會計的自查報告1

一、我鎮現行村級財務基本情況

鎮共有23個行政村，23個村委會，每村設立一個3人或3人以上理財小組以及獨立的會計崗位，會計負責日常村級財務報銷，理財小組負責對村內的財務收支情況進行監督管理。

二、村級財務報賬流程

我鎮堅持每月集體辦公，對每一筆收支進行審核，確認后，由村會計形成紙質資料后理財小組成員、村主任、村支部書記鎮會計及鎮財務分管領導共同簽字后報賬。每一筆財務收支必須經過“一事一議”，且必須提供相關的會議紀要以及村民會議簽到冊。

三、建立完善的村級財務制度

我鎮對村級財務進行嚴格的監督管理制度，嚴禁各村“我行我素”，對違反財務制度者，必當嚴究。

1、建立完善的財務制度。村財務管理制度與現行實際情況要適應、配套，不能出現脫節，更不能出現缺乏資金收入、沒有相應的效益措施，導致村級財務管理制度不夠完善、健全、規范的情況；

村級財務必須接受群眾監督。

2、規范賬薄設置。村會計不能各自為陣，會計科目隨意設置，記帳方法不統一，村資金來源、資金占用和專項支出等項目記錄不全，導致不能進行規范的賬務處理和全面反映本村的財務活動狀況，也不利于財務公開和財務監督。

3、會計手續要齊全，村財務要規范原始憑證，無經手人，無證明人，無事由，無審批人簽字的`資料一律不接收、不報賬。

4、財務收支有預算。村會計要掌握村集體資金情況，對每一筆收支做到心中有數，不能出現年初資金收支無計劃，有錢亂花，無錢借花，拆東墻補西墻的情況。

5、資金使用要合法。嚴禁請客送禮，公款吃喝，濫發實物、補貼、資金，甚至干部挪用、侵占公款的現象出現。

四、村級財務管理存在的問題及應對措施

按照村民自治及有關法律法規的規定，村級財務管理的責任主體應該是村民委員會。但由于實行了“村財鎮管”，村委會的主體責任削弱，鎮政府的責任無限擴大，事務增加。在村級財務管理上村民委員會沒有主動性和積極性，依賴性較強。

嚴格把控村級財務制度的建立，不斷完善制度的同時各村要積極自查自糾。提高村委會主動性和積極性，及時報賬、及時與鎮政府有效對接。

會計的自查報告2

根據市財政局《關于開展“會計基礎工作規范年”活動的通知》（許財會[20xx]12號）和《關于轉發<河南省財政廳關于開展會計基礎工作檢查的通知>的通知》（許財會[20xx]13號）文件精神，對我中心會計機構設置情況、會計人員持證上崗情況、會計憑證規范情況、會計賬薄規范情況、財務報告規范情況、會計檔案管理規范情況、會計內部控制規范情況、財務管理制度執行情況進行了全面自查，現將自查情況匯報如下：

一、基本情況：

許昌市企業養老保險中心現有職工36名，主要職責為為市直城鎮企業職工提供養老保險社會統籌服務，包括養老保險本金征集、離退休職工工資發放、參保在職職工保險基金管理等。

我中心嚴格按照《會計法》和《會計基礎工作規范》要求開展日常會計工作，夯實會計工作基礎，建立會計基礎工作規范化長效機制，健全內部會計管理和控制制度，提升會計職能，不斷提高會計工作管理水平，維護我中心日常會計工作秩序，確保會計信息質量的真實、完整和國家財產的.安全。

二、各項會計基礎工作量化指標落實情況：

1、會計基礎方面。嚴格按照《會計法》規定設置會計崗位，配備專職會計人員；明確會計各崗位職責，會計人員持證上崗；任用會計人員實行回避制度；會計工作交接合規；會計檔案管理規范。

2、會計核算方面。嚴格執行各項會計制度，會計憑證的格式、內容、填制方式、審核程序均符合會計制度要求，賬薄的設置、啟用、登記、結賬、錯誤更正方法均合規；會計科目設置、核算均規定執行，會計報表合規、合法、準確。

3、會計監督方面。會計機構、會計人員對不真實、不合法的原始憑證和違反國家統一的財政、財務、會計制度的經濟業務事項按照《會計法》規定的進行監督；建立并執行我中心內部控制制度；接受外部監督。

三、主要措施：

1、領導重視，財務人員工作負責，中心配有專門的財務辦公室，配有專職財務人員2人，財務資料柜5個；中心主任經常詢問財務運行情況和聽取財務工作匯報。

2、財務人員具有一定的專業理論素養和較強業務能力，能按照《會計工作基礎規范》的有關財經規定記賬，會計科目使用合理，平時報表準確、及時，數據真實；財務人員能對當天發生的業務，當天登記入賬，日記帳做到日清日結，并根據各項資金的性質，嚴格做到專款專用。3、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益；明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。

4、中心成立了理財小組，定期檢驗監督財務運行情況，大項支出經中心領導班子會議研究決定。

我中心將繼續嚴格按照《會計法》和《會計基礎工作規范》要求，開展日常會計工作，不斷建立規范科學的會計工作秩序，提高財務管理水平和資金使用效益，促進中心會計工作規范、健康發展。

二〇xx年六月

會計的自查報告3

為進一步提高公司會計信息質量，規范日常財務管理工作。根據集團多元化投資管理部相關要求，我公司財審部組織進行了對會計信息質量自檢自查活動，范圍主要涉及公司20xx年度、20xx年1—9月的相關財務會計信息，內容主要包括公司財務人員崗位設置、相關財務會計制度、現金及其他資產管理、往來款項的核對、會計業務處理、會計檔案裝訂保管等。現就自查情況報告如下：

一、財審部基本情況

目前公司財審部共計設置十名財務人員，設財務總監一名，財務室主任一名，會計六名（其中包括兩名新來人員，目前正處于使用期），出納一名、會計檔案專管人員一名。出納沒有兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。財務印章按規定保管，現金收（付）訖章、銀行轉訖章由出納管理，財務專用章、發票專用章等印章由指定人員管理。

會計人員定期或不定期參加新會計準則和新稅收法律法規等專題培訓活動。就今年來說，公司專門開展“營改增”一系列專題學習活動，并通過考試等方式進一步強化落實相關業務會計處理。公司財審部明確制定了貨幣資金管理制度、固定資產管理制度、財務開支審批管理制度、預算管理制度、內部控制制度、經濟合同管理制度及機動車駕駛員風險金管理規定，并在日常工作中嚴格按各項制度執行。

二、現金及其他資產管理

我公司辦理有關現金收支業務時，嚴格遵守國務院發布的《現金管理暫行條列》及其實施細則和公司貨幣資金管理制度。現金的使用嚴格按規定，現金由出納保管，現金收入當天存入銀行。出納根據審核無誤的支付申請，按規定辦理貨幣資金支付手續，及時登記現金和銀行存款日記賬。為了認真執行有關庫存現金限額的規定，并保證公司費用開支、公出借款和醫藥費用報銷等業務使用現金。凡一次借款或報銷在20xx元以上的，應提前一天告知出納，以便籌款備付。出納每日對現金進行盤點，公司建立了定期現金盤點制度，無坐支、設置“小金庫”、“公款私用”等違法行為。

對于銀行存款，出納及時逐筆序時登記，每日終了結出余額。定期核對銀行賬戶，每月至少核對一次。公司日常使用的票據種類為支票，設置了票據登記薄，對票據購買、領用、注銷進行記錄。

我公司固定資產主要包括房屋建筑物、運輸車輛、機械設備、通用設備及器具工具等。為加強固定資產日常管理工作，提高固定資產使用效益，根據國家相關法律法規，結合公司固定資產管理制度，實施專業化分類管理，固定資產歸口管理部門負責建立歸口固定資產分類臺賬。每年11月由財審部牽頭，組織歸口管理部門和使用部門對固定資產進行實物盤點，財審部根據盤點表及時進行賬務處理。

三、往來款項的核對

我公司按照國家、行業、集團及公司本身的規定組織公司物資收發會計核算工作。及時做好各項客運、貨運及倉儲裝卸收入與成本核算工作，定期做好與集團等相關部門的往來賬并做出正確的財務分析。期末與物資管理員核對賬務，確保賬實相符、賬賬相符，及時核對各供應商供貨記錄并確保與各供應商核對往來賬，確保會計核算的規范、合法，保證會計信息準確、完整、及時。

四、會計業務處理

我公司在處理會計業務時，按實際發生的各項業務取得真實合法可靠的原始憑證。通過取得的原始憑證做賬，記賬憑證所附原始憑證單據齊全；如果是采購業務記賬憑證，其后還附付款申請單、合同、采購訂單、入庫單、銀行付款單等相關原始憑證。并按時裝訂會計憑證和會計賬薄，同時編制出會計報表。另外，公司積極計算并及時繳納各種稅金，不存在偷稅漏稅行為。

五、會計檔案管理

我公司根據財政部《會計檔案管理辦法》的`規定，科學管理財務會計檔案，建立、健全會計檔案管理制度，保證會計檔案妥善有序存放。并設有專職會計檔案管理人員負責會計檔案的整理、編號、歸檔、調閱、借閱等相關工作，及時將超過兩年的會計檔案移交公司檔案室統一管理。

通過開展以上各方面自查自糾活動，我公司會計處理方法和財務管理工作總體符合會計準則及相關會計法律法規的要求，所提供的會計信息及時、真實、可靠、合法。公司財務會計各項工作不存在違法違規現象。但是還存在一些不足，目前公司財務人員實行的是定崗制度，今后會往定期輪崗這個方向考慮。另外，由于恰逢“營改增”這一政策，雖然公司在不斷組織新政策培訓學習活動，財務人員也在不斷努力接受并按新政次執行，但仍然需要一個過渡時期，才能做到更完善。

嚴格管理、認真執行是做好財務會計工作的重要保障，今后我公司會依托信息化進一步加強財務會計管理力度，嚴格執行各項規章制度；與時俱進，積極學習新會計法規，不斷提高工作質量。認認真真的把財務會計工作落到實處，及時提供真實可靠合理合法的會計信息。

為認真做好會計基礎工作，建立規范的會計秩序，不斷提高會計工作水平，我集團在接到貴局通知后，馬上組織下屬各公司對會計基礎工作進行了全面的自查和檢查，并按工作規范標準客觀地進行了考評打分，對自查、檢查中發現的問題和不足之處，制定糾改措施，落實責任，限期改正。現將我集團會計基礎工作自查情況報告如下：

一、會計機構和會計人員配備方面

我集團下屬各公司遵守國家法律法規，依法經營，科學合理的設置會計機構，配備了各崗位會計人員。會計工作從上到下實施了統一管理，指導、監督和檢查，會計人員變動、交接嚴格執行監交制度，資料完整、齊備。

二、會計核算方面

會計出納人員嚴格按照《中華人民共和國會計法》和國家統一會計制度的規定，規范處理日常業務。按照規范取得原始或自制原始憑證，會計賬簿記錄規范，會計憑證、會計科目使用正確，裝訂整齊合規，檔案管理規范。年終決算前，對全年的過渡性賬戶和固定資產進行清理，內外賬務進行核對，年終經營狀況反映真實。

三、會計監督方面

根據各項財經法律法規等，嚴格審查各項原始憑證，全部財務收支納入公司統一核算，對各項資產進行監督，接受各級機關的監督檢查。

四、內部管理制度

按照按照《中華人民共和國會計法》和國家統一會計制度的規定，建立了集團會計管理體系，各公司會計管理體系。建立會計人員崗位責任制度等，建立了有效的內控管理和考核制度，層層落實責任，加強內部管理。

五、存在的問題和不足

一是各項管理制度建設在新形勢下還需進一步完善，會計有關登記簿建立不夠全面。二是內部管理制度不強，管理制度落實不夠深入。三是會計工作缺乏創新，按部就班工作，缺乏積極主動性。針對以上問題我集團將及時糾正，抓好制度建設和會計出納人員素質建設，抓好各級管理制度的落實，力爭將我集團的會計基礎工作邁上一個新的臺階。

會計的自查報告4

一、自我反思

這一年的工作，讓我切切實實看到了財務管理的許多薄弱之處，作為財務部的主要責任領導，我負有不可推卸的責任。“務實、求實、抓落實”，對照公司的精益管理高標準嚴要求，唯有先調整自己的理念，徹底轉變觀念，從全新的角度審視和重整自身工作，才能讓各項工作真正落實到實處，下面本人查找問題如下：

其一、年初至今，財務部整個條線人員一直沒有得到過穩定，大事小事，壓在身上，往往重視了這頭卻忽視了那頭，有點頭輕腳重沒能全方位地進行管理；

其二、人員的不夠穩定使工作進入疲勞狀態，惡性循環，導致工作思路不清晰，忽略了管理員的業務培訓。

其三、工作思路上沒有創新意識，比如目標管理思路上不清晰，績效管理上力度不夠，出現問題后處理力度不夠；

以上幾點是我部門與個人存在的最主要的問題根源，財務部門作為公司的一個主要職能監督部門，“當好家、理好財，更好地服務企業”是我財務部門應盡的職責。在公司加強管理、規范經濟行為、提高企業競爭力等等方面我們負有很大的義務與責任。“查找不足趕先進，立足根本爭先進”，只有不斷的反省與總結，管理工作才能得到提高，下半年工作作為財務部的主要責任領導，對于“如何提高自我，服務于企業”這門必修課，我將不斷地加強學習，完善自我，把“學習先進、趕超先進、爭當先進”融入到工作中去。

二、公司財務收支情況

在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據本單位實際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算，確保數據真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重點支出需要，既體現實際工作需要，又考慮財力可能，根據辦公室各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統籌安排，合理支出。

三、公司財務工作執行情況

根據本單位工作實際，在建立并實施內部監督和控制制度過程中，制定了《財產管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，達到以下四點要求：

（一）完善公司內部管理制度；部門責任領導明確分工的職責，加強責任考核

內部管理制度通過將近一年多來的實施，仍然有許多不合理的地方，為使企業的.管理制度更趨于完善，財務部將結團管理的要求，與有關部門進行修正。

明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業務事項得以有序進行。明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。部門責任領導之間明確分工職責,按照年初簽定的責任合同,組織落實強化到位,領導之間相互信任,遇事不推諉,搞好通力協助,對分管內容加強責任考核力度,做到獎罰分明;

（二）加大各項費用控制力度，充分發揮財務的核算與監督職能

明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。今年是精益管理年、效益滿意年、科技創新年，我們將繼續加強各項費用的控制，行使財務監督職能，審核控制好各項開支，在財務核算工作中盡心盡職，認真處理審核每一筆業務；

（三）加強員工培訓，加強團隊建設，充分發揮財務職能部門的作用人事方面至今一直未得到穩定,財務部門的力量相對比較薄弱，通過近期的工作，發現財務人員的應該繼續加強培訓。通過對專業技術的再教育，使員工真正做到駕熟就輕，特別是電腦操作水平有待進一步提高。

作為財務部的責任領導，既是一名財務工作人員，也是財務管理制度的組織者，要有嚴謹、廉潔的工作作風和認真細致的工作態度，對下屬人員要積極引導，做到上行下效，幫助下屬人員解決問題，充分發揮團隊的合作精神，學先進、趕先進、超先進，發揮團隊的力量，擰成一股繩，勁往一處使；在堅持原則的同時，我們堅持“三個滿意”，三個滿意是“讓客戶滿意、讓員工滿意、讓各部門主管領導滿意”，讓公司的老總與各級領導放心。

（四）搞好財務分析，為領導提供有效的參考依據

我知道合理高效的財務分析思路與方法，是企業管理和決策水平提高的重要途徑，并將使我們的工作事半功倍，通過各項細致工作，量化分析具體的財務數據，并結合企業總體戰略，為企業決策和管理提供有力的財務信息支持。

四、資產管理和使用情況

為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規問題。

固定資產是公司重要的經濟資源，是完成各項工作的基本條件，也是公司在深化改革中實現科技與經濟相結合的極其重要的賴以生存發展的物質基礎。對固定資產進行規范化、制度化、科學化管理，能大大地提高固定資產的利用率、完好率，并使其發揮更大的效益，能為公司的又好又快發展提供更加有力、更加長遠、更加有效的保障。

五、公司財務總結

通過自查，我公司在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，需要進行改正。

第一，當月會計憑證需要次月及時打印并裝訂。由于公司在日常財務管理上采取區域平臺管理模式，原始憑證的傳遞和整理需要一定時間，因此，子公司的個別月份會計憑證裝訂不夠及時。整改措施：要求各公司財務嚴格按照公司制度的規定執行，財務管理中心不定期進行抽查，一旦發現未及時裝訂的，將作為會計工作質量問題進行通報批評。

第二，公司網銀支付審核只設置一級審批權限，過于簡單。整改措施：公司應對于網銀支付審批權限的設置進行詳細規定，根據支付金額的不同設置二到四級的審批流程。

六、個人總結

今年，根據財務科的工作安排，崗位有所變動，在變動的過程中，本人能顧全大局、服從安排，虛心向有經驗的同志學習，認真探索，總結方法，增強業務知識，掌握業務技能，并能團結同志，加強協作，很快適應了新的工作崗位，熟悉了報賬業務，與全科同志一起做好財務審核和監督工作。在實際工作中，本著客觀、嚴謹、細致的原則，在辦理會計事務時做到實事求是、細心審核、加強監督，嚴格執行財務紀律，按照財務報賬制度和會計基礎工作規范化的要求進行財務報賬工作。在審核原始憑證時，對不真實、不合規、不合法的原始憑證敢于指出，堅決不予報銷;對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經辦人員更正、補充。通過認真的審核和監督，保證了會計憑證手續齊備、規范合法，確保了我所會計信息的真實、合法、準確、完整，切實發揮了財務核算和監督的作用。今年以來，由于財務工作的力度和難度都有所加大，為了能按質按量完成各項任務，本人不計較個人得失，不講報酬，犧牲個人利益，經常加班加點進行工作。在工作中發揚樂于吃苦、甘于奉獻的精神，對待各項工作始終能夠做到任勞任怨、盡職盡責。在財務戰線上，本人始終以敬業、熱情、耐心的態度投入到本職工作中。在工作過程中，不刁難同志、不拖延報賬時間：對真實、合法的憑證，及時給予報銷;對不合規的憑證，指明原因，要求改正。努力提高工作效率和服務質量，為公司服務。

會計的自查報告5

xxx財政局：

根據《中華人民共和國會計法》、《醫院財務制度》、《醫院會計制度》和《行政事業單位內部控制規范》的有關規定，并參照財政局《關于開展度會計監督檢查工作的通知》要求，結合醫院內部審計及外部審計檢查實際情況，對本單位的財務情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：

一、組織領導

為確保此次自查工作順利進行，20xx年5月5日收到xxx財政局通知后，醫院及時成立了以總會計師為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。

二、自查時間

20xx年5月5日至5月15日。

三、自查方式

自查小組成員參照財政局《關于開展度會計監督檢查工作的通知》逐條對照，采取賬簿報表查閱和單據抽查等方式。

四、自查結果

按照州財政局《關于開展度會計監督檢查工作的通知》的要求，醫院對本單位年度財務會計報告質量、財務收支、財務管理、預算執行情況進行核查，對本單位執行財經紀律及有關政策的情況以及內部財務管理制度的建立健全和執行情況進行了自查。

（一）財務收支和財務管理方面

1、醫院所有財政資金均按預算用途使用，支出真實合規。無違規以虛假的發票報銷獲取費用。

2、嚴格專項資金管理，做到專款專用，無截留、擠占和挪用的行為。

3、非稅收入征收合法合規，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。

4、認真執行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現象。

5、認真執行規范津補貼政策，無在政策規定之外發放獎金、補貼的行為。

6、國有資產帳實相符，核算規范，無違規處臵國有資產、截留處臵收入的行為。

7、醫院資金全部集中統一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。

（二）會計核算和會計報告方面

我單位依法建立賬簿，不存在賬外賬，不存在私設小金庫行為，一直以來按照適用統一的醫院會計制度進行核算。會計憑證的編制符合《會計基礎工作規范》的要求，簽字齊全，定期裝訂，專人保管，原始單據完整合法，不存在造假行為；發生經濟業務時及時入賬，做到日清月結；由專人負責編制會計報表，財務報告符合要求，做到數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚。

（三）內部控制和檔案管理方面

財務人員具有明確的崗位職責，崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約。會計檔案的保管由專人保管，有專門的會計檔案柜，會計檔案按年度，分別存放在不同的文件柜當中，并加鎖確保安全。

（四）單位內部控制制度建立和執行情況

根據本單位工作實際，在建立并實施內部監督和控制制度過程中，制定了《xxxx醫院內部控制制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，達到了以下四點要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業務事項得以有序進行。

2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的.使用，提高了資金使用效益。

3、明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。

4．確賬務處理程序，根據醫院會計制度的規定，確定單位會計科目和明細科目的設臵和使用范圍；確定本單位會計憑證格式、填制要求、審核要求、傳遞程序、保管要求等；確定本單位的總賬、明細賬、現金日記賬、銀行存款日記賬、各種輔助賬等的設臵、格式、登記、對賬、結算、改錯等要求，確保會計核算準確無誤。

（五）固定資產管理和使用情況

為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購臵時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規問題。

（六）存在問題

通過自查，醫院在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

xxxxx醫院

20xx年X月X日

會計的自查報告6

市(地)、縣(市)財政局：

根據《省財政廳關于開展會計師事務所執業質量檢查工作的通知》要求，我們于__年__月__日至__月__日進行了自查。現將自查情況匯報如下：

一、會計師事務所(分所)基本情況

主要包括事務所成立時間及其沿革，內部組織架構，人員規模及構成，業務規模及構成，有關資格、注冊資本、股東姓名及其出資額度和比例、上年度業務收入等基本情況。

二、自查工作基本情況

上一年度開展業務工作和執業質量情況。主要包括自查時間、自查人員、自查范圍、自查內容和抽查業務的類型、數量、主要檢查方法等。

三、自查發現的問題

執業質量和內部管理等方面存在的.主要問題與不足。對自查中發現的較大問題逐項進行分析闡述，并說明產生問題的原因和對存在問題的認識。

四、整改措施及下一步工作打算

結合自查存在的問題，有針對性地逐條提出下一步規范執業行為和提高執業質量的具體措施。包括應注意和避免的主要問題、改進方法及措施、建立健全工作制度和業務流程、完善內部控制和管理方面的努力方向等。

五、其他情況

主要包括事務所執業中的先進經驗和好的做法，以及對于促進注冊會計師行業健康發展的相關意見和建議。

會計師事務所(蓋章)：

主任會計師(簽名)：

___年__月__日

會計的自查報告7

市人社局：

按照x人社字[2x12]5號文件精神，我局進行了精心組織和嚴格自查，現將具體情況報告如下：

一、領導高度重視，精心組織，周密部署。

市xx局自接到文件后，領導高度重視專項檢查工作，專門召開了會議研究部署全面自查工作。成立了“專項檢查”領導小組，由xx任組長，xx任副組長，成員：xx。由xx負責具體抓“專項檢查”工作。

二、認真學習，提高認識。

市xx局“專項檢查”小組，根據文件精神和xx局工作的實際，組織小組成員認真學習有關文件，深刻領會“專項檢查”工作的重要意義，提高思想認識，增強小組成員進行自查工作的信心和決心。

三、制定方案，具體落實。

市xx局“專項檢查”小組研究制定了自查方案，針對文件要求，重點查找法律制度、管理體制、監督機制、操作執行方面存在的問題和薄弱環節。在實際工作中，由于領導高度重視，我局在人員錄用交流、考核獎懲、職務升降、辭職辭退、教育培訓等工作中，一直嚴格執行公務員法，通過這次自查，沒有發現我局有規避公務員法的行為和其他有關違規行為。受xx局行政編制少的'限制，多少來我局沒有考試錄用公務員，目前，我局領導編制職數為3名、副調研員1名、主任科員1名、科員3名。實有人數為副調研員1名、主任科員1名、科員1名、提前離崗享受調研員待遇2名。

在這次全面自查工作過程中，我局工作人員也受到了深刻的思想政治教育和法制教育，增強了依法行政、規范執法的意識，為今后的工作奠定了堅實的基礎。

特此報告！

會計的自查報告8

根據區財政局《關于開展全區會計基礎工作規范化檢查的通知》（吉青財〔20xx〕138號）要求，我局于20xx年5月9日至5月20日對本系統20xx年至20xx年會計基礎工作規范的執行情況進行了認真自查。現報告如下：

一、基本情況

接到區財政局下發的《關于開展全區會計基礎工作規范化檢查的通知》后，我局高度重視這次檢查工作，切實加強領導，根據檢查要求成立了區糧食局會計基礎規范檢查工作領導小組，領導小組按照文件要求，對本系統開展檢查，進一步明確會計基礎工作規范的重要性，會計基礎工作規范執行情況的好壞不僅影響到企業單位改善經營管理，防范經營風險的水平，而且關系到經濟宏觀調控和經濟秩序的平穩運行。

二、主要做法

1、我局在自查中，注重制度建設，依法實施自查，按照文件要求，對各單位是否按照有關法律、法規和國家統一的會計制度的規定開展日常會計工作進行自查，主要一是否依法設置總帳、明細帳、日記帳和其他輔助性帳簿進行會計核算；二是否按照實際發生的經濟業務事項進行會計核算，會計核算是否符合國家統一會計制度的規定；三是會計憑證的格式、內容、填制方法、審核程序等是否符合國家統一的會計制度的規定；四是會計帳簿的'啟用、格式、登記、結帳、更正方法是否符合國家統一的會計制度的規定；五是帳證、帳帳、帳表、帳實是否相符；六是財務會計報告的編制和對外報送，是否符合國家統一的會計制度的規定；七是會計資料是否定期整理歸檔，妥善保管。會計檔案的調閱、銷毀是否符合規定手續；八是會計從業人員是否持有會計從業資格證書；九是否建立并有效執行內部會計控制制度和其他內部會計管理制度，會計工作交接是否符合國家統一的會計制度的規定，保證會計工作有序進行。

2、我局在加強組織領導、隊伍建設、強化自查力度等方面，采取了如下措施一是局領導高度重視，兩手抓，一手抓“規范自查”；一手抓“自查質量”；二是加強自查能力建設。掌握相關法規政策，明確檢查重點，交流查帳技術，提出檢查要求。

三、下步做法

1、抓好《會計法》和《會計基礎工作規范》的貫徹執行工作，要使《會計法》和《會計基礎工作規范》在各單位得到較好地貫徹落實，在做法上我們要檢查與宣傳并舉；處罰與教育并舉；規范與疏導并舉。

2、依法實行會計從業人員資格證書管理制度，確保每個從事會計工作人員都真正具備從業能力，達到從業資格標準，做到持證上崗，加強會計人員的職業道德建設和推進會計誠信建設，形成會計人員遵紀守法的自律機制，共同規范會計行為，促進會計信息質量穩步提高。

會計的自查報告9

**縣財政局：

根據師財會【20xx】3號文件有關通知要求，20xx年1月至12月，**縣**鄉農業綜合技術服務中心嚴格按照＜云南省會計基礎工作規范化考核標準（試行）＞，對近年來會計基礎工作情況認真進行了自查。現將自查情況報告如下：

一、單位基本情況

**縣**鄉農業綜合技術服務中心為全額撥款事業單位，人員編制18人，截至20xx年5月9日實有人員18人，其中；在職人員18人，干部。職工18人。

二、會計機構和會計人員配備情況

**縣**鄉農業綜合技術服務中心嚴格遵守＜中華人民共和國會計法＞以及有關法律。法規規定，設置會計機構并配備專職會計人員開展會計核算工作。現有財務負責人2人，會計1人，出納1人。名會計人員均持有＜會計從業資格證＞，在會計工作中都能嚴格按照＜會計法＞的要求認真履行職責，沒有違法違紀行為。

三、會計核算工作情況

嚴格遵守＜中華人民共和國會計法＞。＜行政單位會計制度＞，根據實際發生的經濟業務事項進行會計核算。銀行開戶數和現金管理符合國家規定。按照會計法和國家統一會計制度的規定，依法建立會計帳冊，正確設置和使用會計科目。原始憑證的格式。內容。填制方法。審核程序；記帳憑證的內容。填制方法。基本要求及更正錯誤憑證的方法等符合國家統一會計制度的`規定。嚴格按照國家統一會計制度設置。啟用。登記會計帳薄，會計帳薄的結帳。更正錯誤的方法符合規定，做到了帳證。帳帳。帳實相符。根據登記完整。核對無誤的會計帳薄記錄和其他有關資料編制會計報表，定期向財政等有關部門報送，并做到了數字真實。計算準確。內容完整。簽章手續齊全。

四、會計檔案管理情況

嚴格按照財政部。國家檔案局制定的<會計檔案管理辦法>管理會計憑證。會計帳薄。會計報表和其他會計資料，定期整理。立卷。歸檔。指定專人負責會計檔案，妥善保管。會計檔案的調閱。銷毀等手續嚴格按照國家統一規定執行。

五、內部會計管理制度建設方面

****鄉農業綜合技術服務中心**鄉農業綜合技術服務中心歷來重視單位內部管理制度建設，為加強會計基礎工作 ，保證會計工作規范有序進行，近幾年來相繼制定了加強財務會計管理的制度。規定。制定了**鄉農業綜合技術服務中心＜財務管理規定＞。< **鄉農業綜合技術服務中心公用經費實行包干使用的規定（試行）>。制定并執行＜**鄉農業綜合技術服務中心內部會計管理制度＞，明確了會計工作領導責任制，建立并執行會計人員崗位責任制。帳務處理程序制度。內部牽制和稽核制度。原始記錄管理制度。財產清查制度等內部控制制度和會計管理制度。并且對預算外資金的管理。經費收支審批等均作了明確的規定，進一步規范了財務會計管理工作。

會計的自查報告10

根據《新鄉市財政局關于開展“基礎會計工作標準年”活動的通知》(新蔡慧[20 x x]13號)和《關于開展基礎會計工作檢查的通知》(新蔡慧[20 x x]14號)的要求，為做好我局基礎財務會計工作的自查自糾整改工作， 根據《會計法》、《基礎會計工作規范》、《基礎會計工作規范管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關法律法規，我局近年來對基礎會計工作進行了自查。現將自查情況報告如下:

一、基礎會計工作

衛輝市規劃局嚴格遵守《中華人民共和國會計法》及相關法律法規，設立會計機構，配備專職會計人員開展會計工作。現有財務總監、會計和出納。所有會計人員均持有《會計從業資格證書》，能夠嚴格按照《會計法》的要求認真履行職責，無違法違紀行為。(不作為問題自查報告)

二、會計工作

嚴格遵守《中華人民共和國會計法》和《行政單位會計制度》，根據實際經濟業務事項進行會計核算。銀行賬戶數量和現金管理符合國家規定。按照會計法和國家統一會計制度的規定，依法建立會計賬簿，正確設置和使用會計科目。原始憑證的格式、內容、填制方法和審核程序；會計憑證的內容、填制方法、基本要求和更正錯誤憑證的.方法符合國家統一會計制度的規定。嚴格按照國家統一的會計制度設置、啟用和登記會計賬簿，核對會計賬簿。糾正錯誤的方法符合規定，使賬目與憑證、賬目和賬目一致。根據登記核實的會計賬簿和記錄等相關資料，編制會計報表，定期報送上級財政部門，數字真實，計算準確，內容完整，簽字蓋章手續齊全。

三.會計檔案管理

嚴格按照財政部、國家檔案局制定的《會計檔案管理辦法》管理會計憑證、會計賬簿、會計報表等會計資料，并定期組織歸檔。會計電算化數據應按照工作規定，以紙質文件形式保存和打印出來，并以電子文件形式進行備份。以上均有專人負責會計檔案并妥善保管。會計檔案的讀取和銷毀程序嚴格按照國家統一規定執行。

四、內部會計管理體系建設監管

衛輝市規劃局一貫重視單位內部管理制度的建設和監督，旨在加強財務管理，強化財務監督，增強法紀觀念和遵守規章制度的意識。為了保證會計工作規范有序地進行，近年來，加強財務會計管理的制度和規定相繼制定。制定了衛輝市規劃局《財務管理制度》、《會計人員職責》等工作規定，明確了會計工作領導責任制，建立了人員崗位責任制，并實施了會計核算。會計程序制度，會計工作自查報告，會計工作自查報告。內部控制和審計系統。原始記錄管理系統。財產檢查制度和其他內部控制制度以及會計管理和監督制度。而且各種資金的管理和資金收支的審批都有明確的規定，進一步規范了財務會計管理的監督。

五.現有問題和未來計劃

一是新形勢下基礎會計工作各項管理制度建設有待進一步完善。

二是會計工作缺乏創新性、準確性和深度，按部就班。

第三，財務人員的專業培訓需要進一步加強。

針對以上問題，我局將及時糾正。在措施上，不僅要注重制度建設和財會人員、出納人員的素質建設，還要注重各項管理制度的落實。

會計的自查報告11

近幾年來，在上級衛生行政主管部門的關懷和指導下，我院按照《廣安市一級醫院等級評審標準（試行）》標準，堅持科學辦院，民主管院，發展強院的辦院方針，抓創建，強管理，促規范，全院干部職工上下一心，克難攻堅，不斷創新，大力改善醫院環境，提高醫療服務質量，強化標準化建設，取得了良好的經濟效益和社會效益，促進了醫院全面發展。目前，我院按照《標準》進行了全面自查，現報告如下：

一、醫院管理

實行院科兩級管理，領導及科主任分工明確，各盡其責，臨床科室、醫技科室、職能科室設置齊全，開放床位34張，人員配備及房屋面積達到標準，超出了基本設備配置，管理組織健全，有齊全的各項管理制度，嚴格醫療安全管理，人人參與防范醫療安全。

二、醫療質量

加強醫院醫療質量的.管理，主要領導親自抓，分管領導具體抓，嚴格執行12個醫療安全的核心制度，病歷質量、診治水平大幅度提高，三基三嚴訓練到位，門急診24小時值班制度，急救設施齊全完整，各項醫療質量統計指標在規定范圍，醫療質量持續改進見成效。

三、醫療技術組

檢驗科能提供24小時急診服務，科室布置基本合理，遵守操作規程，定期標準，保證報告質量，嚴格輸血管理，無非法采血、用血，能嚴格掌握輸血適應癥。醫學影像能滿足24小時急診檢查服務，報告準確、及時。有健全藥事委員會，保證臨床合理安全用藥，毒劇麻藥品管理規范、有序，記錄齊全，認真執行《處方管理辦法》。

四、護理及院感

1有健全的院感、護理管理體系，有齊全的管理制度，人員配置合理，定期進行在職培訓，能正確實施各種護理常規、操作規程，有健全的崗位職責和考核標準及辦法，有一定的護患溝通技巧、健康指導，能體現人性化服務理念，搶救藥品齊全完好，危重患者護理交接班到位，統計指標合格，傳染病管理不松懈，能及時報告。有專人從事院感工作，有定期檢查和監測，監督醫務人員執行無菌操作，對重點科室重點監測，有達標的消毒供應室和污水處理站，醫療廢物處理規范。

五、財務、后勤管理

統一領導，集中管理，收支兩條線，無小金庫，有合理的分配及激勵機制，財務實行電腦化管理，門診及住院人次逐年上升，有健全的設備采購、保養、維修與更新制度，有自備發電配送能力，保證臨床及重要科室的診療活動。

六、行風評審

有專職從事醫德醫風、紀檢工作兩人，落實醫患溝通制度和知情選擇同意，保護患者隱私，定期公示各項服務收費及藥品價格、及時處理各種投訴、文明服務，有健全的醫德醫風考評制度及檔案，嚴格執行“十不準”，服務環境舒適、溫馨，標識規范、醒目，優化就醫流程，定期免費送醫送藥下鄉，實施了“健康之路村村行”活動，為“五保”老人特困戶住院實施免費、醫療救助。

通過自查，我院共得分886分，已基本達到了廣安市一級甲等醫院合格標準。但在醫院整體服務功能、內部管理、運行機制、應急處置能力、人力資源配置等方面還有待進一步改進和完善。我院將繼續強化管理，完善措施，強力推進標準化建設，促進醫院全面發展，以優異成績迎接上級專家組來我院評審。

會計的自查報告12

為了切實加強自查工作力度，確保自查工作的科學x、準確x，我校專門成立了天津八中工會財務管理自查工作領導小組。領導小組組織專門人員對我校工會財務賬目進行了自查。現做一匯報：

一、基本情況：

我校工會經費一直是x開戶、x管理，接受工會經費審查委員會的審查和監督。20xx年我校工會總收入295063.6元，總支出147754.52元，會費收入14985元，其他收入280078.6元，余款155726.69元。

二、規范運作，嚴格管理經費

一年來，工會認真落實工會財務政策，嚴格按照適用范圍和標準進行經費管理。一是健全規章制度。根據財務管理規定和工作實際，健全完善了工會經費預決算管理制度、“一支筆”審批制度、物品購置、驗收、管理和使用制度、賬簿登記、及財會人員崗位責任制度，使工會財務工作實現了制度化和規范化。二是加強監督審查。學校一些重大收支，事前都要開行政會，事后進行常規公示。學校每學期在教代會上都要作財務報告，并要在教代會上都獲得通過，全體會通報。以接受教工監督，聽取教工意見，做到了x理財，公開透明。

三、統籌兼顧，合理使用經費

工會按照“勤儉節約、統籌兼顧、量入為出、收支平衡、略有節余”的原則。將有限的資金用到維護教工權益上，用到關心教工生活、開展各項活動上，切實為教工辦好事、辦實事。保x工作重點，保x建設職工之家、工會干部培訓等活動的費用。保x重大活動，教工運動會、教師節等各項重大慶祝活動、外出參觀等重大事項都專門列出費用，保x了重大活動的正常開展。保x送溫暖工程，工會建立了“幫困基金”、制定了管理使用辦法，實行專款專用。在實際x作中，嚴格程序，手續完備，使“幫困基金”在管理使用上做到了合情、合理、合法。我校工會無私設“小金庫”和“帳外帳”等違規行為。工會各項經費支出，都遵守各項財經紀律和財務制度，無亂之濫用和鋪張浪費等現象。一年來，工會財務工作取得了較好的成績，保x了工會各項工作的順利開展，但從整體運作來看，仍有不足的地方：一是嚴格按照預算執行做得還不夠。二是存在現金支出超限情況，針對這些問題，學校領導高度重視，制定整改措施，及時糾正，在今后的`工作中切實加以解決。

四、今后的努力方向：

繼續認真貫徹落實《工會法》，進一步提高思想認識，規范財務管理，為工會工作的順利開展提供可靠的物質保x。

(一)、嚴格按照預決算執行，對需要進行調整的項目要辦理相關申報審批手續。并在制定新一年預算中，要與計劃開展的活動相結合，更合理地安排好經費。

(二)、積極參加上級部門對財務工作的培訓活動，嚴格按照有關財務規章制度執行，規范財務管理工作。

會計的自查報告13

根據《xx市審計局關于開展年度財政財務收支自查自糾工作的通知》精神，我局結合自身實際情況，對本單位的財政財務收支情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：

一、健全組織，強化領導

為確保此次自查工作順利進行，我局成立了以紀檢書記為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。

二、嚴格清查，不走過場

成立清查小組后，局領導要求認真學習文件精神，對照自查內容進行自查。做到不走過場不留死角，及時發現和解決存在的問題。

三、認真自查，及時自糾

按照《xx市審計局開展xxx年度財政財務收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執行財經紀律及有關政策的情況以及內部財務管理制度的建立健全和執行情況進行了自查。

1、我局所有財政資金均按預算用途使用，支出真實合規。

2、嚴格專項資金管理，做到專款專用，無截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項資金接待支出略微偏高。

3、非稅收入征收合法合規，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。

4、認真執行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現象。

5、認真執行規范津補貼政策，無在政策規定之外發放獎金、補貼的行為。

6、國有資產帳實相符，核算規范，無違規處置國有資產、截留處置收入的行為。

7、我局單位資金全部集中統一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。

8、我局根據本單位實際，建立并實施內部監督和控制制度，相關人員在工作過程中嚴格遵守規章制度，有效地實施了內部監督和控制。

通過自查，我局在某些工作性的專項資金招待費略微偏高。清查小組提出在以后的'接待工作中一定要厲行節約，嚴格控制接待標準。

根據*****文件，為認真總結好20xx年財務管理工作，我單位對會計信息質量、財務預算、資金安全和財務管理辦法的執行狀況進行了自查，現將自查自糾狀況匯報如下：

(一)會計基礎工作狀況

會計科目和會計賬簿均根據《財務會計制度》和公司財務管理辦法的規定設置，會計賬簿、財務報表信息真實，賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應真實。會計往來科目、會計結余科目真實。

財務報銷制度完善，嚴格按照會計人員檢查原始憑證、填寫報銷憑據、財務部主任審核、分管財務部經理復核的報銷程序進行，有效地保證取得的原始憑證真實、合法。

取得的增值稅專用發票及時進行網上認證，各項稅費計算準確，并保證及時納稅。

財務收支無坐支現象。出納每月核對銀行存款余額，并編制余額調節表。

會計憑證及時整理裝訂，存放安全、規范。

(二)預算執行狀況

根據20xx年利潤及成本費用預算明細說明，財務部每月都要把各項主要成本費用的實際數與預算數進行比較，個性結合公司管理特點，要求各生產隊發生500元以上的非生產性支出務必向公司領導申請批準，務必將實際費用控制在預算費用之內。

20xx年預計實現銷售收入22350萬元，實現利潤828萬元，產生成本費用21522萬元，其中業務招待費80萬元，會務費35萬元，生產檢查費30萬元，差旅費44。39萬元。20xx年實際實現銷售收入18026。12萬元，共發生成本費用13819。70萬元，其中業務招待費165。88萬元，會務費28萬元，生產檢查費26萬元，差旅費52。91萬元。

(三)財務管理辦法完善和執行狀況出處：

根據單位實際工作狀況，20xx年對原有財務管理辦法進行了修改，包括對財務管理辦法整體上的修改，以及對差旅費開支標準和費用報銷管理辦法的修改。修改后的管理辦法明確了職責權限，能有效防止舞弊;修改后的管理辦法明確了經費支出的范圍和開支標準，控制了經費開支，杜絕了浪費現象的發生。

完善各項管理辦法的同時，相關人員在工作過程中嚴格執行規定，相互監督，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全。

(四)資金安全管理狀況

思考到各生產隊地處偏遠以及膠農取錢不便等因素，公司在支付干膠款、扶管費以及當地居民的土地租金時都采取現金發放的形式。為了防范資金安全風險，財務部每個月都是提前10天估算好現金需要量，并與銀行協調好。事前做好保密，當天由銀行專門運送現金到財務部，由出納一人負責發放和統計，發放時有治安管理部人員負責安全，發放完成后及時進行扎算，并將剩余現金存入銀行，嚴格按照公司現金管理制度的規定執行。20xx年全年無一齊安全事故并且數目準確。

透過自查，我公司在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

會計的自查報告14

xx年8月，公司開始對《自查報告》中列示的問題及不足之處進行整改完善，逐項落實整改措施。現公司完成了各項整改工作，將本次專項活動的開展狀況、自查發現的問題及整改狀況報告如下：

一、規范財務會計基礎工作專項活動的開展狀況

公司對規范財務會計基礎工作專項活動高度重視，活動的開展有組織、有計劃、有步驟地進行，具體開展狀況如下：

1、xx年6月25日，根據《通知》要求，公司成立了以董事長為組長的專項活動小組，并對此次專項活動的前期工作做了相關部署。

2、xx年6月26日～8月15日，財務中心和各子公司財務中心展開了全面、深入的自查活動，并對自查活動的開展狀況、自查資料及自查發現的問題進行總結分析，出具自查報告，提交審計委員會及董事會審議。在此期間，對自查階段發現的問題，財務中心和各子公司財務部門按照自查報告中發現的問題，依據相關法律法規要求，以及各級主管部門的指導意見，逐一落實整改方案，職責到人。

3、xx年8月16日～20日，自查整改工作小組組長、副組長對財務中心各崗位及子公司財務中心的整改狀況以現場檢查、詢問等方式進行內部檢查和落實。

4、xx年8月31日，出具整改報告，提交審計委員會和董事會審議。

二、自查問題的整改狀況

根據整改方案，公司對《自查報告》中的問題進行了認真整改，包括財務人員和機構設置、會計核算基礎工作、財務管理制度等資料：

(一)財務人員和機構設置基本狀況

1、會計人員的'工作崗位實際實行定期輪換，會計人員任用實際采取了回避，但未構成書面制度。

整改狀況：公司已修訂了財務管理制度，明確會計人員的工作崗位實行定期輪換，規定關鍵崗位會計人員每2年輪崗;明確會計人員任用回避制度，如公司領導的親屬不得擔任公司的會計機構負責人、會計主管人員。公司領導、會計機構負責人、會計主管人員的親屬不得在公司會計機構中擔任出納工作。

(二)會計核算基礎工作規范性狀況

1、會計檔案調閱手續未嚴格按相應規定辦理。

整改狀況：加強了會計檔案調閱的管理，擬訂了《會計檔案調閱申請單》，會計檔案調閱和復印時申請人填制申請單，履行財務負責人簽字批準手續。

(三)資金管理和控制狀況

1、未對支票購買、注銷進行記錄。

整改狀況：加強了對票據的管理，出納已建立支票登記簿，對支票購買、注銷進行了登記記錄。

(四)財務管理制度建設和執行狀況

1、公司財務管理制度中沒有對重大會計差錯更正制定相應的職責追究條款。

整改狀況：完善公司財務管理制度，追加了包括重大會計差錯更正在內的追究職責條款。

2、公司財務管理制度中暫無明文規定會計政策變更、會計估計變更的審批程序，暫無明文規定會計重大差錯更正、預計負債等或有事項、資產減值的確認流程、審批程序。

整改狀況：修訂并完善了財務管理制度體系，明確了會計政策變更、會計估計變更審批程序，明確會計重大差錯更正、預計負債等或有事項、資產減值的確認流程、審批程序。

三、本次專項自查活動工作總結

規范財務會計基礎工作是一項長期的工作，公司將以本次專項活動工作為起點，繼續認真學習相關法律、法規和有關部門規章制度，進一步增強財務會計基礎工作規范的意識，繼續健全和完善公司各項財務會計制度建設，不斷提高規范運作意識和水平，不斷提高了財務人員基本素質和財務管理水平，鞏固此次活動效果，切實維護公司及全體股東合法利益，為公司長遠健康發展奠定堅實的基礎。

會計的自查報告15

我委根據文件精神，從12月上旬起，結合本單位的實際情況，對本單位會計基礎工作情況進行了認真的自查，現就自查情況報告以下：

一、財務收支情況

在財務工作進程中，本單位嚴格依照《會計法》的規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完全，根據本單位實際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告，范文之整改報告:財務工作自查報告。嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上同一登記、核算，根據國家同一的會計制度的'規定進行會計核算，確保數據真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重點支出需要，既體現實際工作需要，又斟酌財力可能，根據辦公室各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確珍重點，兼顧安排，公道支出。

二、單位內部控制制度建立和執行情況

根據本單位工作實際，在建立并實施內部監視和控制制度進程中，制定了《財產管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相干職員在工作進程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施了內部監視和控制，保證了會計工作的真實性、完全性和單位財產的安全，加強了對本單位財產物質的監視和管理，杜盡了各種漏洞的發生，到達了以下三點要求：

1、明確了記賬職員與審批職員、經辦職員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，避免舞弊，各項業務事項得以有序進行。

2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的使用，進步了資金使用效益。

3、明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜盡了浪費現象的發生。

三、固定資產管理和使用情況

為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格依照政府采購程序進行采購，并根占有關規定，建立了賬簿、款項和實物核對制度，通過建立健全制度，會計職員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致;另外一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，

原始憑證的核對，保證賬賬符合。無固定資產不進賬，公物私用及其他違規題目。

四、存在題目

通過自查，我委在財務管理和財務工作進程中還存在一些不足，在實施內部監視制度和內部控制制度時，還未能完全到達《會計法》所規定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度還沒有建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

會計自查報告

會計自查報告1

市財政局：

根據《新鄉市財政局關于開展“會計基礎工作規范年”活動的通知》（新財會[20xx]13號）、《關于開展會計基礎工作檢查的通知》（新財會[20__]14號）文件的要求，為切實做好我局財務會計基礎工作的自查自糾、整改提高，進一步提升局財務規范運作水平，我局依據《會計法》、《會計基礎工作規范》、《會計基礎工作規范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等有關法律制度規定，對近年來會計基礎工作情況認真進行了自查。現將自查情況報告如下：

一、會計基礎工作情況

衛輝市規劃局嚴格遵守《中華人民共和國會計法》以及有關法律、法規規定，設置會計機構并配備專職會計人員開展會計核算工作。現有財務負責人人，會計人，出納人。各會計人員均持有《會計從業資格證》，在會計工作中都能嚴格按照《會計法》的要求認真履行職責，沒有違法違紀行為。

二、會計核算工作情況

嚴格遵守《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》，根據實際發生的經濟業務事項進行會計核算。銀行開戶數和現金

管理符合國家規定。按照會計法和國家統一會計制度的規定，依法建立會計帳冊，正確設置和使用會計科目。原始憑證的格式、內容、填制方法、審核程序；記帳憑證的內容、填制方法、基本要求及更正錯誤憑證的方法等符合國家統一會計制度的規定。嚴格按照國家統一會計制度設置、啟用、登記會計帳薄，會計帳薄的結帳。更正錯誤的方法符合規定，做到了帳證、帳帳、帳實相符。根據登記完整、核對無誤的會計帳薄記錄和其他有關資料編制會計報表，定期向上級財政部門報送，并做到了數字真實、計算準確、內容完整、簽章手續齊全。

三、會計檔案管理情況

嚴格按照財政部。國家檔案局制定的《會計檔案管理辦法》管理會計憑證、會計帳薄、會計報表和其他會計資料，定期整理、立卷、歸檔。會計電算化資料按工作規定保存打印出紙質檔案并備份電子檔案。以上均指定專人負責會計檔案，妥善保管。會計檔案的調閱、銷毀等手續嚴格按照國家統一規定執行。

四、內部會計管理制度建設監督方面

衛輝市規劃局歷來重視單位內部管理制度建設及監督，以加強財務管理，強化財務監督，增強法紀觀念和遵守規章制度的自覺性為目的。保證會計工作規范有序進行，近幾年來相繼制定了加強財務會計管理的制度、規定。制定了衛輝市規劃局《財務管理制度》、《會計工作人員職責》等工作規章，明確了會計工作領

導責任制，建立并執行會計人員崗位責任制。帳務處理程序制度。內部牽制和稽核制度。原始記錄管理制度。財產清查制度等內部控制制度和會計管理及監督制度。并且對各項資金的管理、經費收支審批等均作了明確的規定，進一步規范了財務會計管理監督工作。

五、存在的問題和今后打算

一是會計基礎工作各項管理制度建設在新形勢下還需進一步完善。

二是會計工作缺乏創新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作。三是財務人員專業培訓需進一步加強。針對以上問題我局將及時糾改，在措施上既要抓好制度建設和會計出納人員素質建設，更要抓好各項管理制度的落實。

會計自查報告2

根據河南省財政廳《關于開展“會計基礎工作規范年”活動的通知》（豫財會[20xx]23號）的精神和鶴壁市《會計基礎工作規范化管理活動實施方案》的文件要求，學校高度重視，全面部署，精心組織，扎扎實實開展了會計基礎工作規范專項檢查活動，透過檢查全面提高了學校會計基礎工作規范化水平，促進了財務管理工作的規范化、制度化、精細化。現就學校開展會計基礎規范工作的自查狀況匯報如下：

一、高度重視，精心組織，全面推進檢查工作

自文件下發后，學校領導高度重視這項工作，多次組織召開專題會議，認真學習相關文件和規定，提出了學校對開展會計基礎工作規范化工作的總體要求：認真貫徹實施會計法律法規，用心采取措施，透過強化會計基礎工作管理和監督檢查，著力推進學校會計基礎工作上新水平。為切實加強對會計基礎工作規范專項檢查的領導，學校成立了“新鎮中心小學會計工作基礎規范化管理活動工作領導小組”。領導小組由校長為組長，由副校長任副組長，財務等部門負責人為成員，由財務人員具體組織實施。為使得工作取得實效，學校研究制訂切實可行的檢查工作實施方案，明確了工作任務和目標。及時了解會計基礎工作的自查和整改狀況，及時進行總結，同時組織全體會計人員認真學習《會計法》、《會計基礎工作規范》、《會計基礎工作規范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等有關法律法規，使全體教職工進一步增強了對會計基礎工作規范化的了解。共同促進學校的會計基礎規范化建設工作。

二、周密安排，扎實有效地開展自查、整改工作

對照文件要求，我校將自查資料進行細化分解，進一步明確分工和職責。按會計基礎工作規范要求，對會計憑證、會計賬簿、會計報表等方面進行了全面的自查：

1、能依法建賬，嚴格按照《會計法》和《會計基礎工作規范》的要求開展會計工作；

2、原始憑證的格式、資料、填制方法、審核程序等貼合會計制度要求；

3、記賬憑證資料、填制方法、所附原始憑證、更正錯誤方法等貼合會計制度要求，是經有關職責人簽章，字跡清楚，裝訂整齊；

4、總賬、明細賬、日記賬的設置、啟用、登記、結賬、錯誤更正方法都貼合會計制度的規定；

5、沒有賬外設賬行為；

6、能做到賬證、賬賬、賬實相符；

7、對外報送的財務決算報告數字真實、計算準確、資料完整、說明清楚、報送及時，單位領導、會計主管人員審閱并簽章；

8、會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料基本能按照國家規定定期整理歸檔，妥善保管，調閱和銷毀貼合規定手續；

9、會計人員持有會計證，會計工作交接手續貼合制度規定的要求；

從自查狀況來看，學校會計基礎工作能按照《會計法》和《會計基礎工作規范化管理辦法》等規定設置會計機構、會計崗位，進行會計核算、會計監督、切實加強內部會計制度建設。但在自查中也發現了一些問題。主要體此刻以下幾個方面：

1、內部會計制度有待進一步健全和完善；

2、固定資產管理和使用的監管力度不夠。針對自查中發現的問題，學校采取各種有效措施，及時進行整改、糾正，明確相關職責并落實到人。在整改過程中，堅持標本兼治，注重增強內部約束機制，逐步提高會計基礎工作規范化、制度化、科學化水平。學校將以此次檢查活動為契機，進一步提高學校會計基礎規范管理。重視提高財會人員的綜合素質和適應新形勢發展要求的應變潛力。牢固樹立起依法理財的基本理念，全面提升財會隊伍素質，建立會計基礎工作規范化管理的長效機制，共同推動我校財政會計事業持續發展。

會計自查報告3

根據XX縣財政局《關于會計基礎規范檢查工作的通知》（橫財會【20xx】1號）得要求，為切實做好XX縣司法局財務會計基礎工作的自查自糾，整改提高，進一步提升局財務規范運作水平，20xx年6月17日，局制定了《規范財務會計基礎工作專項活動的工作方案》并成立了專項活動領導小組和工作小組。根據上述文件規定和工作方案的安排，專項活動與自查自糾、整改提高兩個階段。現階段已基本完成自查自糾的階段性工作，現將本次專項活動的組織開展情況，自查內容和發現的問題報告如下：

一、局財務負責人布置專項活動工作安排，就自查階段的分工要求與時間安排等作出部署，要求相關人員按規定時間認真完成自查內容，形成初步自查情況提交財務負責人審核；

二、財務負責人對自查結果進行審核，對自查內容發現的問題或存在的不足提出整改措施、指導意見；

三、依據《中華人民共和國會計法》、《會計基礎工作規范》、《會計檔案管理辦法》等相關規定，進行了認真、全面的自查。進一步加強會計人員的專業培訓。

四、財務管理制度方面存在問題：未建立財務會計相關負責人管理制度，財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、專核等制度未上墻。

通過專項活動的自查階段工作，進一步提高了財務人員對規范財務會計基礎工作重要性的認識，加強了財務會計基礎工作系統性學習。對查找到不足之處，局財務將嚴格按照整改措施認真加以落實。

特此報告

會計自查報告4

根據《中華人民共和國會計法》、《醫院財務制度》、《醫院會計制度》和《行政事業單位內部控制規范》的有關規定，并參照財政局《關于開展20x9x會計監督檢查工作的通知》要求，結合醫院內部審計及外部審計檢查實際情況，對本單位的財務情況進行了認真的自查，現就自查>情況報告如下：

一、組織領導

為確保此次自查工作順利進行，20xx年5月5日收到xxx財政局通知后，醫院及時成立了以總會計師為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。

二、自查時間

20xx年xx月xx日至xx月xx日。

三、自查方式

自查小組成員參照財政局《關于開展20xx會計監督檢查工作的通知》逐條對照，采取賬簿報表查閱和單據抽查等方式。

四、自查結果

按照州財政局《關于開展20xx會計監督檢查工作的通知》的要求，醫院對本單位財務會計報告質量、財務收支、>財務管理、預算執行情況進行核查，對本單位執行財經紀律及有關政策的情況以及內部財務管理制度的建立健全和執行情況進行了自查。

（一）財務收支和財務管理方面

1、醫院所有財政資金均按預算用途使用，支出真實合規。

2、嚴格專項資金管理，做到專款專用，無截留、擠占和挪用的行為。

3、非稅收入征收合法合規，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。

4、認真執行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現象。

5、認真執行規范津補貼政策，無在政策規定之外發放獎金、補貼的行為。

6、國有資產帳實相符，核算規范，無違規處臵國有資產、截留處臵收入的行為。

7、醫院資金全部集中統一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。

（二）會計核算和會計報告方面

我單位依法建立賬簿，不存在賬外賬，不存在私設小金庫行為，一直以來按照適用統一的醫院會計制度進行核算。會計憑證的編制符合《會計基礎工作規范》的要求，簽字齊全，定期裝訂，專人保管，原始單據完整合法，不存在造假行為；發生經濟業務時及時入賬，做到日清月結；由專人負責編制會計報表，財務報告符合要求，做到數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚。

（三）內部控制和檔案管理方面

財務人員具有明確的崗位職責，崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約。會計檔案的保管由專人保管，有專門的會計檔案柜，會計檔案按，分別存放在不同的文件柜當中，并加鎖確保安全。

（四）單位內部控制制度建立和執行情況

根據本單位工作實際，在建立并實施內部監督和控制制度過程中，制定了《xxxx醫院內部控制制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些>規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，達到了以下四點要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業務事項得以有序進行。

2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。

3、明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。

4。明確賬務處理程序，根據醫院會計制度的規定，確定單位會計科目和明細科目的設臵和使用范圍；確定本單位會計憑證格式、填制要求、審核要求、傳遞程序、保管要求等；確定本單位的總賬、明細賬、現金日記賬、銀行存款日記賬、各種輔助賬等的設臵、格式、登記、對賬、結算、改錯等要求，確保會計核算準確無誤。

（五）固定資產管理和使用情況

為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購臵時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規問題。

（六）存在問題

通過自查，醫院在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

會計自查報告5

近日根據優秀縣級局創建達標活動實施方案及市局要求，煙草專賣局認真比對評分標準，對區局創建達標資料進行了自查與自評。本次自查工作歷時2日，自查內容為班子建設等6大板塊共計92個小項內容，翻閱裝訂成冊資料30余卷。現將自查情況匯報如下：

一、領導重視，方向明確，以標準為利器，認真自查。

局長xxx高度重視本次自查活動，在自查前提出了“堅持標準，堅持原則，不走過場，以查促改，實事求是”的“24字”自查工作準則。并率先自我逐字逐句研讀分析新下發的評分標準，對理解不透的內容請教上級及其他達標單位后，組織區局創建達標工作組13名成員一起再次對評分標準進行了研讀及理解。砍柴不誤磨刀工，對評分標準的深入理解和研讀，體現了對標準的充分尊重和對創建達標工作的高度重視。

二、查找問題，積極整改。

1、“班子建設”“文化建設”2大模塊資料順序不符合評分標準的評價內容，共計剔除與評價內容無關資料40余頁，新增內容10頁。

2、培訓及會議資料不齊全且裝訂順序不統一，共計增補資料3處，調整順序2處。

3、行文不嚴謹，文本格式不正確，存在錯別字，共計整改行文6處，調整文本格式5處，糾正錯別字60余個。

4、統計表及一覽表制作不規范，未做到一目了然，共計整改表格3個。

5、文件出現漏蓋公章1處，已加蓋。

6、圖片說明文本格式及文字位置不統一，共計整改20處。

三、原因分析

1、對評分標準理解度不高，認識不全面，未做到評分標準了然于心。

2、責任心不強，存在只要有資料就行的敷衍心態，沒有精益求精、高標準要求、自我突破的工作心態。

3、工作馬虎，校對工作不認真負責，不細心。

4、資料收集與歸納存在“一把抓”現象，既浪費了人力又浪費了資源。

通過此次自查活動，我們認識到自身的差距及不足，下來后立即著手對所有問題進行逐一整改并進行了復查。現形成正式資料30余卷，輔助證明資料20余卷，封面及格式文本全部按照市局要求制作。

本次自查內容翔實，目的明確，分工細致，組織得力，為創建優秀縣級局達標工作打下了堅實的基礎，同時也對區局整體工作起到了推進作用。在今后的工作中，xxxx局將繼續發揚主動工作，開拓進取，創新提升的工作作風，繼續深入推進各項工作上水平，為xxxx的發展做出新的更大貢獻。

會計自查報告6

礦業公司財務部：

按照6月23日公司檢查組一行對生產服務分公司進行的各項檢查通報的問題，我們全體人員又一次集中學習了《會計基礎工作規范》、《會計檔案管理辦法》等相關制度，對各項問題已經陸續整改到位。

一、會計機構和會計人員

1、對于會計人員的業務知識學習，已經對大家做了嚴格要求，以職稱考試為手段，盡早取得證書，提升自我水平。

2、崗位職責：對于原來的崗位職責進行了修訂，將和別的制度一起裝訂成冊。

二、會計核算和會計監督

1、自制原始憑證：對缺少部門業務公章的社保計提、工資計提以及相關費用的沖銷，均補蓋了相關部門公章，相關負責人也完善了簽字手續。

2、銀行業務：對于銀行業務的收付單據缺少銀行柜臺業務章問題，已派專人進行了補辦，對各月的對賬單進行了打印，按照各月順序裝訂成冊。

3、憑證及報表：對裝訂的憑證缺少審核蓋章，已經補辦；報表裝訂要求按頁打碼，按照季度合訂成冊裝訂保管。

4、資產盤點：參照大哈拉礦和乾元化工的裝訂格式，對相關內容進行了完善。

三、會計電算化和制度體系

對全年的內部會計報表資料、工程結算資料、測算資料和考核資料等整理文件包后，進行備份；對于制度建設，雖然我們執行上級單位各項制度，但是缺少收集匯總的，這次將礦業公司和分公司所頒布的涉及財務管理、會計核算等文件分類收集，聯系印刷部門即將印刷成冊。

對于整理好的檔案，已經整理出目錄，同時完善了會計檔案資料借閱登記本。

四、建議：

通過這次檢查整改，財務人員的觀念有了提高，原來的習慣性弊病得到克服，財務精細化管理的意識得到了加強。愿公司以后多組織此類活動，必要時帶領大家走出去學習同行先進，提升財務基礎管理水平。

分公司財務科20xx.7.03

會計自查報告7

一、整改活動開展情況

公司根據貴局下發的[20xx]109 號《關于在深圳轄區上市公司全面深入開展規范財務會計基礎工作專項活動的通知》(以下簡稱《通知》)要求，以及《調查問卷》、《常見問題》中對相關具體問題的描述，我司20xx年11 月20 日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發現的問題，確定了具體整改期限，明確整改責任人。對深圳證監局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。

二、自查發現的問題及整改情況

根據《通知》的目標和要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求：

(一)各公司應當建立符合規定和適應公司自身發展的財務管理組織架構，做到崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約;財務會計人員具備相關專業知識和專業技能，具備會計從業資格;公司對財務會計人員后續教育有制度性安排。

(二)各公司應當根據相關法律法規的規定，建立健全符合公司

自身經營特點的財務管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款，對需要進行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規定，責任追究應與績效考核掛鉤。

各公司應當建立財務會計相關負責人管理制度，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規定。財務會計相關負責人管理制度應經公司董事會審議批準。

(三)各公司應加強財務信息系統的建設和管理，保證財務信息系統的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務信息系統，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務信息系統的權限;公司的財務信息系統應當符合會計電算化相關規定的要求，滿足公司的實際需要;公司應加強對財務信息系統用戶及其權限的管理。

(四)各公司應當加強會計核算基礎工作的規范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全;應當切實提高會計核算和財務信息披露水平，能獨立編制合并財務報表和報表附注;應當根據《企業會計準則》及相關規定，結合公司所處行業特征和自身生產經營特點，制定明確、恰當的會計政策，并在財務報表附注中詳細披露，不得以《企業會計準則》中的原則性規定代替公司的會計政策。

根據上述通知要求(一)，我們在自查中依托財務管理組織架構，明確了各崗位職責、優化了工作流程，根據各崗位業務變化，及時進行了修訂更新;對集團內各公司會計人員基本情況進行統計，了解會計人員是否具備從業資格;在20xxx年12 月份公司組織安排了“財務部門20xx教育訓練計劃”。

根據上述通知要求(二)，自查中公司根據 《深圳證券交易所股票上市規則》、《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》、《會計基礎工作規范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業內部控制基本規范》等相關法律法規及公司章程的規定，具體制定了公司內部相關制度、具體業務實施細則，如：《財務負責人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。

根據上述通知要求(三)，自查中公司規模急速發展，經營模式的不斷創新，流程操作更新加快，在財務信息系統方面已加強建設和管理，公司ERP 系統已升級至用友8.9.0 版本，人員操作權限由信息部嚴格控制，職責分明。為適應公司發展需要，公司已增加了費用預算模塊，采用用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業務報銷都使用了該模式進行管理，從預算管理設定、預算表的編制、預算的控制與分析，以及日常報銷的業務均按照集團模式統一進行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預算與報銷的 IT 系統，利于進行日常維護和風險的管理。合同管理模塊，主要為設備、工程、維修、租賃等大型資產合同從簽訂到付款等全部流程都在ERP 系統中管理，固定資產請購單采用系統打印代替手工單據，極大方便了公司資產合同的管理。網上報銷、委外加工、人力資源工資系統、供應商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續投入使用。

根據上述通知要求(四)，自查中公司進一步強調憑證填制規范要求，摘要簡明清晰、科目使用規范、合理。會計檔案及時歸檔、保管，制定了《會計檔案管理辦法》，并已遵照執行。根據《企業會計準則》及相關規定，制定了具體明確的適合公司生產經營特點的記賬基礎和記量屬性、外幣業務核算方法、收入確認原則、存貨核算方法等相關會計政策、會計估計、會計差錯更正方法。

針對在自查中發現問題及具體整改情況如下：

1. 財務人員和機構設置基本情況

存在的問題：財務部分人員暫未取得會計從業資格證。

整改措施：根據《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關規定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業資格證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團內各公司會計人員基本情況進行統計，審查各會計人員的從業資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續財務人員招聘錄用條件之一。

整改結果：未取得會計證人員將在20xx年6 月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內考取，12 月參加財會電算化考試，預計年底可取得會計從業資格證書。

2. 會計核算基礎工作規范性情況

存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結果簽字確認。

整改措施：進一步明確、規范各會計人員崗位職責，完善各往來對賬手續，從此次財務會計基礎工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10 號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現已遵照執行。

整改結果：從20xx 年11 月起銷售會計已對內部往來對賬雙方簽章確認，后續持續監督執行。

3. 資金管理和控制情況

存在問題：

(1).出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳單;(2).部分銀行存款余額調節表未復核。

整改措施：

(1).明確出納崗位工作職責，加強出納工作管理，更換由其他會計人員從銀行索取銀行對帳單，做到相互牽制，明確責任;

(2).監督檢查銀行存款余額調節表簽批手續完整，并且指定專人復核，在每一賬戶銀行存款余額調節表完成后，對銀行存款余額調節表統一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關表檔遺漏。

整改結果：

(1).出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務部會計人員從銀行索取銀行對帳單。

(2).部分銀行存款余額調節表未有專人復核，已整改由資金部負責人復核，并且簽名確認。

4、企業財務管理制度建設和執行情況

存在問題：公司財務制度體系建設不完善，相關制度沒有更新，存在部分已在執行的工作流程，沒有形成書面制度文件。

整改措施：公司依據企業會計制度，企業會計準則，企業內部控制基本規范等相關法律法規，結合公司業務特點，完善相關財務管理制度，并將已經實際執行的制度書面固化。根據公司業務發展變化，及時修訂更新相關制度。

整改結果：現已補充部分制度：如《會計人員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等。后續據實補充修訂，進一步完善公司制度建設，并嚴格遵照執行。

5、母公司對子公司財務管理和控制情況

存在問題：公司對子公司的資金情況進行不定期的財務、審計專項檢查，財務、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。

整改措施：發布公司相關審計、財務檢查工作規范制度，后續對子公司檢查結果形成書面報告材料。對子公司財務人員的錄用、晉升、調動均通過母公司集團財務中心審核，報母公司總經理批準后執行。子公司經營支出須經母公司進行審批。由子公司填寫申請審批后轉深圳財務中心進行審批，最后經董事長批準。母公司資金部負責人對子公司日常資金進行監控及管理，子公司每日發銀行、現金日報表到母公司資金部負責人，負責人根據資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。

整改結果：公司制定發布 《內部審計制度》，對子公司專項檢查結果出具了書面的內部審計、檢查報告材料。通過整改，進一步加強巡檢工作管理，規范人員招聘流程、切實履行好資金審批權限，不斷提升財務、審計檢查工作效率，保證公司資產安全。

會計自查報告8

為落實好文件精神，做好保密工作，局主要領導高度重視，做好我局保密工作的自查工作，增強監督檢查力度，現將情況匯報如下：

一、保密宣傳教育情況

我局開展多種形式的保密宣傳教育工作，不定期組織干職學習《中華人民共和國保守國家秘密法》、《中華人民共和國保守國家秘密法實施辦法》、《計算機信息系統保密管理暫行規定》等相關法律法規與保密宣傳資料，進一步意識到新形勢下保密工作的重要性。

二、保密制度建設情況

為把保密工作規范化管理，確保計算機及其網絡的安全保密，我局建立了計算機及其網絡保密管理制度、上網信息保密審查審批制度、計算機單機保密管理制度、建立健全了計算機安全管理制度等一系列規章制度，進一步保障了保密工作的順利開展。

三、保密要害部門及涉密人員的管理情況

我局保密工作要害部門部位共3處，選用專門負責人，并與保密領導小組簽訂責任狀，要求定期上報工作狀態，不定期進行學習培訓，通過學習培訓，工作人員的專業知識、工作效率、綜合素質都得到了很大提高。

四、涉密載體與計算機及其網絡保密管理情況

載有涉密內容的載體包括軟盤、U盤、光盤、移動硬盤必須按照系統制造廠所確定的操作規程安裝，所有入庫的盤帶目錄清單必須具有統一格式，如文件所有者，卷系列、號、文件名及其描述，作業或項目編號，建立目期及保存期限，盤帶出入庫必須有核準手續并有完整記錄。

我局現有計算機7臺，涉密計算機3臺，堅決杜絕“一機兩用”，嚴防涉密計算機留下泄密隱患。對上網信息的保密管理堅持“誰上網誰負責”的原則，嚴格遵守國家的有關保密規章制度，凡對上網信息內容進行擴充（更新）或提供網上信息服務為目的而采集的信息，必須征得領導同意方可上網發布，接到舉報或檢查發現上網有泄密情況時，應立即向領導匯報，及時采取補報措施，刪除網上涉及國家秘密的信息，對違反此行為，泄露國家秘密的，依據《中華人民共和國保守國家秘密法》及其實施辦法進行處理，情節嚴重構成犯罪的，由司法機關依法追究刑事責任，并追究領導和直接責任人員的行政責任。

為了進一步加強和規范會計基礎工作，堵塞資金安全管理的漏洞，根據區財政局《關于開展全區會計基礎工作規范化檢查的通知》的精神，結合20xx年xx月區審計局關于審計區環保局20xx年和20xx年預算執行情況的審計處理意見，切實加強財務會計基礎工作，提升財務會計核算水平，我局開展了規范財務會計基礎工作的檢查，現將檢查的組織開展情況、自查情況、以及整改情況匯報如下:

一、組織開展情況

為使我局會計基礎規范檢查工作落到實處，確保會計工作信息質量的真實、完整和國家財產的安全。我局成立了以局長彭平為組長，副局長胡銘祥為副組長，各部門負責人為成員的領導小組。

確定了檢查的主要目標，并要求各部門要以高度的責任心，緊緊圍繞會計基礎規范檢查的目標任務，加強統籌規范，全面安排部署，采取有力措施，自查面要達到100%，確保會計基礎規范檢查工作目標的實現。

二、自查情況

1、嚴格按照《會計法》和《會計基礎工作規范》的要求，依法建帳。

2、原始憑證的格式、內容、填制方法、符合會計制度的要求，并嚴格按照財政國庫集中收付的報賬要求，明確了財務收支審批程序、記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，業務金額無論大小，必須由經手人填制，科室負責人證明，經單位負責人和分管財務的領導審核無誤后方可報支。因此充分地明確了責任，做到了相互制約，公開透明。使各項業務事項得以有序進行。

3、記賬憑證內容、填制方法、所附原始憑證等符合會計制度的要求，字跡清楚，裝訂整齊。

4、加強了單位財務印簽的管理。財務專用章與法人代表私章分開放置，做到既相互配合，又相互制約。

5、會計憑證、會計賬簿、會計報表等按照規定定期整理歸檔，妥善保管，業務往來單位需調閱有關資料時，必須經單位負責人同意后，并辦理相關登記手續方可調閱。

6、不存在賬外設賬行為。

7、對兩個下屬單位財務內部管理每年堅持內審。

三、整改情況

根據區財政開展會計基礎工作規范檢查實施方案的要求，各單位對會計基礎工作規范、會計核算、內部監控等進行了交叉檢查。經查，個別單位xxxx年和xxxx年總賬余額不平衡，記賬憑證與原始憑證不相符。已按現行會計制度和準則的要求，提出了整改措施，現已整改到位。

會計自查報告9

一、本級工會財務規范化自查情況

XX供電公司工會財務工作在上級工會的正確領導下，在公司黨政領導的高度重視和大力支持下，在公司工會財務、經費審查人員的共同努力下，緊緊圍繞工會工作大局，開拓進取，按照省公司“三抓一創”的總體要求，全面落實“依靠”方針，突出維護職工權益，在財務管理上求規范，在經費、資產管理上求實效，保證了經費足額及時撥繳，圓滿完成了上級工會上解經費的目標任務，為工會開展好各項職工活動奠定了堅實的基礎。

二、縣供電企業財務規范化自查情況

XX供電公司工會結合公司工會財務的實際情況，以查找問題，摸清情況，完善制度，夯實基礎，服務全局為目標，在布置、安排、落實和督促等各個工作環節精心籌劃，有條不紊地開展了工會財務自查工作，現將自檢自查情況報告如下：

XX供電公司工會委員會下設5個基層分工會，工會財務專職工會會計一名，專職工會出納一名。現有會員000人，年會費收入22730元，收繳率為100%。為了充分發揮工會組織的各項職能，推進企業兩個文明建設。多年來，公司工會把工會財務工作當作強化工會物質基礎的一項重點工程，把發揮和調動職工的積極性和創造性，促進企業改革、發展和穩定，作為工會財務工作的著眼點，堅持工會財務工作為工會重點工作服務、為基層工會組織服務、為職工群眾服務的方針，在收好、管好、用好工會經費中嚴格執行工會財務制度，不斷提高工會財務工作的質量和管理水平，在強化工會經費收繳、深化財務改革、加強財務管理等方面作了卓有成效的工作，為公司的蓬勃發展提供了強有力的財力支持和物質保證。

三、綜合自查評價

公司工會自成立以來，公司領導班子對工會經費的收繳工作一直非常重視和支持，為工會經費收繳工作提供了有力的后盾。工會也在建立激勵機制和約束機制上下功夫，一是每年都將工會經費收繳工作納入方針目標考核之中，對不能按時上解經費的單位，在年終評先中實行一票否決，對基層的促動很大，收到了滿意的效果。二是主動與公司人力和財務部門加強工作聯系，按照每月勞資和財務報表中的工資總額對工會經費進行核定，并以此為依據對基層單位進行核收，提高了經費收繳的準確性。三是利用簽訂集體合同的機會，通過平等協商，把撥交工會經費寫入合同條款。通過上述措施，幾年來我們對基層工會經費的收繳率達到了100%，每年都能按照上級工會下達的經費指標，及時足額完成工會經費的收繳和上解任務。特別是近兩年來，我們還抓住電力行業快速發展和職工收入水平提高的良好機遇，積極主動的爭取公司行政的理解與支持，努力壯大工會的物質基礎，實現了工會經費與全局職工工資總額的同步增長。

四、自查發現較為突出的共性問題

會計基礎工作有待進一步完善，如會計記賬方法不規范，會計科目設置和應用不規范，收支單據和報銷手續及會計檔案管理不規范。

五、工作建議

加強工會財務人員培訓，完善會計基礎工作。

我校是隸屬于縣教育局的副科級事業單位，下轄青少年活動中心和實驗小學城西分部兩個機構。學校內設辦公室、總務處、教務處、大隊部、教科室、藝教處、電教處、安保處等八個機構。共有學生3500余人，教職工181人，離退休人員37人。

學校實行事業單位會計制度，財務上實行報帳制，由教育局內設機構“結算中心”負責憑證的復核和建帳，學校配備報帳員一名，財務檔案管理兼統計員一名(即原來的會計主管)，均持有會計證并按規定進行了年審，報帳員取得了助理會計師職稱，統計員取得了經濟師職稱，持證人員都參加了繼續教育。財務管理實行了一把手負責制和分管領導把關制，300元以下由分管的財務副校長審批，300元以上還要由一把手審批。制定了財務管理制度和內部控制制度，嚴格按國家有關規定和項目收費，對開支范圍進行了詳盡的規定并嚴格遵照執行。開設銀行帳戶一個，及時按教育局規定報帳。從分管財務領導到會計人員，均能自覺執行會計法律法規，沒有打擊報復會計人員的現象發生，沒有虛列、瞞報財務數據現象，做到了報表與帳目一致。

會計自查報告10

為貫徹落實《會計法》，加強會計基礎工作，規范會計行為，根據《關于開展會計基礎工作檢查的通知》的要求，本公司認真進行了會計基礎工作自查。

自查內容、發現問題及整改措施

本公司組織會計人員研讀《會計法》、《會計基礎工作規范》、《會計基礎工作規范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》《會計電算化管理辦法》及《會計電算化工作規范》等財經法律法規和《差旅費支出管理辦法》、《工作人員借用公款管理辦法》等財務管理制度，認真領會《關于開展會計基礎工作檢查的通知》精神，根據《河南省會計基礎工作量化測評表》列示的要求，與本公司實際情況逐條對照，認真全面地進行自查，并對自查發現的問題，分析原因，采取整改措施。

1、會計基礎部分

1.1、按照《會計法》規定設置會計機構，配備會計人員的情況。 設財務科。負責人高級會計師，具備《會計法》第三十八條任職資格.本公司安排了會計人員2人均有會計證。 未發現不規范事項。

1.2、設置會計工作崗位，明確各崗位職責情況；會計人員按規定完成繼續教育學時情況本公司設有會計崗和出納崗，崗位設置合理，符合內部牽制要求。出納人員未兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權債務賬目登記工作。預留銀行印簽章由會計和出納分管：

財務專用章由會計崗人員保管，本公司法人名章由出納崗人員保管。所有會計人員按規定完成了每的會計繼續教育。未發現不規范事項。

1.3、任用會計人員實行回避制情況計財科科長同公司主要領導沒有親屬關系。計財科出納和計財科科長沒有親屬關系。 發現的問題：沒有實行定期輪崗。 擬采取的整改建議：執行崗位定期輪換制度。

1.4、會計工作交接合規情況會計人員離職(包括臨時離職)按規定辦理交接手續，移交手續齊全，接替人員沒有違反規定另立新賬的。未發現不規范事項。

1.5、會計檔案管理情況會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料能夠按規定進行定期收集、整理、立卷、歸檔。會計電算化資料按規定保存打印出的紙質會計檔案。本公司會計電算化使用的是金蝶軟件，憑證隨做隨打印，賬簿每年打印一次。會計檔案按，分類別存放在不同的文件柜當中，暫保存2年后移交檔案室。調閱會計檔案辦理審批手續并登記。未發生過銷毀會計檔案事件。未發現不規范事項。

2、會計核算

2.1、執行會計制度情況 本公司是按照《小企業會計制度》進行會計核算.未發現不規范事項。

2.2、會計憑證的格式、內容、填制方法、審核程序符合會計制度要求原始憑證的格式、內容、填制方法、審核程序等符合國家統一會計制度的規定。記賬憑證的內容、填制方法、所附原始憑證以及更正錯誤憑證方法等符合國家統一會計制度的規定，摘要清楚，裝訂整齊。記賬憑證在記賬前經過審核簽章，審核人和填制記賬憑證人不是同一人。沒有發生過偽造、變造會計憑證行為。發現的問題是：

有的記賬憑證上的部分簽章不全：核準人，過賬人等處空白，制單人處只有打印的姓名，沒有蓋本人的名章。采取的整改措施，補全簽章。以后記賬憑證打印好責任人就要蓋好各自的名章。

2.3、賬簿的設置、啟用、登記、結賬、錯誤更正方法合規的情況 根據有關法律和《小企業會計制度》的規定設置了總賬、明細賬、日記和其他鋪助性賬簿，認真進行會計核算。記賬及時，關系對應，數字準確。賬賬相符、賬證相符、賬實相符。現金和銀行日記賬按日逐筆順序登記，結出余額。銀行存款賬與銀行對賬單及時核對、經調整無誤。單位實行會計電算化，采用財務軟件，會計賬薄每年打印一次，按賬戶順序編號和編寫頁碼連續編號，內容完整，美觀整潔。每月底結賬，沒有發生過提前或延后結賬的現象。發現的問題是： 打印裝訂好的賬簿啟用表未加蓋名章和單位公章，采取的整改措施，補蓋名章和單位公章。

雖然銀行存款賬與銀行對賬單及時核對、經調整無誤，但是沒有對賬時沒有編制銀行存款調節表，采取的整改措施，補編銀行存款調節表并保存好。

2.4、會計科目設置、核算規定執行和會計報表合規、合法、準確真實的情況按《小企業會計制度》規定設置會計科目的，進行會計核算，以權責發生制為基礎，以實際發生的交易或事項為依據，如實反映其財務狀況和經營成果。企業的各項資產在取得時，按照實際成本計量。企業收入與其成本、費用相互配比，同一會計期間內的各項收入與其相關的成本、費用，在同一會計期間內確認.會計政策的選擇和處理方法符合法律法規及現行預算管理及財務管理規定。會計報表編制與報送及時，數據真實合法、完整準確，表內和表表勾稽關系一致的。

3、會計監督

3.1、會計機構、會計人員對不真實、不合法的原始憑證和違反國家統一的財政、財務、會計制度的經濟業務事項按照《會計法》規定進行監督的情況 單位負責人沒有授意、指使、強令會計機構、會計人員違規辦理會計事項，沒有打擊報復會計人員現象會計機構和會計人員發現賬實不符，按國家規定有權自行處理的，應當及時處理；無權處理的，應當立即向單位負責人報告，請求查明原因，作出處理。 對審批手續不全的財務收支予退回要求更正的，對違反規定不納入單位統一會計核算的財務收支或違反單位內部財會管理制度的經濟行為，予制止和糾正的；制止和糾正無效的向單位負責人報告。未發現不規范事項。

3.2、建立并執行內部控制制度情況制定了完善的財務管理制度，建立了會計電算化管理制度，建立會計人員崗位責任制，對會計人員進行科學的分工，使之形成相互分離和制約的關系。貨幣資金收支和保管業務建立嚴格的授權批準制度。現金保險柜由出納專人保管鑰匙和密碼。有價證券由出納保管，并進行登記。空白支票由出納保管的，建立了登記、領用、簽發制度。 根據《現金管理暫行條例》的規定現金開支范圍使用現金，不屬于現金開支范圍的收支結算通過銀行轉賬辦理。

發票、收據有領、用、存、繳銷制度。發現的問題是：現金賬存在坐收坐支現象。有些現金收入沒有交存銀行而報銷支出。按規定現金收入應交存銀行，用現金再從銀行以現金支票取出。擬采取的整改建議：說明坐支現象，以后盡量避免。除此以外未發現其他不規范事項。

3.33、接受外部監督的情況本公司自覺地接受財政、稅務、工商等國家機關的監督，及時納篇二：企業財務自查報告

會計自查報告11

xx年8月，公司開始對《自查報告》中列示的問題及不足之處進行整改完善，逐項落實整改措施。現公司完成了各項整改工作，將本次專項活動的開展狀況、自查發現的問題及整改狀況報告如下：

一、規范財務會計基礎工作專項活動的開展狀況

公司對規范財務會計基礎工作專項活動高度重視，活動的開展有組織、有計劃、有步驟地進行，具體開展狀況如下：

1、xx年6月25日，根據《通知》要求，公司成立了以董事長為組長的專項活動小組，并對此次專項活動的前期工作做了相關部署。

2、xx年6月26日～8月15日，財務中心和各子公司財務中心展開了全面、深入的自查活動，并對自查活動的開展狀況、自查資料及自查發現的問題進行總結分析，出具自查報告，提交審計委員會及董事會審議。在此期間，對自查階段發現的問題，財務中心和各子公司財務部門按照自查報告中發現的問題，依據相關法律法規要求，以及各級主管部門的指導意見，逐一落實整改方案，職責到人。

3、xx年8月16日～20日，自查整改工作小組組長、副組長對財務中心各崗位及子公司財務中心的整改狀況以現場檢查、詢問等方式進行內部檢查和落實。

4、xx年8月31日，出具整改報告，提交審計委員會和董事會審議。

二、自查問題的整改狀況

根據整改方案，公司對《自查報告》中的問題進行了認真整改，包括財務人員和機構設置、會計核算基礎工作、財務管理制度等資料：

(一)財務人員和機構設置基本狀況

1、會計人員的工作崗位實際實行定期輪換，會計人員任用實際采取了回避，但未構成書面制度。

整改狀況：公司已修訂了財務管理制度，明確會計人員的工作崗位實行定期輪換，規定關鍵崗位會計人員每2年輪崗;明確會計人員任用回避制度，如公司領導的親屬不得擔任公司的會計機構負責人、會計主管人員。公司領導、會計機構負責人、會計主管人員的'親屬不得在公司會計機構中擔任出納工作。

(二)會計核算基礎工作規范性狀況

1、會計檔案調閱手續未嚴格按相應規定辦理。

整改狀況：加強了會計檔案調閱的管理，擬訂了《會計檔案調閱申請單》，會計檔案調閱和復印時申請人填制申請單，履行財務負責人簽字批準手續。

(三)資金管理和控制狀況

1、未對支票購買、注銷進行記錄。

整改狀況：加強了對票據的管理，出納已建立支票登記簿，對支票購買、注銷進行了登記記錄。

(四)財務管理制度建設和執行狀況

1、公司財務管理制度中沒有對重大會計差錯更正制定相應的職責追究條款。

整改狀況：完善公司財務管理制度，追加了包括重大會計差錯更正在內的追究職責條款。

2、公司財務管理制度中暫無明文規定會計政策變更、會計估計變更的審批程序，暫無明文規定會計重大差錯更正、預計負債等或有事項、資產減值的確認流程、審批程序。

整改狀況：修訂并完善了財務管理制度體系，明確了會計政策變更、會計估計變更審批程序，明確會計重大差錯更正、預計負債等或有事項、資產減值的確認流程、審批程序。

三、本次專項自查活動工作總結

規范財務會計基礎工作是一項長期的工作，公司將以本次專項活動工作為起點，繼續認真學習相關法律、法規和有關部門規章制度，進一步增強財務會計基礎工作規范的意識，繼續健全和完善公司各項財務會計制度建設，不斷提高規范運作意識和水平，不斷提高了財務人員基本素質和財務管理水平，鞏固此次活動效果，切實維護公司及全體股東合法利益，為公司長遠健康發展奠定堅實的基礎。

會計自查報告12

根據《財政局關于開展“會計基礎工作規范年”活動的通知》、《財政局關于開展會計基礎工作檢查的通知》文件要求，為切實做好史志辦財務會計基礎工作的自查自糾、整改提高，對照檢查內容，結合我辦實際情況，針對容易發生問題的主要環節進行自查，報告如下：

一、高度重視，全面檢查

史志辦領導高度重視這項工作，認真學習相關文件和規定，提出對開展會計基礎工作規范化的總體要求：認真貫徹實施會計法律法規，積極采取措施，通過強化會計基礎工作管理和監督檢查，著力推進史志辦會計基礎工作上新水平。為使工作取得實效，史志辦研究制訂切實可行的檢查工作實施方案，明確工作任務和目標。及時了解會計基礎工作的自查和整改情況，組織會計人員認真學習《會計法》、《會計基礎工作規范》、《會計基礎工作規范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等有關法律法規，進一步增強會計人員對會計基礎工作規范化的了解，并能夠高度重視，積極參與自查整改工作，切實做好財務管理的各項工作，共同促進史志辦的會計基礎規范化建設工作。

二、全面自查、認真整改

對照通知要求，史志辦將自查內容進行細化分解，進一步明確分工和職責。按會計基礎工作規范要求，對會計憑證、會計賬簿、會計報表等進行了系統整理，并依照會計基礎工作量化測評各項標準嚴格進行了自查，從自查情況來看，史志辦會計基礎工作能按照《會計法》和《會計基礎工作規范化實施細則》等規定設置會計機構、會計崗位，進行會計核算、會計監督、切實加強內部會計制度建設。但在自查中也發現如下問題：

內部會計制度有待進一步健全和完善。針對自查中發現的問題，史志辦采取各種有效措施，及時進行整改、糾正，明確相關責任并落實到人。在整改過程中，堅持標本兼治，注重增強內部約束機制，逐步提高會計基礎工作規范化、制度化、科學化水平。主要做法如下：

1、加強制度建設。按照建立內部會計管理制度的規范化要求，制訂了《史志辦財務稽核制度》、《史志辦財務分析制度》等有關文件。

2、規范會計業務流程。結合會計規范化要求對業務流程進行整合，加大財務監控力度，會計核算和財務管理水平進一步提高。

3、按會計崗位不相容職務分離原則設置崗位并配備合格會計人員，并實行會計輪崗交流。對會計崗位設置進行全方位調整，有效地提高會計人員一崗多能的水平，加強了內控制度的落實。

史志辦將以此次檢查活動為契機，進一步提高史志辦會計基礎規范管理。重視提高會計人員素質，有計劃地吸收、培養業務骨干,改善財會隊伍結構，提高財會人員的綜合素質和適應新形勢發展要求的應變能力。牢固樹立起依法理財的基本理念，全面提升財會隊伍素質，建立會計基礎工作規范化管理的長效機制。

會計自查報告13

為進一步貫徹落實《中華人民共和國會計法》和國務院《關于整頓和規范市場經濟秩序的決定》精神，根據省財政廳《關于開展年會計信息質量檢查工作的通知》(財監督〖〗號)文件精神，我局從年×月×日至×月×日對縣防疫站、縣信用聯社和縣路橋建筑公司等 。

一、具體檢查中應注意的問題等進行了輔導培訓。

二、認真檢查、不走過場

每位參檢人員都以高度的責任心，全身心的投入到本次檢查中去，對被檢查單位的會計憑證、會計帳簿、財務報表和其它會計資料的真實性、完整性進行了全面的檢查，對查出的問題，能以事實為依據，以法律為準繩，嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《國務院關于違反財政法規處罰的暫行規定》，以及財政部《財政檢查工作規則》的有關要求實施檢查和處理。

三、檢查中發現的主要問題：

⒈未按規定填制、取得合法的原始憑證，違法使用白條子(收款憑證、付款憑證)現象依然存在，個別單位貪圖省事，應該使用正式發票入帳的也用付款憑證等白條子入帳，從而誘發了偷漏稅行為。

⒉票據報銷不規范。有些單位的票據報銷沒有經辦人、用途或者單位負責人簽字，也有個別的付款憑證沒有領款人簽收，取得的憑證無付款人名稱等。

⒊個別單位未按會計制度規定設置會計帳簿，主要是總帳不全，明細不明;帳表不符，報表中的收入總額與明細帳中的收入總額相差萬元;經實際現金盤點，該單位白條子抵庫萬元;同時，會計報表未委托會計師事務所審計。

會計自查報告14

為進一步提高公司會計信息質量，規范日常財務管理工作。根據集團多元化投資管理部相關要求,我公司財審部組織進行了對會計信息質量自檢自查活動，范圍主要涉及公司20xx、20xx年1-9月的相關財務會計信息，內容主要包括公司財務人員崗位設置、相關財務會計制度、現金及其他資產管理、往來款項的核對、會計業務處理、會計檔案裝訂保管等。現就自查情況報告如下：

一、財審部基本情況

目前公司財審部共計設置十名財務人員，設財務總監一名，財務室主任一名，會計六名（其中包括兩名新來人員，目前正處于使用期），出納一名、會計檔案專管人員一名。出納沒有兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。財務印章按規定保管，現金收（付）訖章、銀行轉訖章由出納管理，財務專用章、發票專用章等印章由指定人員管理。

會計人員定期或不定期參加新會計準則和新稅收法律法規等專題培訓活動。就今年來說，公司專門開展“營改增”一系列專題學習活動，并通過考試等方式進一步強化落實相關業務會計處理。 公司財審部明確制定了貨幣資金管理制度、固定資產管理制度、財務開支審批管理制度、預算管理制度、內部控制制度、經濟合同管理制度及機動車駕駛員風險金管理規定，并在日常工作中嚴格按各項制度執行。

二、現金及其他資產管理

我公司辦理有關現金收支業務時，嚴格遵守國務院發布的《現金管理暫行條列》及其實施細則和公司貨幣資金管理制度。現金的使用嚴格按規定，現金由出納保管，現金收入當天存入銀行。出納根據審核無誤的支付申請，按規定辦理貨幣資金支付手續，及時登記現金和

銀行存款日記賬。為了認真執行有關庫存現金限額的規定，并保證公司費用開支、公出借款和醫藥費用報銷等業務使用現金。凡一次借款或報銷在20xx元以上的，應提前一天告知出納，以便籌款備付。出納每日對現金進行盤點，公司建立了定期現金盤點制度，無坐支、設置“小金庫”、“公款私用”等違法行為。

對于銀行存款，出納及時逐筆序時登記，每日終了結出余額。定期核對銀行賬戶，每月至少核對一次。公司日常使用的票據種類為支票，設置了票據登記薄，對票據購買、領用、注銷進行記錄。

我公司固定資產主要包括房屋建筑物、運輸車輛、機械設備、通用設備及器具工具等。為加強固定資產日常管理工作，提高固定資產使用效益，根據國家相關法律法規，結合公司固定資產管理制度，實施專業化分類管理，固定資產歸口管理部門負責建立歸口固定資產分類臺賬。每年11月由財審部牽頭，組織歸口管理部門和使用部門對固定資產進行實物盤點，財審部根據盤點表及時進行賬務處理。

三、往來款項的核對

我公司按照國家、行業、集團及公司本身的規定組織公司物資收發會計核算工作。及時做好各項客運、貨運及倉儲裝卸收入與成本核算工作，定期做好與集團等相關部門的往來賬并做出正確的財務分析。期末與物資管理員核對賬務，確保賬實相符、賬賬相符，及時核對各供應商供貨記錄并確保與各供應商核對往來賬，確保會計核算的規范、合法，保證會計信息準確、完整、及時。

四、會計業務處理

我公司在處理會計業務時，按實際發生的各項業務取得真實合法可靠的原始憑證。通過取得的原始憑證做賬，記賬憑證所附原始憑證單據齊全；如果是采購業務記賬憑證，其后還附付款申請單、合同、采購訂單、入庫單、銀行付款單等相關原始憑證。并按時裝訂會計憑

證和會計賬薄，同時編制出會計報表。另外，公司積極計算并及時繳納各種稅金，不存在偷稅漏稅行為。

五、會計檔案管理

我公司根據財政部《會計檔案管理辦法》的規定，科學管理財務會計檔案，建立、健全會計檔案管理制度，保證會計檔案妥善有序存放。并設有專職會計檔案管理人員負責會計檔案的整理、編號、歸檔、調閱、借閱等相關工作，及時將超過兩年的會計檔案移交公司檔案室統一管理。

通過開展以上各方面自查自糾活動，我公司會計處理方法和財務管理工作總體符合會計準則及相關會計法律法規的要求，所提供的會計信息及時、真實、可靠、合法。公司財務會計各項工作不存在違法違規現象。但是還存在一些不足，目前公司財務人員實行的是定崗制度，今后會往定期輪崗這個方向考慮。另外，由于恰逢“營改增”這一政策，雖然公司在不斷組織新政策培訓學習活動，財務人員也在不斷努力接受并按新政次執行，但仍然需要一個過渡時期，才能做到更完善。

嚴格管理、認真執行是做好財務會計工作的重要保障，今后我公司會依托信息化進一步加強財務會計管理力度，嚴格執行各項規章制度；與時俱進，積極學習新會計法規，不斷提高工作質量。認認真真的把財務會計工作落到實處，及時提供真實可靠合理合法的會計信息。

會計自查報告15

為了進一步加強和規范會計基礎工作，堵塞資金安全管理的漏洞，根據區財政局《關于開展全區會計基礎工作規范化檢查的通知》的精神，結合20xx年5月區審計局關于審計區環保局20xx年和20xx年預算執行情況的審計處理意見，切實加強財務會計基礎工作，提升財務會計核算水平，我局開展了規范財務會計基礎工作的檢查，現將檢查的組織開展情況、自查情況、以及整改情況匯報如下:

一、組織開展情況

為使我局會計基礎規范檢查工作落到實處，確保會計工作信息質量的真實、完整和國家財產的安全。我局成立了以局長彭平為組長，副局長胡銘祥為副組長，各部門負責人為成員的領導小組。

確定了檢查的主要目標，并要求各部門要以高度的責任心，緊緊圍繞會計基礎規范檢查的目標任務，加強統籌規范，全面安排部署，采取有力措施，自查面要達到100%，確保會計基礎規范檢查工作目標的實現。

二、自查情況

1、嚴格按照《會計法》和《會計基礎工作規范》的要求，依法建帳。

2、原始憑證的格式、內容、填制方法、符合會計制度的要求，并嚴格按照財政國庫集中收付的報賬要求，明確了財務收支審批程序、記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，業務金額無論大小，必須由經手人填制，科室負責人證明，經單位負責人和分管財務的領導審核無誤后方可報支。因此充分地明確了責任，做到了相互制約，公開透明。使各項業務事項得以有序進行。

3、記賬憑證內容、填制方法、所附原始憑證等符合會計制度的要求，字跡清楚，裝訂整齊。

4、加強了單位財務印簽的管理。財務專用章與法人代表私章分開放置，做到既相互配合，又相互制約。

5、會計憑證、會計賬簿、會計報表等按照規定定期整理歸檔，妥善保管，業務往來單位需調閱有關資料時，必須經單位負責人同意后，并辦理相關登記手續方可調閱。

6、不存在賬外設賬行為。

7、對兩個下屬單位財務內部管理每年堅持內審。

三、整改情況

根據區財政開展會計基礎工作規范檢查實施方案的要求，各單位對會計基礎工作規范、會計核算、內部監控等進行了交叉檢查。經查，個別單位20xx年和20xx年總賬余額不平衡，記賬憑證與原始憑證不相符。已按現行會計制度和準則的要求，提出了整改措施，現已整改到位。

根據《xxx財政局關于印發會計基礎工作合格單位創建活動實施方案的通知》文件精神，按照區民政局的安排，對我單位會計基礎工作、會計內部控制及財務會計行為等情況進行了自檢自查，現就自查情況匯報如下：

一、提高認識，搞好自查

通過開展行政事業單位會計法律法規制度執行情況專題檢查，促進單位嚴格遵守《會計法》，認真執行會計制度，夯實單位會計基礎工作，完善內部會計控制制度，規范財務會計行為，提高會計工作的質量，做到管好，用好資金，保障本單位各項業務正常運行。

二、明確目的，依法自查

我們在自查中嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》、《事業單位會計制度》，依法自查，確保達到自查的目的。

三、認真自查，突出重點

在自查中我們對照以下幾點，認真進行了自查

1、從事會計工作的人員是否持有會計從業資格證書;

2、會計賬簿設置是否合規，是否嚴格執行《會計法》、行政事業單位會計制度;

3、會計內部控制制度是否健全。

4、包括財務制度在內的各項規章制度是否健全，是否得到嚴格遵守;

5、會計核算是否真實合法，信息披露和財務會計報告是否真實完善。

6、會計電算化工作是否規范、會計電子文檔是否健全，

7是否存在會計造假及其他違反國家財經方針政策的行為。

四、針對問題，認真整改

(一)、財務收支執行情況

在財務工作中，我園嚴格按照《會計法》和《事業單位會計制度》的規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據我局實際撥入的、發生的會計事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務會計報表，嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項會計事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記，核算，依據《行政事業單位會計制度》的規定進行會計核算，確保數據真實、完整。

在安排經費支出時，分輕重緩急，即保證常規工作的需要，又保障重點支出所需，即體現實際工作需要，有考慮財力可能，合理安排支出。

(二)、單位內部控制制度建立和執行情況

根據我園工作實際，在建立并實施內部監督和控制過程中，建立了經費支出管理，授權審批，財產清查等相關內部管理。在建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性，以及單位財產的安全，加強了對各項資產的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，達到了以下三點要求：

1、明確了記賬人員與審批人員，經辦人員的職責權限，使其相互分離，相互制約，以確保責任，防止舞弊，各項款及事項得以有序進行。

2、明確了財務收支審批程序和審批人的職責和權限，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效率。

3、明確了經費支出的開資范圍和標準，采取各種有效措施，控制力經費支出，杜絕了浪費現象的發生。

(三)、固定資產管理和使用情況

為加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物資產清查制度。

通過建立健全制度，會計人員對各項財務、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財務、款項的結存數同實存數相一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產物資清查，無固定資產不入賬、公物私用及其他違規違紀問題。

通過自查，我園還存在部分財務管理制度建立不完善、執行不到位的問題。今后將進一步建立健全完善制度，強化內控管理，狠抓落實，切實規范財務會計行為，提高會計工作質量，提高會計工作效率，管好用好資金，保障各項業務正常運行，為建設“xxx”作出貢獻。