

②調閱保證金存款分戶賬、企業存款結算賬戶和相關的會計憑證，查看保證金來源及管理情況。2．風險提示： ①以貸款充當保證金；

②保兌倉業務未到期擅自挪用保證金；

③保證金沒有專戶管理，與企業其他結算戶混在一起； ④保證金入賬不及時，晚于保兌倉業務中銀行承兌匯票的出具日期；

⑤為保證金不足企業辦理保兌倉業務。會計核算審查

1．檢查方法：查閱與保兌倉業務相關的總賬、分戶賬、臺賬和相關會計憑證、空白銀行承兌匯票管理、領用。2．風險提示：

①未將保兌倉業務納入全行統一會計核算；

②總賬、分戶賬、臺賬與庫存沒有定期核對，賬賬不符、賬實不符。監督檢查 1．檢查方法：

查閱各類檢查報告及有關整改報告。2．風險提示：

①未建立定期檢查制度；

②內部審計的審計范圍、頻率及深度不充分；

③業務主管部門檢查頻率、深度不夠，或檢查流于形式，沒有揭示業務操作的風險點；

④對檢查發現的問題和審計意見整改的不認真、不及時、不到位； ⑤對查出的問題及責任人沒有處理或處理不適當。檢查依據

1．《中華人民共和國銀行業監督管理法》（2006年10月31日修正）

2．《中華人民共和國商業銀行法》 3．《中華人民共和國擔保法》 4．《中華人民共和國票據法》

5．《貸款通則》（中國人民銀行令〔1996〕年2號）6．《商業銀行內部控制指引》 7．《商業銀行操作風險管理指引》

8．《商業銀行授權、授信管理暫行辦法》（銀發〔1996〕403號）

9．《商業銀行實施統一授信制度指引》

10．《金融違法行為處罰辦法》（銀發〔2000〕253號）11．《商業銀行金融機構內部審計指引》 12．《貸款風險分類指導原則》

13．《關于推進和完善貸款風險分類工作的通知》（銀監發〔2003〕22號）

14．《關于印發〈銀行信貸登記咨詢制度實施意見〉的通知》（銀發〔1999〕178號）