第一篇：酒店財務工作方案

酒店財務工作方案

濃切體會酒店的各類房間的裝備、外積及酒店一切裝備，與合經理、主務合監、餐飲合監、財政合監等談判肯訂原酒店的房間級別及運營圓針、政策;

依照辦理母司求給的資料，編寫支拾培訓員農的培訓資料及擬訂課程擱置(寄顧必需擱置與先臺及餐飲部的接叉培訓);

做為一實酒店合經理概詳上顧最主要的任務即是完成這些運營戰辦理圓針，而理思上更為主要的則是如何去了系一些概思戰理思上的農具，并把這些農具通順融會貫脫于您的農做一直，所以講紙上的合經理戰經歷型的合經理開而為一之先才做真正成為一實社會與企業需求的合經理，酒店財務工作方案。

酒店財政與農程部擔任人到酒店農天隱場觀察員農***室、淋浴室、衛死間、員農食堂、正班房等的外積及位擱能可開理;

與財政部一講與電腦求該商鉆研酒店所買擱的電腦整碎關于先臺的適用水仄，對于沒有完佳的處所落入改入計劃。濃切體會酒店怨律風裝備的配擱情況;

由己可見，做為辦理母司派駐的真施合經理，是需求負業自圓戰辦理母司雙重擔任的，換止之，業自做為真施合經理的監管圓，辦理母司做為真施合經理的直接足理圓，真施合經理正在雙重帶收上，依照開異商訂形式睜啟相關農做，這即是辦理母司派駐真施合經理最主要的農做形式。

酒店管理公司鄭州總經理工作方案_酒店財務，一、合經理農做職責

參考辦理母司求給的資料，連系原部門的理思情況、編寫主房各級員農的農做原能機能、農做描繪及整個管野部的農做政策與法式;

對于酒店所正在鄉村做普遍的市場查詢訪問，目原如上：體會整個鄉村的少耗才做，肯訂原部門運營場所的層主(市場訂位);體會整個餐飲市場中有哪些主要的開做友足;體會運營所需之用品、食物、飲品的貨淌及價錢;

擬訂原部門的組織架構圖及人員編制計劃，落接至人力資淌部及合經理;

擬訂整個接支期的用款打算，支辦理母司審批先接業自。(可按月或者按15天);

財政部籌修辦母室的修坐;包羅：辦母臺椅、需求的黑件柜、仄危柜、電腦裝備等;

b、與業自圓配開召啟正式員農年日會，辦理團隊正式入駐酒店。

2、掌管束訂戰完瓊漿店的各項規章軌制，成坐戰健全酒店外部的組織整碎及有效的運止色制。

e、一周先負辦理母司落接酒店遠況合析、三個月辦理計劃，運營圓針測算及營售計劃，由辦理母司確認先落接至業自，經談判及格先止尾依照計劃形式周全真施。

7、所帶收人員的團隊扶植戰與業自有效的溝通與開做。

d、合經理正在第一周外每天該戰辦理團隊召啟至少一主撞尾會，對于所遇到成績真時給予處置戰溝通，正在第一周外該與業自每天至少連解一主溝通，即所覺察成績真時落入。

真施員農的禮聘，員農離職先合部門睜啟有整碎的培訓;

兩、合經理農做繩尺與宗旨

完成酒店停業先對于外及對于中的各類財政報里正在電腦的成坐并對于相關員農停止該項目原操做培訓;

10、掌管召啟各類會議，并催促落真會議的相關選擇，規劃方案《酒店財務工作方案》。

三、農做計劃

酒店辦理母司鄭州合經理農做計劃，辦理母司接觸并接支酒店，其目原普通有兩個，主要目原是為辦理母司創制可支效利，其主是為酒店辦理母司修坐身牌，以即入一步擴年日運營范圍，所以做為辦理母司派駐酒店的真施合經理，其農做形式肯定是以辦理母司與業自圓商訂之農做項目為根原，并正在己之上按把守理母司請求，連系自身辦理特性，將辦理母司的運營辦理理思正在所接支酒店中逐漸睜啟，為酒店完成運營辦理效利，并最終完成辦理母司與所辦理酒店的雙贏解因。

3、要擬訂飯館中耐暫戰詳規劃，觸及飯館我先死少原的目原戰死少圓針的闊重選擇計劃，以及為保護飯館的優秀疑譽而啟仄易遠用農業的農做，飯館外外聯系的諧戰。

依照原部門的理思情況，酒店的范圍，擬訂財政部的組織架構圖及人員的編制;

3、各部門正在六個月時合外該完成的農做

編寫對于員農培訓的培訓形式及培訓課程擱置(要合隔每個部門，如：樓層、洗衣房、母同衛死、布草房等);

2、敏捷正在酒店外部睜啟打算性農做，把一切農做歸入打算性范圍之外，經過打算有效睜完農做;

辦理母司接觸并接支酒店，其目原普通有兩個，主要目原是為辦理母司創制可支效利，其主是為酒店辦理母司修坐身牌，以即入一步擴年日運營范圍，所以做為辦理母司派駐酒店的真施合經理，其農做形式肯定是以辦理母司與業自圓商訂之農做項目為根原，并正在己之上按把守理母司請求，連系自身辦理特性，將辦理母司的運營辦理理思正在所接支酒店中逐漸睜啟，為酒店完成運營辦理效利，并最終完成辦理母司與所辦理酒店的雙贏解因。

擬訂整個餐飲部的運營圓針政策，(如：原錢率、主淌比例、坐產時合、運營足法等);

依照酒店隱有軌制及理思情況擬訂入相關的法式與政策，報售的法式與政策，及酒店的財政軌制及農做法式;與各部門合監談判部門之間農做和尾及農做原準、法式等(因為良少財政的規章軌制、政策與法式是與各部門相關的);

審核酒店主房價錢、餐飲價錢及游覽社開異價錢等(停業先的);

1、主靜求給有效的可真施性弱的運營計劃;

依照辦理母司求給的資料，連系原部門的理思情況，編寫入先臺的各崗位、各職級員農的農做原能機能、農做描繪及整個先臺部農做的政策與法式;

止草酒店《員農足冊》，頻頻與合經理及各部門合監談判。訂稿先，接財政部擱置印刷，員農入職先人足一冊;

3、正在派入舊的酒店之先必需對于酒店全數資料體會周全，關于酒店外所具有的人際聯系戰布景先落要做詳細體會，切忘酒店是自人的辦事對于象，沒有打有準備之戰。

與各部門合監談判與各部門之間的農做配合解績(入格是與先臺部及餐飲部);

5、重面擔任酒店的主房、餐飲的運營收售，人事辦理及財政運做。

對于原天酒店業員農農資及禍原、待遇做年日質的市場查詢訪問，與合經理、財政合監談判擬訂入酒店各級員農的農資、禍原、待遇以及籌修時期員農農資、禍原、待遇等，并報辦理母司審批;

擬訂入逐漸收受各餐飲部門的農做打算，入格是要擬訂收受檢查里;

濃切體會酒店的各類房間的裝備、外積，與合經理、坐產合監等談判肯訂原酒店的房間級別及運營圓針、政策;

酒店辦理是一個雙雜的整碎，它的運營是一天24大時，一年365天沒有竭天運轉。固然，酒店商品收售比力合足，死意的主數屢主，但它也有肯定的紀律性戰部合性。因己權衡一個及格的能夠負任的合經理，環節是能可追求一類最佳的組織圓式去組織部合員農，確保酒店的運營辦事普通運轉。酒店采用的是垂直的辦理體例，各部門詳細真施合經理的農做打算戰落真選擇計劃，做到各司其職，各負其責，形成一類有機的組織機構戰諧戰搜散。做為一實合經理，要指示一野酒店的普通運轉，必需每天擱置肯定的時合巡顧檢查各部門及母同場所的農做。要擅于擱縱各部門運營的第一足資料，常檢查，勤巡顧，這樣即能夠隨時檢查合經理對于部屬所做的指示戰上達任務的真施情況。最佳是正在死意頂峰期，正在各坐產面檢查，這樣沒有只能夠鼓勵士氣，借能夠體會情況戰員農的思惟靜態。所以合經理正在員農農做最閑、死意頂峰時的問候檢查，正在有形中止到促入戰鼓勵的做用，自而調帶完農的主靜性。

第二篇：酒店財務（模版）

《酒店財務管理制度》簡介：

賓館家具、用具財務管理制度

1、要按年分季編報家具、用具的購進計劃，由各使用部門根據營業所需或辦公需用編報計劃，報財務部審查并提出意見后報總經 《酒店財務管理制度》正文開始>> 賓館家具、用具財務管理制度

1、要按年分季編報家具、用具的購進計劃，由各使用部門根據營業所需或辦公需用編報計劃，報財務部審查并提出意見后報總經理批準。

2、家具、用具的購進成本，包括購進價格和所支付的運雜費。家具、用具購進后，作出賬務處理，在“營業費用－低值易耗品”科目入賬。

3、領用家具、用具必須列表登記，領用部門或個人應負保管責任，同時必須做好日常修理工作。

4、修理家具、用具所用的開支，以“營業費用－修理費”列支。

5、家具、用具因磨損而失去使用價值時，經批準可辦理報廢。報廢的家具出售時，其售出殘值作“營業收入”處理。

6、丟失、毀損家具、用具時、由當事人或部門寫明原因，向部門經理報告，轉報財務部審查后呈總經理審批。屬人為丟失、毀損，由當事人負責賠償或部門賠償。賠償的價款作“營業外收入”處理。

7、家具、用具發生溢余或短缺，應先按估價價值轉入“待處理收益”或“待處理損失”科目賬戶，查明原因，并分別不同情況審批后，轉入“壞賬損失”或“營業外收入”處理。固定資金管理制度

1、賓館的固定資金主要來源于流動獎金，占用固定資金直接影響流動資金的運用，因此必須嚴格控制固定資金的使用。

2、賓館及各部門必須節約使用國定資金，充分利用已置的固定資產，每月均需核算固定資金利用率，季度檢查、年終清算考核各部門使用固定資金的效果；

3、全面推行部門獨立核算，同時推行固定資產有償占用制度，即按各部門擁有的固定資產實績，攤繳占用費，攤繳費率按國家規定執行，促使各部門充分發揮固定資產的效能，壓縮固定資金的使用；

4、未經工程部及總經理室審批，不得私自購置設施設備。未經批準進行采購，財務部不予報銷費用。賓館資金籌集管理制度

1、賓館籌集資金應該按國家法律、法規及旅游飲食服務行業財務制定規定，可一次或分期籌集。

2、賓館資金的籌集可采用向銀行貸款、向其他單位臨時借款、向內部職工籌集等方式。當賓館的經營規模擴大時，經總經理室決定，投資者增加投資額也是一種方式。

3、籌集資金的審批權限及規定：

（1）賓館根據需要可用原有的固定資產作抵押，向銀行或其他單位借款，借向銀行貸款時應通過賓館總經理室批準。

（2）借款余額不得超過賓館的實收資本，重大項目或借款余額已超過實收資本的20％以上的借款，應單獨作出可行性報告報經總經理批準。

4、對各方籌集的資金，應嚴格按借款合同規定的用途使用，不許挪作他用。

5、資金使用應嚴格按審批權限及規定程序辦理，大額開支一般要事先列入財務計劃，并應附有經濟效益預測資料。賓館經費支出管理制度

1、對于發給員工的工資、津貼、補貼、福利補助等，必須根據實有人數和實發金額，取得本人簽收的憑證列為經費支出，不得以編制定額、預算計劃數字列支；

2、購入賓館辦公用品和材料，直接列為經費支出，但單位較大、數量大宗的應通過庫存材料核算。

3、撥給的補助費、周轉金應按實際撥補數，以批準的預算和銀行支付憑證列為經費支出。

4、撥給所屬部門的經費，應按批準的報銷數列為經費開支。

5、撥給的各項補助款和無償慈善投資，應依據受補助和受支援單位開來的收據準列為經費支出；

6、員工福利費按照規定標準計算提存，直接列為經費支出，并同時將提存從經費存款戶轉入其他存款戶，以后開支時，在其他存款中支付。

7、購入的固定資產，經驗收后列為經費支出，同時記入固定資產和固定資金科目。

8、其他各項費用，均以實際報銷的數字列為經費支出。

我國旅游業的迅速發展和國際酒店管理集團的長驅直入，給酒店參與市場競爭帶來了新的機遇,同時也對我國酒店業傳統的財務管理提出了嚴峻挑戰。本文在會計制度、組織機構設置和現金管理三個方面闡述了中外酒店財務管理的差異，并提出了改進建議。

一、統一會計制度和報表

國際酒店的會計制度統一,能夠適用于大酒店和小酒店,每家酒店都可以從中選擇自己需要的圖表和賬戶;而且報表門類齊全,詳細明了,比國內的報表更具體,更科學。

比如美國背景下的酒店業所遵循的“住宿接待業統一會計制度”(USALI/USAR)就是酒店業各部門編制財務報表的標準化會計制度?！白∷藿哟龢I統一會計制度”為各個新加入酒店業的成員提供了一種入門指導,體現在它提供了有關會計賬戶、科目、格式,以及各種財務報表和報告的種類、內容、作用等方面的信息。例如,它不僅包含了基本的財務報表,而且包含了25個部門營業報表的附表、有關預算和預測的附錄、報表的格式、盈虧平衡點分析等。統一會計制度也為對相似酒店的經營結果進行更為合理的比較提供了方便。當各個不同的企業奉行一種統一會計制度時,它們在會計記錄上的差異性就會降到最小,從而保證可比性。而我國星級酒店長期以來沒有形成行業性的會計制度,一直沿用自己的財務統計方法與口徑,這使得我國酒店行業財務數據與國際酒店財務數據不具備橫向可比性,未能更科學、更客觀、更真實地反映出酒店這一特殊行業企業的經營狀況。因此,我們除了已有的三張標準財務報表外,還應設立“部門分析報表”,“管理報告”、“成本控制報表”、“經營業績分析表”?? 這些報表,可以使我們的會計管理工作更加細致具體,克服以前大出大進的粗線條管理方法,防止許多漏洞的出現,使會計管理工作各個環節能環環相連,做到以經濟主體運行的有序性來應對市場經濟環境的非確定性。

二、組織結構設置

國外的酒店財務部和國內財務部的設置有很大差異。西方酒店財務管理是酒店經營管理的核心,酒店內的任何一個部門、任何一個人都和財務管理發生著關系;凡涉及酒店資金流向的每一個環節,從采購到加工、到銷售、到資金回籠、再到采購,都滲透著財務管理。酒店資金的循環過程稱作酒店供應鏈體系,供應鏈體系是否高效有序運轉,決定著酒店財務管理目標的實現。國際酒店行業的財務機構設置一般根據不同的規模、等級和內部管理的需要而制定,沒有固定一成不變的模式。但大部分酒店財務部共由四部分組成:會計核算、信貸管理、成本控制、采購供應,財務總監直接分管財務部及其采購供應部。具體差異主要如下:(一)成本控制部

財務部設置成本控制部及成本控制經理,直屬財務經理或財務總監管理。對整個酒店的成本控制、毛利率的調整、成本核算、合理庫存量的調整等,能起到決定性的作用,有利于酒店總成本的控制。成本控制部的工作范圍就是成本核算,尤其是餐飲成本核算。酒店餐飲部各餐廳菜單上的每一道菜肴,都必須有一份標準的成本核算單,又稱“菜單工程”,每一份菜肴的所有原料、輔助配料的分量、單價都必須一一核算并記錄在案。這項工作是由成本控制部與廚師共同完成的。完成后的“標準菜單配方”是各個餐廳廚師日常操作的樣板和“圣經”,成本控制部要據此進行成本核算和控制,發現有不正常的成本訊號,有向廚師長提出預警的職責。有了成本控制部的合作,餐飲部可以在每個月心中有數地完成部門的目標利潤。試想一下如果沒有成本控制,餐飲部工作就會缺乏理性指導而只能“跟著感覺走”。我們許多國有酒店缺少的就是這本“圣經”。國外酒店強調財務管理工作的重點不僅僅是會計的核算,而更重要的是財務的控制作用,而不是“生米煮成熟飯”后的核算工作。(二)采購部直屬財務部

國際酒店管理下,采購部通常直屬財務總監領導。這樣設置便于了解商業、市場行情,降低經營成本,防止濫用資金和積壓物資。其優點是: 1.有利于酒店采購成本的控制。酒店采購價格如何確定直接影響成本的水平。國際酒店對采購成本的確定一般是由采購部與財務部共同派員調查確認,對任何一個“采購申請單”一定要充分調查,實行貨比三家,最后由使用部門經理、采購經理、財務總監、總經理共同簽字審批決定;對食品原料貨物的采購,因其價格隨季節變化頻繁,一定要由餐飲部,成本控制部、采購部共同派員進行市場調查,根據調查結果扣除一定的批零差價,最后確定采購價,而不是由采購部門和供應商說了算。

2.有利于調控成本率。餐飲部成本率高低、如何變化與采購進貨價關系密切。如果發生餐飲成本率異常,財務部門可以立即采取行動,在保證酒店產品質量的基礎上調整采購品種和要求,從而調整到適當的價格和成本率,防止成本率過高或過低。

3.采購部直屬財務部,除了有利于財務部了解價格行情、及時監控降低成本外,還有利于避免部門分散,互相扯皮的情況發生。

（三）稽核員。

（四）夜間審核員。強化調控管理手段

三、總出納集中管理酒店資金的統收統支

國際酒店對現金流量的控制與管理十分重視,“現金是王”的理財觀念滲透酒店財務管理的各個方面,內部控制程序嚴謹又十分清晰。

財務部對庫存現金(含銀行存款)要求必須每日盤點,并向財務總監提交《每日現金流量表》?，F金的盤點是由總賬會計師進行的,每日出具總出納報告,目的是保證庫存現金的安全和合理使用。按規定每月財務部必須按期編制現金流量計劃與供應商付款計劃,并向總經理報告付款情況。以保證現金按規定計劃流動,確保酒店的正常運營。對酒店現金的支付程序也十分嚴格,每一筆現金支付都要經過部門經理、總賬會計師、財務總監和總經理的審簽同意,缺一項簽章現金都不能支付出去。各行政與營業部門均無權對外直接采購物品,必須通過“采購申請單”這一個渠道,按規定逐級批準后,由采購部集中辦理采購業務。采購回的物品要經財務部驗貨、業務使用部門收貨后,此筆采購費用方可支出。國內酒店對現金流量的管理重視程度不夠,不能說沒有計劃性,但畢竟線條較粗,對本部門使用的物品,由本部門申請資金后即可指派采購或者本部門員工購買,經總經理簽字后即可到財務部報銷支款。

第三篇：財務工作方案

財務工作方案

一、檢查工作的指導思想、原則和方法

這次土地專項資金財務檢查的指導思想是：認真貫徹執行國務院召開的全國進一步治理整頓土地市場秩序電視電話會議精神，按建立社會主義市場經濟和公共財政的要求，適應國家財政、預算管理制度改革的需要，進一步加強《土地管理法》和財經法規的學習，認真檢查土地專項資金在征收、使用和管理工作中存在的問題，分析問題產生的原因，制定切實有效的措施，糾正管理中存在的征收不到位、使用不及時和支出管理不規范等問題，更好地維護國有土地資產的合法收益，推進資源管理向經濟調節、市場監管和公共服務轉變，促進國土資源管理和國土資源事業的健康發展，財務工作方案。

這次專項資金財務檢查的原則和方法是：自查為主、抽查為輔，點面結合、突出重點，認真整改、區別對待，建章建制、規范管理。

(一)自查為主、抽查為輔。這次土地專項資金財務檢查工作采取自查和抽查相結合的檢查方式進行，強調以自查為主，抽查為輔的原則。因此，土地專項資金財務檢查工作的基礎是各級國土資源管理部門的自查自糾;同時，上級國土資源管理部門應加強對下級國土資源管理部門檢查工作的指導和督查。此次土地專項資金財務檢查工作由財務部門牽頭，相關業務部門、紀檢、監察和執法部門參加。

(二)點面結合、突出重點。這次土地專項資金財務檢查工作采取點面結合方式進行。各級國土資源管理部門要在對所有土地專項資金包括土地資產收益(含土地基金收入)、專項收入和行政事業性收費進行全面檢查的基礎上，做到重點突出，規劃方案《財務工作方案》。在收入檢查方面，要重點突出對土地出讓金、新增建設用地土地有償使用費和耕地開墾費等專項收入(收益)的自查自糾工作;在支出檢查方面，要重點突出對土地專項資金使用的自查自糾工作;在管理制度檢查方面，要突出建立健全制度，以及制度貫徹、落實情況的自查自糾工作。同時，對在全國進一步治理整頓土地市場秩序中發現的與資金有關、尚未處理的問題也要作為檢查的重點認真檢查，并配合治理整頓辦公室進行整改，以促進檢查工作全面、有效進行，保質保量地完成。

(三)認真整改、區別對待。針對土地專項資金征收、使用和管理中存在的問題，要立足于在查清底數、摸清情況的基礎上，有針對性地制定整改措施，認真整改;要著重糾正土地專項資金征收不到位、使用不及時和管理不規范的問題;同時，對尚未建立管理制度的，要限期建立;對制度不落實、管理不到位的，要采取有效措施貫徹落實。對檢查中發現問題的處理，實行自查從輕、被查從嚴的原則。對于自查工作中發現的問題，凡是依法自查自糾的，可從輕處理，今后可不再作為問題提出;凡被查出的問題，包括通過上級抽查或群眾舉報查出的問題，要依法從嚴處理：對在檢查過程中仍然有令不行、有禁不止，甚至執法犯法的，要依法嚴肅處理并追究領導責任;觸犯刑律的，移送司法機關

依法處理。

(四)建章建制、規范管理。開展土地專項資金財務檢查工作的根本目的在于通過檢查發現土地專項資金在征收、使用和管理中存在的問題，并通過整改進一步建立健全與土地專項資金管理有關規章和制度，建立規范專項資金征管，促進國土資源管理事業健康發展的長效機制，促進國民經濟和社會持續、快速、健康發展。因此，各級國土資源管理部門要重視和加強與土地專項資金征管有關的規章和制度建設。對按法律、法規規定該建立的各種規章、制度和辦法，要按規定認真研究，盡快制定、印發執行;對已經建立的，要在抓好貫徹、落實的基礎上，根據新的形勢和適應工作變化的要求做好完善和健全工作;特別是對檢查工作發現的問題，要有針對性地開展分析和研究，盡快建立制度和辦法，予以解決和完善，以進一步規范土地專項資金的征收、使用和管理。

二、檢查工作的范圍和主要內容

此次專項資金財務檢查的范圍是：各級國土資源管理部門2011年兩年各項土地收益、專項資金和土地行政事業性收費、罰沒收入的征收、使用和管理工作情況，檢查的主要內容為：

(一)專項資金收入的種類。主要摸清本部門(單位)土地收益、土地專項收入和土地行政事業性收費的種類;查清土地專項收入收費項目的確立、審批是否符合法律、法規的規定，收費的范圍和標準是否依法得到有關部門的批準，是否存在違規設立收費項目等問題。

(二)專項資金收入的征收情況。主要是檢查各種專項資金收入的收取是否按規定的收費范圍和標準足額收取，是否存在擅自擴大收費范圍、提高收費標準，以及違規、越權減免專項資金收入，應征未征或少征的問題;收取各項收費是否按規定使用合法的收費收據;收取的各項收費是否按規定及時、足額繳入財政專戶或國庫，是否存在違規設立收入過渡戶和不按規定的時間繳交國庫(或財政專戶)的問題，以及坐支、截留、挪用專項資金收入的問題。

(三)專項資金的使用情況。主要是檢查專項資金的使用是否符合法律、法規規定的用途和支出范圍，專項資金項目支出預算的下達和資金的撥付是否及時，是否存在不按規定的開支范圍和開支標準使用專項資金，以及截留、挪用專項資金等問題。

(四)專項資金管理情況。主要檢查各種專項資金征收、使用和管理的規章、制度和辦法是否按規定建立，與土地專項資金有關的法律、法規、制度和辦法是否得到貫徹和落實，行政事業性收費和罰沒收入“收支兩條線”的規定是否得到貫徹和執行等。

第四篇：財務工作方案

財務工作方案

財務工作方案1

實施績效工資是深化事業單位收入分配制度改革的重要內容，也是規范收入分配秩序，理順分配關系的重要舉措。實施合理的收入分配制度對于調動職工積極性，促進單位協調發展具有重要意義。根據《x市公共衛生與基層醫療衛生事業單位績效考核辦法(試行)》精神，結合中心實際，特制訂本暫行方案。

一、指導思想

緊緊圍繞貫徹落實科學發展觀，以改革促發展、促和諧，堅持以人為本，積極適應新形勢、新任務對人的使用和管理，充分體現德、能、勤、績，調動職工的積極性、主動性和創造性。建立新型的工資收入分配制度，發揮績效工資的激勵效能，既要體現出崗位、職務、職稱、工作實績、貢獻大小，又要保證職工思想穩定、單位和諧平穩，提高衛生防病工作水平，提升為人民群眾服務質量，促進疾控事業的全面、持續、和諧發展。

二、實施范圍

績效工資是以崗位為主，考核工作實績、貢獻大小的一種工資分配模式。本方案的實施范圍為中心在職在編工作人員。

三、組織領導

(一)基本原則

1、明確崗位職責，強化崗位管理。

績效工資的分配應加強崗位意識，明確崗位職責，強化崗位管理，保證各項工作的落實。

2、嚴格崗位考核，注重崗位實績。

績效工資的分配要體現崗位目標任務，要與實績和貢獻大小緊密結合，同時要將科室和中心考核相結合，平時考核和考核相結合。

3、堅持優勞優酬，公平公正。

通過實行績效工資，進一步完善分配激勵機制，實現優勞優酬，獎勤罰懶，多勞多得。

(二)組織機構

實施績效工資，政策性強，涉及面廣，關系到廣大職工的切身利益。為了確保績效工資的順利實施，中心成立績效工資領導小組：

組長：

副組長：

下設辦公室

辦公室主任：

辦公室副主任：

成員：

四、實施細則

績效工資由基礎性部分、獎勵性部分和上年第十二個月基本工資三部分組成。

(一)基礎性部分

基礎性績效工資是績效工資中的固定部分。主要體現管理人員、專業技術人員以及工勤技能人員的技術含量、業務能力，按專業技術水平的高低來綜合評價確定。職工受聘在什么崗位就執行什么崗位的基礎性績效工資，不納入考核，按月發放。

基礎性績效工資各崗位工資標準，執行《市屬事業單位績效工資及生活補貼參考標準》，見附表：x市疾控中心績效工資基礎性部分參考標準表(試行)。

(二)獎勵性績效工資

獎勵性績效工資分兩部分，一部分是獎勵性部分，另一部分是上年第十二月的基本工資總額，主要體現工作人員的實績和貢獻。

1、考核的主要指標：一是崗位任務的完成情況;二是辦事效率及服務態度;三是遵守勞動紀律及各項規章制度情況;四是工作責任心及職業道德情況;五是安全生產及增收節支情況。主要考核工作實績和貢獻大小。

2、考核方式：績效工資的考核采取科室平時考核與中心年終考核相結合。科室對個人進行月基礎性和年終一次性考核，中心對各科室進行年終一次性考核，年終考核作為全年績效考核的最終結算結果。各科室按要求及時向辦公室提供科室對個人的考核結果。

3、考核分配細則：將中心在職、在崗人員的獎勵性工資總額和全中心上年第十二個月基本工資總額(以上兩項領導除外)作為績效工資考核的分配基數。共設5個系數，科長系數是，因年齡關系不再擔任科長的系數是;副科長系數是，因年齡關系不再擔任副科長的系數是;一般崗位根據考核結果、工作實績、貢獻大小分三個等次：一等系數為，二等系數為，三等系數為。正高職稱在考核等級系數基礎上加，副高職稱在考核等級系數基礎上加，勞模和拔尖人才在考核等級系數的基礎上加。中心將按照各科室在崗人數核定下達等次名額，按月預支部分獎勵性績效工資。中心領導不參與單位考核分配，執行市上參考標準。

(1)中心對各科室進行年終考核，結果作為最后績效工資決算依據?？剖夷杲K考核結果分三個檔次：目標任務完成先進科室，目標任務完成一般科室，目標任務完成較差科室。目標任務完成先進科室人員的系數在原來標準基礎上加點，任務完成一般科室人員不加點，任務完成較差科室人員將扣減點。

(2)對中層干部的考核，年底采取召開職工大會民主測評的方法進行，對考核前兩名的，在科長、副科長系數的基礎上加點;對考核后兩名的，在科長、副科長系數的基礎上減點。

4、有下列情況之一者，按比例扣發部分績效工資：

①、考核不合格人員：扣除獎勵性績效工資年決算額。

②、曠工人員：曠工扣除100元/天，曠工3天及其以上者扣除當月全部績效工資。

③、請病假、事假人員：扣除20元/天，超過半月扣除當月獎勵性績效工資。

④、違反操作規程，造成差錯、安全事故的，根據事故嚴重程度、造成損失的大小，由中心領導辦公會決定扣除相應的績效工資。

⑤、違反國家有關法律法規，受到政紀以上處分的，處分期間扣除獎勵性績效工資。

五、相關問題幾點說明

1、中心領導績效工資按市上核定標準實發，不參與中心考核分配。

2、提前離崗人員不參與獎勵性考核分配;外出脫產學歷教育人員不參與獎勵性考核分配;退休當年績效工資，按核定標準實發，不參與中心考核分配。外借工作人員，由現借工作單位將考核結果按時報本中心，根據考核情況進行考核分配。

財務工作方案2

時間過的好快，似乎在一個不經意間給人許多考驗，許多寶貴的經驗，我已從事財務工作兩個多月的時間了。以下是針對我所在酒店的基本介紹和XX年酒店財務工作計劃的具體情況：

酒店簡介：××大酒店是一家文化型酒店，在經營上打造一流文化型酒店。在餐飲形式上講究：地方特色或民族性風味特色，所以在餐飲產品品種數量上，相應比較多。這樣就決定了酒店在食品原料上的成本投入，相應的增多。所以在餐飲成本控管方面，必須注意到食品原料市場供應情況及廚房在加工情況。以便于更好的對產品價格跟蹤管理，隨時對產品的毛利進行控制。做出毛利預警機制，以保證酒店的利益。剛到財務，一切都從零開始。作為成本控管，本崗位的工作責任就是：發現問題，然后用具體的數字或文字說明問題。解決關于成本方面的問題，不定時地對酒店的菜品價格進行核算。是否銷售價格過低，或成本過高等問題。以便于及時發現問題，如有發現及時記錄下來。并且用書面形式表達出來，以作書面性匯報。好及時的反應情況，保證酒店利益不受損失，將酒店的XX年財務工作計劃如下：

1、了解廚房所使用原材料的漲發率及凈料率，同時了解原材料在廚房的使用情況。做好購進原料的質量驗收與督促工作，保證食品原料的質量。

2、不定時的，對廚房食品原料使用情況進行調查。并抽查干貨原材料的凈料率或漲發率，做到算得出，管得住。以防由于廚房人員技術不同而造成食品原的出品率過低，影響酒店的利益。

3、做好日常酒店菜品價格巡查工作，發現菜品價格問題及時做出書面匯報，并計算出毛利率！以保證餐飲產品的毛利率不低于50%

在××酒店財務，工作的這段時間里。剛開始工作比較上進，并且能快速的發現問題并反應問題，同時做出書面性的工作匯報。并且也解決了一些實際問題。但是到最近半個月來，由于年終盤點，年貨問題，而沒分清主次，同時沒有做好時間安排。造成成本控管工作不及時，反應不到位。書面性匯報也沒有做，同時做了好多無用功，造成大量工作時間的浪費。

在保密工作當中，由于自己的剛剛踏入財務，對工作數據的保密意識不強，所以后我將三思而后行。在工作認真考慮后再去做，把工作時間安排好，以免做太多的無用功。在工作當中應做到，工作效率的最大化以防止效率過低！

工作問題主要存在：沒有分清工作重點，沒有理順工作環節。而造成以上問題的發生，為防止以上問題從復發生，做出下一步工作計劃如下：

迎新年，XX年工作計劃如下：

1、安排好工作時間，做好日常工作。根據每天的工作情制定工作計劃，以防為找事情做而找事的事情發生。

2、一周一書面匯報，做到不漏報不瞞報。并且對匯報內容就行詳細數據分析，以便于更好的為下一步工作打好基礎。同時留底以便于備忘，為以后的工作開展作好準備。

3、對廚房原料有針對性地盤點，特別是海鮮干貨制品，做到一周一盤點，并且生成表格。對于一般原料注意其使用情況，發現問題及時上報。并且做出相應的答復，以保證原料的正常使用。對每天的工作做出小結，并留待好第二天工作的銜接。

4、針對原料的購進與售出，存在若干品種可以論件計算，也就是整進整出。在整進整出的原料品種方面，準備制訂出每日售賣盤存表。以便于更準確地了解廚房的成本及其損耗。

財務工作方案3

為使財務工作服務于學校教育教學第一線，服務于全體師生，更好的為教學作貢獻，學校財務人員深知財務工作是學校各項工作能順利開展的重要組成部分，是學校正常運營的基礎。為了將財務工作做得更好，特制定出財務工作計劃。

一、工作目標

以區有關布局調整精神為指導，依據區物價局、財政局、教育局以及相關主管部門財經規定，嚴格執行相關的收費規定，嚴守財務紀律，開源節流，做到財務服務于教學，服務于師生，財務公開化，打足收入，壓縮支出，把資金用在刀刃上，為全面提升本校的辦學水平和辦學層次，打造一流的品牌學校。

二、認真抓好常規工作

(一)財務工作：

1、根據中心校行政辦年初財務工作計劃要求，準確做好學校預算和收支計劃，并嚴格執行。全面做好年終的決算工作，為學校教育決策提供可靠的數據，確保學校教育教學正常發展。

2、加強過程管理，及時統計教育經費使用情況，做到財務底碼清楚，信息準確，每月向校長匯報，為領導合理使用資金提供依據。年底向職工匯報資金使用情況，加強財務監督。

3、支持財會人員的繼續培訓工作，提高財會人員業務水平，做好財務年審。

4、要求出納人員嚴格執行財務制度，遵守崗位職責，按時上報各種資料。

5、認真搞好學校經費收支預算工作，每年12月25日前將全年經費收支情況如實填寫上報行政辦。

6、加強財產管理，新購物及時上帳，做到帳帳相符，帳實相符，年終認真完成清產核資工作。

(二)確實抓好修繕工作，保證教育教學順利進行。每學期初對已損壞的桌凳進行修復或報損，清查學校的固定財產并且進行統計。

三、抓住重點力求創新

1、抓好隊伍建設，提高業務素質，為各項工作的開展提供可靠保障，積極參加保管員的培訓。

2、結合新的辦學標準，提高學校管理水平。

3、定期主動召開教職工會議，虛心聽取建議，提高學校的服務意識和服務質量。

四、財務工作安排

1、嚴格財務制度，加大經費使用透明度，合理使用經費，1000元以上的開支，須以職代會討論通過，領導班子研究決定，方可開支，自覺接受教師和職代會的監督。出納要按月進行帳目公布，建立財務公開制度。

2、帳目要做到日清月結，記帳清楚，帳目相符，嚴禁挪用學校經費。對確有困難需要借款的教師，只能借用當月的工資，且當月借用，下月歸還。

3、配合學校搞好學生的教育工作，完成各項臨時性和計劃外工作。

五、具體措施

1、財務工作要做到全心全意為教育教學工作服務，為全體師生服務，做到急教育工作之急，需教育工作之需。在服務中要不斷提高服務質量和服務水平，使財務工作真正服務于教育，服務于師生。

2、認真學習并自覺執行地區、縣教育收費文件和法規，深入領會中心校行政辦的各種財務制度精神實質，努力促進校內財務工作規范化、制度化，做到依法理財。

3、嚴格落實縣物價局、財政局和教育局的要求規范收費，開出統一票據，決不搭車收費、違規收費。

4、有計劃性、統籌性地使用資金。嚴格執行支出預算制度。校內各項必須支出實行先預算、再審批、后辦理制度，堅決杜絕資金支出的隨意性和盲目性，減少一切不必要的開支。

5、嚴格實行財務審批一支筆制度。對欲報銷的發票必須有經辦人、證明人和審核人的簽字，然后方可連同預算單一并報銷入帳。

6、建立規范的固定資產臺帳，加強對校內各種教育教學設施的管理。對校內資產進行逐一清理登記，并建立資產管理明細帳。實行物資使用、保管責任制，誰使用誰負責，無故損壞或遺失者，由責任人承擔相應的責任。

7、經常總結，不斷提高。自覺主動接受全校職工和學生家長、社會的監督，認真聽取他們的寶貴意見，不斷改進工作，提升服務質量。

財務工作方案4

xx年,公司財務科在供電公司財務部、xx公司黨政班子的正確領導和全體財務人員的共同努力下，認真貫徹執行公司財務預算，緊緊圍繞公司“四型一流”發展規劃，以加強財務核算、提高會計素質為主要工作內容，以精細化核算、數量化考核為工作方法，以利潤最大化為目標，以資產經營責任為主線，全面推行制度化、標準化、程序化、信息化的財務管理模式，加強成本核算，實行全員、全過程的財務管理策略，為完成xx年各項經營工作目標作出了應有的貢獻。在新的一年里,財務科將一如既往的緊緊圍繞公司的總體經營思路,從嚴管理,積極為公司領導經營決策當好參謀,具體有以下工作安排和計劃。

一、顧全大局，服從領導，堅定目標不動搖。

年初財務預算，是通過公司職代會集體意見表決制訂的，它反映了公司新的一年總體經營目標和任務。財務科全體人員要端正態度，積極發揮主觀能動性，時刻堅持以公司大局為重，不折不扣的完成公司安排的各項工作任務。

1、按財務預算科學合理安排調度資金，充分發揮資金利用效率。平時要積極提供全面、準確的經濟分析和建議，為公司領導決策當好參謀。

2、積極爭取政策。積極利用行業政策，動腦筋、想辦法、爭取銀行等相關部門優惠政策，為公司謀取最大經濟利益。

3、深入研究稅收政策，合理避稅增效益。新的一年里，全體財務人員應加強稅收政策法規的研究和學習，加強與稅務部門各項工作的聯系和協調，通過合理避稅為公司增加效益。

4、搞好電費清收核算，合理調度資金完成預算。近年來電費回收程序逐步規范，高耗能企業市場回暖，電費回收成績顯著，給企業現金流量帶來積極有利影響，同時也給財務流動資金管理提出了更高要求。20xx年，我們應適應新形勢，進一步加強流動資金分析和管理，為公司謀求最大利益。

5、搞好固定資產管理。凡是資產都應該為企業帶來效益。20xx年，我們應加強閑置資產、報廢資產處置工作，努力提高資產利潤率。

二、加強管理，挖潛增效，為生產經營目標的實現和效益的增長服務。

管理是生產力，是企業正常運行的保證，管理是提高企業核心競爭力的關鍵環節，建立創新的機制，必須靠管理來保證，管理對企業來說是永恒的。為此，財務科將加強內部管理列入工作重點，即進一步加強財務管理，降低財務費用，控制生產成本，實行全面預算管理，合理安排，壓縮不必要的或不急需的開支，做到全年生產、開支有預算，有計劃，使企業資金得到有效合理的發揮效益。同時對于機關科室和各站所的費用，實行科學預算，包干使用，并納入年底對各單位的考核，有效控制各項費用的不合理開支。

1、業務招待費管理。20xx年我們對業務招待費的管理辦法依然采取行政負責、工會參與、紀委監督、包干使用、超支不補、節約歸公的原則管好用好業務招待費。嚴格執行“就餐代金券制”。

2、差旅費管理。嚴格規范差旅費報銷程序和職工借款的還款時限，堅持按照公司《關于加強差旅費和職工借款管理的通知》制度執行。做到堅持原則，一事同人，杜絕虛報冒領，借款長期不還，占有公司資金挪作它用的現象發生。

3、電話費管理。嚴格預算控制，電話費預算按科室為單位包干到位，努力降低話費開支。

4、辦公費管理。辦公費管理要按照年初各科室列出計劃，經領導審批后，公司統一采購、保管，各單位按計劃領用的原則執行。

5、車輛費用管理。嚴格執行公司制訂的相關車輛費用管理辦法，從嚴從細加強管理。車輛維修必須先有計劃，經分管領導審核批準后進行維修;車輛用油由財務科負責采購、結算，車輛服務中心負責保管、登記、領用，杜絕亂購、無計劃領用。

財務工作方案5

一 財務部的工作目標

保證公司在籌備期間和正常運營期間各項財務工作的有序運行。

二 工作任務

1 制定各項財務制度和流程

2 制定公司整體的費用預算及各個職能部門的費用預算

3 從財務的角度對各職能部門的工作進行監督

4 為公司高層的經營決策提供建議和信息

三 工作任務的詳細說明

1財務部成立以后，首要的任務是建立公司的財務制度、標準和流程，唯有如此，各項工作在展開的過程中才不會出現財務上的混亂。

2 早期，公司的費用支出項目非常多，總部、生產基地、加工中心和店面是幾個大的支出方向，財務部要對公司經費進行統籌考慮，防止顧此失彼。

3 財務部的一個重要工作是要對公司的各項經濟活動進行全面的財務監督，以有效控制公司的成本費用。

4財務部要及時地收集、整理和分析有關的財務信息，并及時提交給公司高層作為決策依據。另外，財務部在很多的情況下要參與公司的高層決策，為公司決策從財務角度提供建議。

四 財務部組織架構和人員配備

在初期，財務部暫且配備財務經理、會計和出納各一名，其中，財務經理要參與會計賬務的處理。其后，隨著公司各項業務的不斷展開，經濟業務不斷增多時，財務部再考慮增加相應的人員。

五 財務部的財務規劃

財務部的費用支出項目除了人員費用以外，主要就是用于購買電腦、財務軟件和相關賬冊的費用。整個財務部的費用比較小。

六 財務部工作日程安排

財務工作方案6

為了在20xx年，校園的資金能夠正常運作，特制定20xx年工作計劃如下：

1、深化預算管理，進一步增強預算控制作用

20xx年仍然是基建和化債任務較重、經費非常緊張的一年。按照學校工作安排和學校領導要求，財務工作將繼續深化預算管理，認真地做好2財務預算方案，并及時提交校代會通過。同時將繼續加強預算的執行力和過程控制，不斷完善預算管理的體制機制，確保學校各項工作目標的實現。

2、抓好開源節流，努力增加辦學財力

（1）繼續做好上級財政支持爭取工作，努力為學校建設發展提供更多資金；

（2）積極做好學費收繳管理，確保學費收繳工作取得更好成效；

（3）進一步完善社會服務收入及投資經營收益管理辦法等規章制度，進一步加強創收項目資金的管理，切實規范各種經濟活動；

（4）堅持厲行節約，樹立過緊日子的思想，大力推進節約型校園建設。

3、完善管理手段，不斷深化財務工作

（1）配合有關部門積極開展論證和調研，建立專項資金以及目標任務包干經費的分配、使用和績效考核評價制度，努力提高資金使用效益。

（2）在一定層面內開展工作調研，廣泛聽取意見，使經費分配和安排更加科學合理，并由此推進民主理財工作。

（3）進一步加強財務內部控制制度，不斷規范財經秩序。

4、積極籌措資金，確保重點項目順利進行

針對本資金非常緊張的情況，千方百計籌措資金，確?；窘ㄔO順利進行，并按時完成每一個季度的化債任務。

5、規范財務管理，積極做好迎查工作

認真準備、積極配合，全面做好迎接財政、物價、審計、稅務等部門檢查工作。

6、繼加強自身建設，繼續開展創先爭優活動

進一步提升理財能力、服務水平，不斷增強創新意識，堅持做到務實、廉潔、高效。

財務工作方案7

一、檢查工作的指導思想、原則和方法

這次土地專項資金財務檢查的指導思想是：認真貫徹執行國務院召開的全國進一步治理整頓土地市場秩序電視電話會議精神，按建立社會主義市場經濟和公共財政的要求，適應國家財政、預算管理制度改革的需要，進一步加強《土地管理法》和財經法規的學習，認真檢查土地專項資金在征收、使用和管理工作中存在的問題，分析問題產生的原因，制定切實有效的措施，糾正管理中存在的征收不到位、使用不及時和支出管理不規范等問題，更好地維護國有土地資產的合法收益，推進資源管理向經濟調節、市場監管和公共服務轉變，促進國土資源管理和國土資源事業的健康發展，財務工作方案。

這次專項資金財務檢查的原則和方法是：自查為主、抽查為輔，點面結合、突出重點，認真整改、區別對待，建章建制、規范管理。

(一)自查為主、抽查為輔。這次土地專項資金財務檢查工作采取自查和抽查相結合的檢查方式進行，強調以自查為主，抽查為輔的原則。因此，土地專項資金財務檢查工作的基礎是各級國土資源管理部門的自查自糾;同時，上級國土資源管理部門應加強對下級國土資源管理部門檢查工作的指導和督查。此次土地專項資金財務檢查工作由財務部門牽頭，相關業務部門、紀檢、監察和執法部門參加。

(二)點面結合、突出重點。這次土地專項資金財務檢查工作采取點面結合方式進行。各級國土資源管理部門要在對所有土地專項資金包括土地資產收益(含土地基金收入)、專項收入和行政事業性收費進行全面檢查的基礎上，做到重點突出，規劃方案《財務工作方案》。在收入檢查方面，要重點突出對土地出讓金、新增建設用地土地有償使用費和耕地開墾費等專項收入(收益)的自查自糾工作;在支出檢查方面，要重點突出對土地專項資金使用的自查自糾工作;在管理制度檢查方面，要突出建立健全制度，以及制度貫徹、落實情況的自查自糾工作。同時，對在全國進一步治理整頓土地市場秩序中發現的與資金有關、尚未處理的問題也要作為檢查的重點認真檢查，并配合治理整頓辦公室進行整改，以促進檢查工作全面、有效進行，保質保量地完成。

(三)認真整改、區別對待。針對土地專項資金征收、使用和管理中存在的問題，要立足于在查清底數、摸清情況的基礎上，有針對性地制定整改措施，認真整改;要著重糾正土地專項資金征收不到位、使用不及時和管理不規范的問題;同時，對尚未建立管理制度的，要限期建立;對制度不落實、管理不到位的，要采取有效措施貫徹落實。對檢查中發現問題的處理，實行自查從輕、被查從嚴的原則。對于自查工作中發現的問題，凡是依法自查自糾的，可從輕處理，今后可不再作為問題提出;凡被查出的問題，包括通過上級抽查或群眾舉報查出的問題，要依法從嚴處理：對在檢查過程中仍然有令不行、有禁不止，甚至執法犯法的，要依法嚴肅處理并追究領導責任;觸犯刑律的，移送司法機關依法處理。

(四)建章建制、規范管理。開展土地專項資金財務檢查工作的根本目的在于通過檢查發現土地專項資金在征收、使用和管理中存在的問題，并通過整改進一步建立健全與土地專項資金管理有關規章和制度，建立規范專項資金征管，促進國土資源管理事業健康發展的長效機制，促進國民經濟和社會持續、快速、健康發展。因此，各級國土資源管理部門要重視和加強與土地專項資金征管有關的規章和制度建設。對按法律、法規規定該建立的各種規章、制度和辦法，要按規定認真研究，盡快制定、印發執行;對已經建立的，要在抓好貫徹、落實的基礎上，根據新的形勢和適應工作變化的要求做好完善和健全工作;特別是對檢查工作發現的問題，要有針對性地開展分析和研究，盡快建立制度和辦法，予以解決和完善，以進一步規范土地專項資金的征收、使用和管理。

二、檢查工作的范圍和主要內容

此次專項資金財務檢查的范圍是：各級國土資源管理部門20xx年兩年各項土地收益、專項資金和土地行政事業性收費、罰沒收入的征收、使用和管理工作情況，檢查的主要內容為：

(一)專項資金收入的種類。主要摸清本部門(單位)土地收益、土地專項收入和土地行政事業性收費的種類;查清土地專項收入收費項目的確立、審批是否符合法律、法規的規定，收費的范圍和標準是否依法得到有關部門的批準，是否存在違規設立收費項目等問題。

(二)專項資金收入的征收情況。主要是檢查各種專項資金收入的收取是否按規定的收費范圍和標準足額收取，是否存在擅自擴大收費范圍、提高收費標準，以及違規、越權減免專項資金收入，應征未征或少征的問題;收取各項收費是否按規定使用合法的收費收據;收取的各項收費是否按規定及時、足額繳入財政專戶或國庫，是否存在違規設立收入過渡戶和不按規定的時間繳交國庫(或財政專戶)的問題，以及坐支、截留、挪用專項資金收入的問題。

(三)專項資金的使用情況。主要是檢查專項資金的使用是否符合法律、法規規定的用途和支出范圍，專項資金項目支出預算的下達和資金的撥付是否及時，是否存在不按規定的開支范圍和開支標準使用專項資金，以及截留、挪用專項資金等問題。

(四)專項資金管理情況。主要檢查各種專項資金征收、使用和管理的規章、制度和辦法是否按規定建立，與土地專項資金有關的法律、法規、制度和辦法是否得到貫徹和落實，行政事業性收費和罰沒收入“收支兩條線”的規定是否得到貫徹和執行等。

財務工作方案8

根據省委、市委、縣委黨的群眾路線教育實踐活動要求，決定在全縣村（社區）開展村務居務財務公開和民主管理混亂問題專項整治活動，結合我縣實際，制定本方案。

一、基本情況

近年來，我縣采取多種措施狠抓村務居務財務公開和民主管理工作，取得了一定的成效。但發展不平衡，還存在村務居務財務公開不及時、不規范，假公開、甚至長期不公開，村居民代表、村(居、財)務監督委員會成員推選不規范，村(居)民代表會議制度不完善，作用發揮不充分，管理不民主、不規范和管理混亂等現象。

二、整治工作目標

通過不斷完善“四議兩公開”、“四定兩監督”等制度，豐富村務居務財務公開內容和形式、規范公開程序，加強農村集體“三資”管理，進一步提高全縣村務居務財務公開和民主管理工作制度化、規范化水平，強化基層社會治理，建立和完善黨領導的基層民主自治機制，保障村(居)民的知情權、決策權、參與權和監督權，扎實推進基層民主制度建設，讓群眾滿意得實惠，為全面建成小康農村社會提供強有力保證。

三、方法步驟

結合黨的群眾路線教育活動，對村務居務財務公開和民主管理中存在的突出問題進行集中整改。

第一階段，籌備部署階段(9月1日—5日)。搞好學習，進一步認識開展村務居務財務公開和民主管理整治工作的重大意義；搞好調查研究，對本地村務居務財務公開和民主管理存在的問題有充分認識，做到胸中有數，整治有法；擬定本地開展村務居務財務公開和民主管理整治工作方案；動員部署，廣泛宣傳整治工作的目標、方法步驟、措施，動員廣大干部群眾積極參與。

第二階段，認真梳理問題階段(9月6日—15日)。結合黨的群眾路線教育活動，認真查擺村務居務財務公開和民主管理方面存在的問題，認真分析解決問題的重點領域和關鍵環節，提出切實的整改措施。

第三階段，集中整改階段(9月16日—30日)。集中時間、集中人力、集中精力對村務居務財務公開和民主管理方面存在的突出問題，進行認真整改，著力解決群眾關心、關注、關切的問題。

第四階段，建立長效機制階段(年底前)。結合第九屆村(居)委會換屆選舉，依法推選村(居)民代表，建立健全村(居)民代表會議制度，依法推選村(居、財)務監督委員會，完善和落實工作職責，完善村務公開制度等，保證村務居務財務公開和民主管理工作持續深入推進。

四、整治工作措施

(一)建立和健全相關機構，明確工作職責。

1、健全村務居務財務公開實施小組。

健全以村(居)支部書記為組長，村(居)委會主任為副組長(書記、主任一肩挑的或人數較少的村(居)可不設副組長)，“兩委”成員為組員，人數3至5人的村務居務公開實施小組。

其主要職責是：認真貫徹有關村務居務財務公開民主管理政策以及上級精神；討論、研究、部署村務居務財務公開的重大問題；搞好村務居務財務公開工作；傾聽村務居務財務公開監督委員會和村(居)民的意見、建議和質詢，并做到件件有落實；廉潔自律，加強自身建設。

2、推選村務居務財務公開監督委員會。

落實由村(居)民會議或村(居)民代表會議推選產生3至5人的村務居務財務監督委員會，主任由委員會成員推選產生。村(居)黨支部、村(居)委會成員及其配偶和直系親屬不得擔任村務居務財務公開監督委員會成員。

其主要職責是：審查村務居務財務公開各項內容是否全面、真實，公開時間是否及時，公開程序是否規范；收集、整理、調查群眾反映的問題，并及時反饋給村(居)黨支部、村(居)委會和村務居務財務公開實施小組，負責向村(居)民會議或村(居)民代表會議報告監督情況；監督建立村務居務財務公開檔案；代表村(居)民民主理財。

(二)規范村務居務財務公開的主要內容、時間、程序和形式。

1、村務居務財務公開的主要內容。

村務居務財務公開的內容一般可分為財務公開、集體“三資”(資金、資產、資源)管理、政策落實、公益事業建設、社會救助、計劃生育、工作計劃、村(居)干部管理等八個方面。重點公開財務、村(居)民自治事務、政務。

財務公開的內容包括：各項財務計劃、收入、支出、財產、債權債務、收益分配、農民居民負擔等。

村(居)民自治事務公開的內容包括：村(居)享受誤工補貼的人數及補貼標準。村(居)集體經濟項目的立項承包方案、村(居)公益福利事業建設、村(居)干部工作目標、工作安排、民主評議方案、村土地承包經營方案及土地流轉情況、村(居)干部及村(居)民的社會保險等。

政務公開的內容包括：國家關于城鄉的有關政策，計劃生育、宅基地審批、征用土地補償、救災救濟款物發放、招工征兵、優撫五保、水電費代收代繳、糧食補貼、醫療補貼、教育補貼、興修水利、農稅改革、退耕還林、國家扶貧開發項目等。

同時，要根據城鄉改革發展的新形勢、新情況、及時豐富和拓展村務居務財務公開的內容。

2、村務居務財務公開的時間。

一般村務居務財務事項至少每季度公開一次，固定性工作長期公開，單項工作在任務完成后一次性公開。

3、村務居務財務公開的主要程序。

村務居務財務公開的基本程序是：村(居)民委員會根據本村(居)的實際情況和工作要求提出公開的具體方案；村務居務財務公開監督委員會對方案進行審核；村(居)黨支部和村(居)民委員會聯席會議討論確定及時公布。

4、村務居務財務公開的主要形式。

村務居務財務公開主要采取設立村務居務公開欄的形式進行。同時，還可以通過廣播、“明白紙”、會議等其他有效形式公開并根據形勢發展和群眾意愿不斷豐富公開形式。

(三)加強對農村集體(含村改居)“三資”管理。

理順管理體制，建立黨委領導、紀委組織協調、財政業務指導、農業具體實施，縣自主管理的領導體制和工作機制，要圍繞“村組摸底、建立臺賬、財務代理、陽光交易、網絡管理”的總目標，進一步規范“三資”管理，做到農村集體“三資”管理“七有三統一”，即有組織領導、有管理機構、有辦公場所、有臺賬管理、有代管制度、有交易中心、有工作流程圖，并做到統一名稱、統一工作職責、統一管理流程。在全面清產核資的基礎上，加強對基礎數據的整理收集和核實，扎實開展數據轉錄工作。經常性對信息公開情況進行檢查督促，對存在的問題早發現、早制止、早整改。建立和完善農村集體“三資”信息發布、報送審核、統計匯總、梳理分析、監督考核、責任追究等工作制度，實現農村集體“三資”監管網絡平臺制度化、規范化、常態化運行。

(四)切實受理群眾監督舉報。

村務居務財務公開一是通過村務居務財務監督委員會進行監督；二是村(居)民進行監督。村(居)民對公開的內容有疑問或不同意見，可以通過意見箱或口頭向村務居務財務公開監督委員會反映，也可以向村(居)黨支部、村(居)委會詢問或以書面形式向鄉縣(街道)及有關部門反映(舉報)。村務居務財務公開實施小組要在一周內在反饋欄或召開質詢會議給予解釋或答復。

(五)扎實推行村務居務財務重大事項“四議兩公開”工作法。

凡涉及村(居)經濟、社會、文化、事務、基礎設施及群眾切身利益的重要事項，須經由村(居)黨組織提議、“兩委”商議、黨員大會審議、村(居)民代表會議或村(居)民會議決議程序。做到在充分征求黨員、村(居)民代表及廣大村(居)民意見并認真調查論證，集體充分醞釀和討論，群眾監督的基礎上實施，使村(居)重大事項做到提議準確、商議充分、審議廣泛、決議民主、公開準確及時，確保村(居)重大事項實施既符合法律規定和上級要求，又符合本村(居)發展實際和群眾意愿。

(六)建立健全村(居)委會報告工作制度和村(居)民對村(居)干部評議制度。

村(居)委會主任要定期向村(居)民代表會議或村(居)民會議報告工作，對村(居)民代表會議或村(居)民會議提出的問題要及時解答，及時糾正工作中的缺點和錯誤。村(居)委會班子成員每年要接受村(居)民的民主評議，對評議不合格的，要限期整改。

五、落實責任，確保實效

(一)加強領導。各村（居）委會要認真研究開展村務居務財務公開和民主管理整治工作，出實招，現實效。明確村（居）書記為第一責任人，村(居)分管組織工作干部為直接責任人，一級抓一級，層層抓落實。要扎實開展對村務居務財務公開和民主管理工作進行專項整治，把整治工作的好壞，作為衡量群眾路線教育活動成效的重要內容。要建立縣領導干部整治工作聯系點，把聯系點建成示范點，使整治工作取得明顯成效。

(二)集中整治。要集中時間、集中人力、集中精力對村務居務財務公開和民主管理工作進行專項整治，對群眾反映強烈的突出問題進行集中整治，在保證整治質量的前提下，確保按時間節點完成任務。

(三)突出重點。要扭住村務居務財務公開和民主管理存在的突出問題、重點領域和關鍵環節整改。如：完善“四議兩公開”工作法運行機制，提高基層干部操作能力；依法推選村務居務財務監督委員會成員，落實工作職責、依法推選村(居)民代表，充分發揮作用；完善村(居)民代表會議制度和村務居務財務公開制度，嚴格執行；制定村務居務財務公開目錄，充實內容，規范程序及時公開等。

(四)建立機制。建立村務居務財務公開和民主管理工作長效機制。要按照“四定兩監督”要求，建立健全相關機構，落實相關職責，建立健全相關制度，嚴格執行。做到定職責、定目標、定考核、定獎懲，自覺接受上級黨組織監督，自覺接受黨員群眾監督，促進村務居務財務公開和民主管理持續深入推進。

財務工作方案9

為進一步加強農村財務管理工作，完善村級財務管理制度，增強財務管理的透明度，促進農村黨風廉政建設，預防違法違紀行為發生，特制定本方案。

一、檢查目的

開展村級財務大檢查，全面掌握我縣村級財務收支、債權債務狀況，規范村級財務收支行為，促進農村基層黨風廉政建設，進一步完善村帳鄉管制度，推進村級財務管理向制度化、規范化方向發展，維護農村社會和諧穩定。

二、檢查范圍

這次檢查范圍是全縣各村委會（村集體經濟組織）20xx年1月1日至20xx年12月31日一年期間的村級財務管理情況，對于財務管理混亂或不及時記帳的村委會可追查到20xx年以前。主要對會計憑證、帳簿、報表進行審查，并采取座談、走訪等方式聽取村民對村級財務管理情況的反映。

三、檢查內容

（一）查資金管理，看各項收支是否合理，是否存在違法違紀行為。具體做到“四查四看”：

1、查現金存款，看賬款是否相符；是否存在白條抵庫，挪用公款現象。

2、查各項收支，看收入是否及時足額入賬，有無私設“帳外帳”或“小金庫”的問題；是否做到各項開支手續齊全、合理。

3、查專項資金，看資金使用是否?？顚Ｓ茫侠碜泐~發放到位；是否對工程項目實行公開招標投標，按合同規定結算。

4、查支農惠農政策資金（含扶貧開發、轉移支付、糧食直補和綜合直補、農村沼氣項目、農村社會養老、農村居民最低生活保障、農村飲用水安全工程、新農村建設補助等資金），看支出是否合理到位；是否存在虛報冒領現象。

（二）查債權債務情況（檢查統計截止20xx年9月10日前所形成的債權債務），看債權債務數額是否屬實，有無不切實際舉債胡支亂花。

（三）查財務公開情況，看是否及時、準確、全面做到每半年公開一次財務；是否合理在醒目地設置公開欄；是否真正發揮了民主理財小組理財作用等。

（四）制度建設情況，看各鄉鎮是否建立了一整套行之有效的村帳鄉管制度，并在實際工作中得以真正執行。

（五）“一事一議”籌資籌勞是否按規定程序報批；是否?？顚Ｓ盟I資金，且接受相關部門監督檢查。

（六）村級干部在石油協調、征占補償、賠償及內部承包收入中是否存在截留、坐收坐支、挪用及擠占等問題；是否存在違規收取村民新農村建設驗收費。

（七）村干部報酬是否按規定的標準發放執行；是否違規為村干部辦理商業險及提高社保金支付比例。

四、檢查方法

一是聽取鄉鎮負責人匯報，主要介紹本鄉鎮村級財務自查情況。二是對各村20xx年1月1日—20xx年12月31日村級財務憑證、帳簿有無違法違紀現象、財務公開和村賬鄉管執行等情況進行檢查。三是走訪檢查，主要走訪石油征占戶、社會保障戶和村民小組長等。對檢查中發現的問題及時向所在鄉鎮、村主要領導及班子成員反饋，提出處理意見和整改建議，對嚴重違紀的，移交紀檢監察部門處理。

五、檢查有關要求

（一）高度重視。為切實組織開展好這次村級財務大檢查，縣政府從縣財稅監督局、縣農經站抽調懂政策、業務熟的人員組成檢查組，對各村帳務進行大檢查。各鄉鎮一定要按照縣上的統一安排部署，切實加強對此次檢查工作的組織領導，鄉鎮主要領導要親自過問，分管領導要具體負責，真正把這項工作抓好、抓到位。

（二）嚴明紀律。各鄉鎮要認真配合檢查組的'工作，如實匯報情況，提供真實資料，絕不允許弄虛作假。檢查組人員在檢查過程中要嚴格遵守廉潔自律的有關規定，不準增加基層負擔，更不準吃拿卡要，對檢查中查出的問題要深究到底，不徇私情。

（三）邊查邊改。各鄉鎮首先要對村級財務工作開展自查，對自查中發現的問題，要認真研究，提出處理意見，明確整改時限。檢查組對檢查出的各類問題要立即整改，現場解決，檢查結束時要形成書面匯報材料，專題匯報縣政府，并通報全縣。要通過此次檢查，進一步建立和完善各項村級財務管理制度，規范村級財務管理，推進村級財務管理走向制度化、規范化。

財務工作方案10

一、財務工作目標與計劃：

1、變動成本的稽核。聯合倉庫、生產、技術三大部門確認單一產品的實際成本及損耗;

2、應收款的管控。聯合業務部門確認每家客戶的信用額度，控制發貨以敦促貨款的及時回收;

3、應付款的統一安排。聯合采購部門確認各供應商的付款周期，除現款現貨外，必須于每月日前列出付款申請計劃(與供應商對賬無誤后)，并結合倉庫庫存量及生產部門計劃，統一安排;

4、聯合生產部門進行生產量的統計，以確認各單位的產能及效率。

5、控制增值稅稅負、所得稅稅負率在左右。

6、按月統計費用，做利潤演算。

7、做好“研發費用”的單獨建賬，以備備案做加計扣除。

二、其他工作目標與計劃

1、申報20xx第一批高企。年后即整理財務資料，并聯絡科技局咨詢符合資質的會計事務所名單及聯絡方式，然后著手準備審計近三個的財務狀況，并要求與配合事務所參照高企申報指標出具相關審計報告。同時敦促與跟蹤天龍專利事務所關于兩個實用新型專利證書發放的進度;財務計劃

2、聯絡標準化委員會，從上海及天津同時著手，咨詢費用及流程，進行“投切開關”行標的申請制定

3、美國公司營業執照的聯絡申領;

4、關注科技、經信、質檢三大部門的政策，及時進行科技計劃的申報;

5、計劃申報“串聯電抗器”的高品;含市高品與省高品;

6、根據公司運營需要，進行ERP系統的導入以及增資等工作。

三、除目前已執行部分外，還需要特別配合處：

1、發票項目

1)招待費：抓緊銷售收入的之最佳臨界點來入賬，要求盡量多開住宿、通信、車馬交通、辦公用品、汽車加油、過路費、停車費、保養維修費、運輸費等項目。

2)外購零部件or無票運輸等項目，或以現金支付直接帳外處理，或提供身份證以臨時工工資入賬。小額購物，僅接受上述項目之發票相抵，或30元以下的小面額的定額發票，不接受有明細列支項目的日用品發票或煙酒類字樣的發票。

2、倉庫單據

1)原材入庫單：改五聯單，一聯存根，一聯財務，一聯采購，兩聯交客戶(一聯存根，一聯對賬)。供應商申請付款的，需先憑其對賬聯與本公司采購對賬無誤后交財務安排付款。

2)出庫單：因已有業務之送貨單，三聯即可，一聯存根，一聯財務，一聯業務。

4)成品入庫單：從原材倉領料生產的成品需辦理此項手續，可三聯，一聯存根，一聯財務，一聯生產，然后對照領料單，核算損耗。

5)客戶退貨、廠內不良、暫借等相關單據，需有一聯及時到財務。

3、增值稅發票統一單獨快遞，無論金額大小。隨票附簽收回單，由業務快遞并跟催回簽。

財務工作方案11

為了認真落實《邵陽學院20xx年審計工作要點》，按時完成內部審計工作計劃任務，院審計處定于20xx年4月至10月開展校后勤服務中心20xx至20xx財務收支審計工作。為了保證審計工作有序推進，特制定實施方案如下：

一、審計目的和依據

為了促進加強后勤服務中心內部管理，進一步規范后勤服務中心的經濟行為，摸清后勤服務中心財務收支情況，為第三輪后勤服務改革提供依據，根據《中華人民共和國審計法》、《教育系統內部審計工作規定》和《邵陽學院內部審計工作實施辦法》開展財務收支審計工作。

二、審計對象和范圍

審計對象：邵陽學院后勤服務中心

審計范圍：20xx—20xx財務收支情況。

三、審計內容和重點

本次審計的主要內容后勤服務中心是20xx—20xx財務收支情況，審計重點如下：

1、內部控制制度和程序是否健全、合理，是否有效執行。

2、收入是否合法、真實，是否及時、足額上繳和入賬，有無坐收坐支情況，有無截留情況。

3、支出是否合法、真實，是否符合國家財會制度和學校有關管理規定。

4、預算執行情況如何。

5、有無侵占、挪用、私分資金和套取現金等問題。

6、往來款項是否定期核對和催還，有無相關記錄。

四、審計方式

本次審計采取送達審計與就地審計相結合的方式進行。

五、審計工作程序和日程

本次審計工作從20xx年4月10日開始，至20xx年5月10日結束，具體分以下幾個階段進行：

（一）審計準備階段（20xx年4月10日前）：

1、按照《邵陽學院20xx年工作要點》和內部審計工作計劃的安排確立審計項目，在審前調查的基礎上制定審計實施方案，選擇好會計事務所，確定審計小組及其成員分工，明確審計目標及重點，安排各階段審計任務和實施時間。

2、向被審計單位送達審計通知書，采集審計資料。

（二）審查分析階段（20xx年4月11日至20xx年5月10日）：

根據審計實施方案，針對審計內容和重點，采用符合性測試和實質性測試的方法，審查被審計單位內部控制制度和程序設計的適當性及其運行的有效性；審查測試被審計單位財務收支的合規性，并在檢查測試的基礎上進行分析性復核。具體程序分兩步實施：

1、審查會計憑證、會計賬簿、會計報表和有關內部控制制度，并進行相關測試和評價。

2、針對第一步審查中發現的情況和問題，到被審計單位進行進一步詢證，取得相關審計證據。

（三）總結報告階段（20xx年5月11日至20xx年5月20日）：

1、審計員對審查分析階段形成的審計工作底稿進行分析、總結，形成審計報告初稿。

2、審計組長復核審計工作底稿和審計報告初稿。

3、審計小組與被審計單位交換意見。

4、綜合以上情況，形成審計結論，作出審計決定，提出審計建議，最終完成審計報告。

5、將審計報告報送學校領導審批。

（四）督促落實階段

按照經領導批準的審計決定和審計建議，督促被審計單位完成整改落實工作。

（五）審計終結階段

工作完成后，將全部審計資料進行整理和歸檔。

六、審計分工

為順利完成審計工作任務，按校行政批示成立審計組，審計組成員由受托會計事務所派員組成，成員不少于三人，審計處派卿務云做協調聯絡工作。審計組實行組長負責制，審計員根據組內分工履行工作職責，互相配合完成審計事項。具體分工如下：

審計組長：負責組織審計實施、復核審計工作底稿和審計報告。

審計員：負責審計實施的各項具體工作，主要包括：資料采集、審查資料、審計取證、編制審計工作底稿和審計報告、督促整改落實、審計材料歸檔等。

七、審計工作紀律和要求

審計人員在實施審計過程中必須嚴格遵守內部審計準則和邵陽學院審計工作八項紀律，在工作中做到獨立、客觀、正直、勤勉，保持廉潔，保守秘密，努力踐行內部審計人員職業道德規范的各項要求，按照本方案的日程安排如期完成審計工作任務。

邵陽學院審計處

20xx年4月2日

財務工作方案12

一、建立村民理財小組，充分發揮村民自治在村級財務管理中的作用。

（一）建立健全財務制度

制定完善《工作人員行為規范》、《鄉鎮財政所工作職責》、《鄉鎮財政所出納崗位職責》、《鄉鎮財政所內部制約、牽制制度》、《鄉鎮財政所所長崗位職責》、《鄉鎮財政所總預算會計職責》、《政府經費總賬會計職責》、《村級“五筆聯簽一審核”》等八項財務制度。

（二）規范鄉鎮賬戶及資金管理

1、賬戶設置

縣財政局是國庫單一賬戶體系的主管機關，任何部門和單位不得擅自設立、變更或撤銷國庫單一賬戶體系中的各類銀行賬戶。國庫單一賬戶體系，主要由以下四類銀行賬戶構成：

國庫單一賬戶（即國庫集中支付清算賬戶）：由財政局在人行開設，用于記錄、核算和反映納入預算管理的財政收入和支出活動，并與代理銀行零余額賬戶進行清算，或通過該賬戶實行財政直接撥付。

財政直接支付零余額賬戶（簡稱財政零余額賬戶），由財政集中支付中心在指定代理銀行開設，用于辦理財政直接支付業務，并與國庫單一賬戶（即清算賬戶）進行清算，每日終了余額歸零。

鄉鎮授權支付零余額賬戶：經財政局批準，由各鄉鎮在指定代理銀行開設，用于辦理財政授權支付業務，并與國庫單一賬戶（國庫集中支付清算賬戶）進行清算，每日終了余額歸零。

財政性資金專戶（簡稱財政專戶），由財政局依據國務院、省政府或省級以上財政部門有關規定，在商業銀行開設的用于核算具有專項用途的財政性資金專用存款賬戶。

2、納入改革的資金范圍

即當年預算安排及追加的鄉鎮公共財政預算資金。主要包括：人員及公用經費、專項經費、國有資產處置及出租出借收入安排的支出等。資金支付堅持按照財政預算、分月用款計劃、項目進度和規定程序支付的原則。

3、支付方式

鄉鎮財政資金的支付，主要采取財政直接支付和財政授權支付兩種方式：

財政直接支付：是指由財政集中支付中心向代理銀行簽發支付指令，代理銀行根據支付指令通過財政零余額賬戶將資金直接支付到商品和勞務供應商或用款單位。財政直接支付資金包括：①實行工資統一發放的單位人員工資；②實行工資統一發放的單位對個人和家庭補助支出；③財政預算安排的政府采購項目資金；④專項公用經費和專項項目資金。

財政授權支付：是指各鄉鎮按照市財政局的授權，在批準的用款額度內提出支付申請，經財政集中支付中心審核后，由代理銀行先行墊付，通過鄉鎮授權支付零余額賬戶將資金支付到商品和勞務供應商或用款單位。財政授權支付資金包括：①未實行工資統一發放的單位人員工資；②未實行工資統一發放的單位對個人和家庭補助支出；③正常公用經費；④除財政直接支付資金之外的其他資金。

（三）加強財務人員培訓

以財務操作為主線，對村級財務報賬、發票整理、發票審核、發票審批、發票監督、報賬時間、收入款項規定等各個環節及程序統一進行多層次培訓，同時加強《會計原理》、《會計實務》、《村務、財務公開與農村民主管理》等業務培訓。計劃分5批次完成全縣228名鄉村財務人員培訓任務。

1、學法規，講原則。重點培訓國家有關法律法規和行業準則，讓財務人員明確自身職責。財務人員首先需要明確自身需要做的工作是什么，擁有哪些權力，應該承擔什么責任。

2、學政策，明方向。鄉村級財務人員，一定要學習相關政策，熟悉掌握各項資金的用途和使用范圍，才能更好的建立內部控制制度，充分發揮資金應有效能。

3、學業務，懂規矩。財務業務知識財務人員開展工作工具，業務培訓是保障財務人員順利開展工作，正常履行職責的根本。要通過業務培訓切實提高財務人員業務能力，改變現有鄉村財務人也業務水平參差不齊的面貌。

二、推進金融服務向鄉村拓展延伸，著力維護鄉村金融秩序。

（一）加強金融服務網絡建設

1、由縣信用聯社組成服務小組，開展助農存取款機具上門安裝。計劃每月完成2個鄉鎮，全年完成助農機具布放安裝工作覆蓋12個鄉鎮。

2、待我縣銀多、友誼、孜拖西3鄉成熟開通電信網絡后，農行縣支行將及時跟進服務力度，力爭落實1至2個轉賬電話助農取款點。

（二）加大金融支持力度

1、農行縣支行全年發放10到12戶小額農戶貸款，貸款資金60萬元。

2、農行縣支行做好縣鴻運商品混力土有限責任公司貸款前期調查、審查、申報工作，待符合貸款準入條件后，為該企業安排發放小微企業貸款300萬元，突破我縣小微企業貸款“零”的現象。

3、信用社加大涉農貸款的投放力度，每月完成400萬元的涉農貸款投放，全年投放4000萬元以上的涉農貸款。

（三）著力維護金融秩序

1、做好增量縣級黨政機關、企事業單位公職人員公務卡營銷力度，完成縣級機關新增公務卡200張。

2、做好公務卡營銷延伸到區鄉公職人員的基礎工作，年內力爭營銷區鄉公職人員100張公務卡。

財務工作方案13

根據××學院工作重點的相關要求，細化任務，明確目標，制訂措施，確?！?0××年工作要點》各項任務圓滿完成，推動學院20××年工作再上新臺階。20××年圍繞“規范、提高”的學院工作主題，財務工作以進一步健全財務管理制度，嚴肅財經紀律，加大審計和監督力度；完善全面預算管理制度；規范各項收費的管理，繼續實行收支兩條線，確保財務資金安全為本財務工作的重點。結合學院及財務××的工作重點，××財務工作的計劃安排如下：

1、健全財務管理制度，嚴肅財經紀律，加大審計和監督力度。對現有《差旅費報銷暫行規定》、《招待費報銷暫行規定》、《中國地質大學江城學院會務、勞務費管理規定》等學院財務制度，根據××預算實施細則的相關要求，結合學院的管理層分工進行進一步修訂和完善，達到簡化流程、提高效率、規范管理的目的。此工作根據學院制度匯編工作的要求，在其規定時間完成。

2、20××財務審計工作，是應對集團、工商稅務及銀行等各方需要而進行，主要有三部分：

一、學院、德龍及后勤工商稅務（集團）審計；

二、華夏、浦發銀行所需的學院及德龍××審計報告；

三、信合所需的學院××-××三年的審計報告。此項工作在××年3月中旬前完成。

3、根據集團對繼續教育學院的定位，財務處對其××年底預算方案進行審核，并對其相關項目的盈利能力進行測算，為領導對繼續教育學院下一步工作的運行機制提供相關參考依據，同時做好繼續教育學院各項目收款及獨立核算工作。

4、20××年4-6月學院收費許可證年審工作及學費收費標準的核定工作，由于是兩項工作且收費標準的核定直接影響到學院利益，所以需要投入大量的時間和人力進行統籌安排。

5、20××年6-7月根據省教育廳的相關精神要求，向省財政局申報購買收費票據及相關收費憑證，為××年收費工作做好準備。

6、根據本科專業合格評估的條件和學院預算的原則，核定本期固定資產預算額度。

7、根據××年預算實施細則的要求，本期預算的結算工作分為三期：××年3月、6月兩次中期結算；××年8月31日終期結算。預算中期（終期）結算必須核對各部門的預算使用情況，結合上一期預算結算報告工作中的不足，對本報告期間內的費用進行全面清理，更加詳細的對預算執行情況進行說明，并對客觀存在的問題及管理制度的不完善進行分析和修訂。預算的終期結算對××預算進行全面清理，在預算期截止日前對各部門提前預警，8月初通告各部門預算使用情況，并提醒其將本預算期間已發生尚未支出的費用及時報銷列支，避免預算跨期問題的出現。

8、20××年8-9月××-××學年各項費用的收繳工作。預算收入的實現是學校各項工作正常運轉的前提和保障。對于獨立學院來說，學費和住宿費收入是預算收入極為重要的來源，各項費用收繳工作將直接影響收入的實現，為了保證收費工作高效、有序地進行，必須對收費工作進行周密的計劃、安排和部署。因此應首先制訂20××年學生收費方案，然后按照收費方案的計劃安排進行收費工作。保收入、保增長是××年收費工作的目標，財務處與相關學院和部門一道努力實現這一目標。

9、20××年10-12月各項費用的欠費清理及報告工作。根據本年學費及各項費用收繳情況，配合各相關職能部門制定具體的欠費催收方案，完成××的收費工作。

10、20××年8-9月根據董事會對制定××-預算的總體精神，結合××預算執行情況，擬訂相關預算制定的規則及統一表格，配合相關領導圓滿完成××年1-8月預算制訂工作。

11、財務日常核算工作。嚴格執行相關財經制度及國家法律法規，嚴格按照學院相關財務制度審批各項收支憑證，按照集團領導、學院領導的要求按時按量完成各項日常財務核算工作。

12、根據學院現有資金狀況和計劃的基本建設情況來看，融資工作仍是20××年財務工作的重中之重。充分利用國家金融政策，努力做好20××年融資工作。

財務工作方案14

為了貫徹中央“八項規定”、“六項禁令”的精神，反對“形式主義、官僚主義、享樂主義、奢靡之風”，把黨的群眾路線教育實踐活動落實到財務管理工作中，進一步嚴格財務紀律，規范財務管理，提升財務質量，根據教育局的工作部署，制訂本次反“四風”財務專項檢查工作方案。

一、檢查范圍。

各鄉鎮教育總支、中小學、公辦幼兒園。時間20xx、20xx。

二、檢查內容。

（一）、學校公用經費撥付情況，非稅收入管理使用情況。

（二）、學校代收費和服務性收費情況。

（三）、學校支出管理情況（重點檢查）。

1、亂發亂補情況。有無亂發福利，有無所發補助無事由無依據，有無平均發補助、份內工作發補助。

2、公務接待、用車情況。有無上下級非公宴請，有無超標準接待，有無工作日中餐飲酒，有無個人來客公款宴請，招待會議費用是否上升，招待有無菜單，是否用煙，公務用車費用是否上升。

3、違反財經紀律情況。有無白條支出，有無虛開發票、虛列支出，有無虛開發票套取資金設帳外帳、小金庫，大額支出是否規范（申報單、政府采購、通過決議、預算清單、合同、明細附件、驗收清單、決算書等）。

4、公款送禮情況。有無煙、酒、禮品、購物卡、土特產，有無擺花、擺水果、購茶葉、掛歷，有無領款單領款看望領導、看望單位外人員。

5、有無其他違反規定，違反紀律，不合程序，不合規定的支出。

三、檢查要求。

1、嚴謹細致。要求檢查到每一張收支憑證，不能走馬觀花或抽樣檢查，要全面檢查收支的真實性、合法性、合規性、完整性。

2、突出重點。重點檢查違反“八項規定”，違反“四風”，違反“禁止違規發放津補貼”規定的支出。

3、全面反饋、認真整改。各檢查人員對不合規支出要指出、要記錄、要反饋；所查單位要做好整改。

4、規范提高。檢查結束后，各單位要提高認識，反思問題，從嚴規范。財會人員要嚴格把關，依法辦事，依規理財，提高財務管理能力與水平。

四、檢查安排。

1、本次檢查根據教育局的部署，由計劃財務股統一安排，組織鄉鎮教育總支會計共同檢查。檢查方式以交叉檢查為主，會議與檢查相結合，做到檢查與反饋同步，檢查與整改并重。

2、各鄉鎮教育總支會計要搞好工作安排，并準備好檢查有關工作資料。

3、檢查時間、鄉鎮、人員。

12月8日。永安教育。

檢查人員：陳敏軒、吳祎、劉昌大、曹安陸、張德深、余學昭、夏小敏、黃志遠、章仁斌、陳金望、周琴、王祺。

12月9日。溫泉教育。

檢查人員：陳敏軒、李丹、吳祎、徐青山、余家德、陳宏鄂、李俊、商文靜、周順先、郭次兵、佘小琴、嚴正。

12月10日。雙溪教育。

檢查人員：陳敏軒、張德深、李俊、郭次兵、嚴正。

12月10日。橫溝教育。

檢查人員：李丹、李俊、曹安陸、佘小琴。

12月10日。賀勝教育。

檢查人員：吳祎、余家德、陳金旺、周順先。

12月11日。特殊教育學校。

檢查人員：李丹、張德深、郭次兵。

12月11日。官埠教育。

檢查人員：吳祎、章仁斌、夏小敏、黃志遠、徐青山。

12月11日。向陽教育。

檢查人員：陳敏軒、李俊、曹安陸、佘小琴。

12月12日。高橋教育。

檢查人員：陳敏軒、余家德、陳金旺、周順先。

12月12日。大幕教育。

檢查人員：吳祎、余學昭、陳宏鄂、嚴正、王祺。

12月12日。浮山教育。

檢查人員：李丹、張德深、劉昌大、黃志遠。

12月15日。馬橋教育。

檢查人員：吳祎、章仁斌、夏小敏、黃志遠、徐青山。

12月15日。桂花教育。

檢查人員：陳敏軒、余學昭、陳宏鄂、郭次兵。

12月16日。汀泗教育。

檢查人員：陳敏軒、章仁斌、夏小敏、黃志遠、徐青山。

12月16日。實驗中小學。

檢查人員：吳祎、李俊、夏小敏。

12月17日。鳳凰中學。

檢查人員：陳敏軒、余學昭、嚴正。

12月17日。外國語實驗小學。

檢查人員：吳祎、陳金旺、周順先。

財務工作方案15

一、目 的：

財務部作為公司的核心部門之一，肩負著對公司成本費用的計劃控制、各部門的費用支出、以及為公司經營目標等服務的任務。其目的就是在加強公司財務管理，嚴格財經紀律，嚴格貸款審查，降低成本費用的同時，完成公司的經營目標，實現企業利潤最大化。

二、指導思想：

緊緊圍繞公司的經營目標，以規范管理為手段，以嚴格制度為保證，建立健全財務規章制度；開源節流，增收節支，強化成本控制;加強資產、資金管理和使用效益，防范和化解財務風險，確保公司可持續發展;盡心盡力當好參謀，盡職盡責做好服務，努力實現公司的經營目標。 三、工作內容

1、建立健全財務規章制度

起草財務各項規章制度、工作流程和崗位責任制，并對初稿進行修改、審議，盡快制定出一套符合小額貸款公司特點的財務管理制度，從而使財務工作有一個更加完善的制度環境，這是當前最緊迫的工作。財務各項規章制度主要有：公司財務制度、財務借款及報銷制度、會計電算化管理制度、財務檔案管理制度、財務借款及報銷工作流程、會計崗位責任制、出納員崗位責任制等。

2、制定財務人員工作計劃，劃分工作崗位和職責，加強財務人員的業務培訓,提高財務人員的整體核算水平

我公司剛剛成立一年多，現有的財務人員既有專業的，也有毫無財務經驗的兼職人員，業務能力和專業知識參差不齊，因此，如何有效的進行崗位設置，合理的利用現有人員，培養符合財務崗位需要的又略懂金融知識的人才，是我們財務部門的當務之急。學習和培養全面人才，即是當前的工作需要，也是我們以后的長期任務，不能一蹴而就。

3、加強資金的管理，有效運用貸款資金，提高資金使用效益。努力降低成本，防范金融風險，實現公司利潤最大化，

作為以經營金融資產謀取利潤的企業，公司經營管理的最重要工作，就是如何運用好資金進行生利，俗稱錢生錢，從而取得利潤最大化。因此，在經營管理中，如何有效運用好貸款資金，同時又將財務風險控制到最低，從而取得最大收益；在財務管理中，如何有效的控制和運用好公司的資產和資金，降低融資成本、合理控制費用支出，從而牢固樹立起成本管理理念；是我們財務部一項非常重要的工作。

4、完成公司日常的財務核算和報銷工作，嚴把制度關。

財務部最基礎的工作除了日常的報銷和核算業務外，每月末還需要報送稅務局稅務報表、報送省、市金融辦以及人民銀行業務報表。這些工作既繁瑣又要求及時準確，對我們財務人員要求較高。因此，財務人員在工作中，既能及時準確的完成日常核算和上報工作；又能否堅持原則，嚴格按照財務制度辦事、合理控制各項費用支出、及時發現違規違紀行為；是考查我們工作是否稱職的一把尺子。

5、建立一套符合公司需要的財務報告制度

財務部門是單位管理的核心之一，公司領導如何及時的了解公司的經營狀況，如何盡快的發現經營當中的問題，防范經營風險，都需要財務部門提供及時準確的數據和建議，因此，建立一套符合公司管理要求的財務報告制度，為領導獻計獻策，當好參謀，是財務部管理水平的重要體現，也是一項

長期工作。

6、積極開展與政府和各主管部門的業務往來和交流，了解和爭取國家最新優惠政策。

由于我公司業務與金融行業相近，國家的方針政策和導向對我公司的業務影響會很大。因此，作為公司的核算管理部門，財務部必須積極開展與省市金融辦、各商業銀行及政府各職能部門的聯絡與溝通，及時掌握國家方針政策和行業優惠政策，積極爭取國家扶持和與商業銀行進行融資合作。這項工作，需要我們長期堅持去做，而且一定要做好。

四、工作安排

根據財務部的主要工作內容，我們劃分為近期工作目標和長期工目標。為了更好的完成上述目標，我們計劃安排如下：

近期目標：

1建章建制，制度先行。

財務管理制度和崗位責任制現已起草了初審稿，其中有的實際已經執行了，有的還沒有執行。主要是前一段時間單位管理還不健全，上述制度還沒有經過相關程序的修改和審議，所以還沒有經董事長、總經理的批準而正式執行。因此我們計劃在八月底以前，完成財務規章制度的修改、審議，盡快制定出一套符合小額貸款公司特點的財務管理制度。

2、財務部劃分工工作崗位并明確崗位職責。

財務人員的分工要考慮到單位具體情況和業務量，既能有效完成部門的工作，又不浪費人員，而且還能為單位培養新人。因此，計劃崗位劃分為：財務經理一名、會計一名、出納一名。八月底以前完成。現在會計暫由財務經理兼任，遠期目標是積極招錄年輕會計一名，作為培養財務后備人才的重要工作來抓。

3、抓好財務基礎工作，實行規范管理，全面提高工作質量。

公司是新公司，財務人員也都是新人。因此，我們計劃首先要打好基礎，嚴格規范管理，加大財務基礎工作建設。從粘貼票據、裝訂憑證、簽

字齊全、印章保管等工作抓起，認真審核原始票據，細化財務報賬流程。內控與內審結合，每月進行自查、自檢工作。做到帳目清楚，帳證、帳實、帳表、帳帳相符，使財務基礎工作規范化。其次，對財務借款及報銷工作要嚴格按制度辦事，要重點加強對費用支出的控制，其中對辦公、車輛維修、差旅費、會議費、招待等費用是控制的重點。只有這樣，才能使公司財務管理工作起點較高，為公司今后的發展打下堅實的基礎。

4、財務檔案管理制度建立后，要馬上進行會計檔案資料的收集歸納，做好資料保存工作。

會計檔案資料主要包括：會計憑證、會計賬冊、會計報表、稅務報表、工資匯總單等，是企業的核心資料，因此，財務部門必須定期的將會計資料分類整理、裝訂成冊、及時登記后交與公司檔案部門保管。這項工作必須嚴格按制度長期執行下去，從而保障企業核心資料的安全、完整。

5、積極配合業務部門的工作，共同爭取與國開行的合作早日實現。近期，財務部要把與國開行的合作擺在所有工作的重中之重，積極配合公司領導和相關部門，全力以赴，爭取和國開行的合作早日成功。

遠期目標

1、加強財務制度的貫徹和執行

沒有規矩不成方圓，有了制度，沒有好的貫徹和執行力，也是空中樓閣，起不到應有的作用。因此如何將制度貫徹到每一個部門、每一個人，是我們財務部下一步工作的重點。另一方面，我們計劃從九月份開始。進行內部業務強化學習，加強財務人員對制度和業務理解和掌握 ；同時，對全公司員工進行 “借款和報銷制度”的宣傳，讓每一個員工都了解公司的借款和報銷制度規定，避免出現不按制度辦事、違反財經制度的事情發生。這項工作要時時做，長期堅持下去。

2、積極開展財務專業知識和國家財經制度、金融知識的學習，長抓不懈。

全面深入的學習財務知識，開拓視野，豐富知識，學好聚財、生財、用財之道；實施財務人才工程，積極培養財務后備人才；進一步完善財會人員知識結構，及早成為一專多能、德才兼備、富有創新精神和進取意識的復合型財會人才，是我們的一項長期任務和目標，要常抓不懈。

3、積極準備，充分調研，設計一套符合公司需要報告制度

下半年，財務部計劃積極準備，充分進行調研，積極吸取其他金融單位的現有經驗，并結合我公司領導的要求和單位的實際情況，設計一套符合公司需要的月、季、年財務報告制度，為董事長和總經理提供及時準確的決策依據。

4、積極探索和學習，制定出一套有效防范經營風險的風險防范制度。 作為以經營金融產品為主的企業，風險防范是企業的重中之重，因此，我們財務部必須結合公司實際情況，多學習、多實踐，盡快摸索并制定出一套既符合企業特點又具有可操作性的“風險防范管理辦法”，起到隨時能夠進行風險預警，防范或降低企業未來的經營和財務風險，真正使財務部成為企業的好參謀、好助手。

五、工作要求

對自己，要嚴于利己，勤奮好學；對部門，要工作在前，責任當先；對領導，要多提建議，當好參謀。

財務部

第五篇：財務工作方案

財務工作方案

一、建立財務賬簿，做好賬務處理工作

1、設置總賬、明細賬。

2、設置現金日記賬、銀行存款日記賬。

3、設置固定資產、低值易耗品明細賬及臺賬。

收集、檢查前期發生的各種費用，做好賬務處理，及時報送稅務、建委、統計局等相關部門各種報表，為以后房地產順利開發打好堅實的基礎。

二、設置合理的崗位，配備相關財務人員

財務部門應設置財務部長、出納、成本會計、銷售會計、往來會計等崗位，配備熟悉房地產核算、業務能力和責任心強的人員進行財務核算。

三、制定財務制度和內部控制制度

建立財務管理制度，明確崗位職責；設置合理的財務流程，規定各項單據傳遞程序，劃分審批權限，嚴格控制費用開支，提高投資效率。

四、資金來源與使用

根據項目計劃，做好資金籌措方案，掌握企業資金運用狀況，合理調配資金，及時進行財務分析，查找原因，提出對策，改善管理。

五、外部有關部門工作關系

健全外部有關關鍵部門檔案，采取適當的措施，協調好

建委、銀行、稅務、工商、規劃設計等部門工作，建立良好的工作關系。

六、收集房地產行業信息，掌握國家對房地產行業的政策，法律法規。