第一篇：科研企業風控管理實用總結

充分認識 主動預防 有效推進風控管理

為進一步提高科研所風險及內部控制管理水平，在生產經營管理中充分發揮風險管理事前預警，內部控制事中規范流程管理和審計全過程監督的重要作用，實現經營活動風險可控，內部控制規范有效，審計監督保障有力，有效防范重大經營風險事件。本人有幸參加了風控管理培訓，現總結如下：

一、充分認識風險管理的特殊性

風控管理不同于其他管理，在于其管理的不確定性，在于管理未來，所以風險一定是未來的。

風險指不確定性對目標的影響。其不確定性在于缺乏，甚至部分缺乏對對一個事件、其后果、或發生可能性的相關信息、了解或認識的狀態。必須充分認識到的風險兩重性：負面風險和機遇性風險。所以在公司生產經營管理中需要對風險進行全面識別、評估和監測應對，將管理方針、程序和操作方法系統地應用到溝通與咨詢、建立環境，以及識別、分析、評價、應對、監測與評審的活動中。將風險管理嵌入組織的文化和實踐中，與組織的運營過程相適應，構成組織管理整體所必需的一部分。

風險管理實施的是全面風險管理，以最終改變風險為目的，而內部控制是公司全面風險管理的重要組成部分，公司全面風險管理的“常態化”又是通過“內部控制”機制實現。根據風控管理十一條原則，創造并保護價值，以客戶關注為焦點等。需要建立一副完整的、自己的“風險管理圖像”：

（一）建立“風險管理框架”

ISO 31000 標準對建立“風險管理框架”提出明確要求，依據標準中的要求，建立公司風險管理框架，為風險管理提供“基礎”和“安排”。ISO 31000標準不是“管理體系”標準，所以不是“建體系”，而是“建框架”。該框架是實施風險管理“完整性”的重要體現。

（二）建立“風險地圖”

風險地圖是“一幅完整的風險管理圖像”中體現公司特征的集中“顯示”，而“風險準則”是建立公司風險地圖的重要依據，又在“一幅完整的風險管理圖像”中體現。

在管理框架下構建環境，并采取正在改變風險的措施，從而實施有效監控、評估。

公司風險管理實施的是全面風險管理，以最終改變風險為目的。其工作圍繞風險事件展開，包括風險識別、分析、評價、應對、內部控制、缺陷認定、有效性評價、對風險事件的分類、匯總、統計等，實現風險管理的系統化、文件化、IT化，最終實現流程、制度、權限、審批、崗位制衡等工作內容的常態化，并切實加強風險應對能力。

二、加強固投與并購過程中的風險管控

（一）固定資產投資

固定資產投資是指企業利用國撥資金、銀行貸款、自有資金建設、改造或購置固定資產的活動。目的是：推動技術進步、提高效率、調整產品結構、提升產品質量、促進產業升級換代、降低能源和原材料消耗，提高經濟和社會效益。

固定資產投資是提升科研能力、促進結構優化、提升產業技術水平的重要途徑。建設項目是實現固定資產投資的主要方式。其特點是投資金額大、周期長、規范性高、法人責任制、對外協作多、政策性強。其風險具有層次性、多樣性、客觀性階段性和可變性。所以需要全過程管理流程、全生命周期風險分析。

根據項目所處階段，嚴格按照集團公司固投管理辦法，找出各階段風險點，并提出管控措施。

風險存在固定資產投資各環節，要對項目的各個環節加強管理，構建全面的項目管理體系，對各環節存在的風險進行有效識別，強化風險防范意識，對風險進行實時監控、對重大風險進行預警，體現風險管理的內涵，真正做到防患于未然，使投資效益得到有效提高，從而實現預期的建設目標。

（二）收并購風險管理

商務世界的本質是不確定性、信息不對稱、經理人代理問題及道德逆向選擇，導致企業經營管理的不確定性，是企業內外部風險的來源。

對于交易決策環境及并購交易信息的不確定性來源，按照交易的決策環境、決策風險和過程及整合風險劃分為三個階段，即交易前決策風險、交易過程風險和并購后整合風險。并嚴格按照集團投資管理辦法相關內容開展相關工作。

三、運用風險評估方法與技術，防范法律風險，加強風控管理評價

（一）風險評估方法與技術運用

根據當前公司發展形勢，可采用德菲爾法或風險矩陣法進行全面風險評估管理。

德菲爾風險評估法一種綜合各類專家觀點并促其一致的方法，這些觀點有利于支持風險源及影響的識別、可能性與后果分析以及風險評價。它是一種在一組專家中取得可靠共識的技術協作，需要獨立分析和專家投票。

(二)企業“走出去”過程中的法律風險防范

要做好“走出去”的風險管理，首先需要了解國際投資和承包工程及國際貿易的特點，結合企業、行業特點和業務操作流程研究相關的各種風險，對企業經營過程中的風險具有職業判斷能力，這樣才能在項目信息的判斷、合同醞釀、談判、簽訂、履行、變更、索賠及終止的整個生命周期內加強風險管理。

（三）風險管理評估框架確立

明確誰來評估，怎樣評估，根據什么評估。

借用成熟度模型來描述企業的全面風險管理能力，把能力成熟度模型套用到風險管理水平評價上，找出影響組織全面風險管理水平的指標，用以構建全面風險管理能力成熟度模型。構建完成后進行實證完善，就能夠對目標企業全面風險管理的能力進行評估，對存在的問題給予改進，以提髙風險管理能力。

全面風險管理能力成熟度模型總體來說有兩個最重要的作用：一是發現目標主體的風險，有針對性地對風險進行管理。二是評價組織的風險管理水平，并提出需要改進的方向。

四、總結與建議

真正風險管理水平的高低，不取決于協同人員，而在于真正參與人員，更在于決策者。

（一）提高對風險管理工作的重視程度，加強理論學習作為風險管理人員，沒有過硬的業務理論支撐，就無法為業務提供完善快捷的服務，無法發現潛在的風險隱患。為了全面提升綜合素質，跟上政策規章制度的變化，在日常的工作中我將重視相關政策及規章制度的學習，對現行的政策、制度有一個較為全面的認識，并將學習用于實踐，更好地服務于工作。

（二）完善風控流程，加強風控機構設置及制度建設 當前公司風控工作一直處于不斷探索與改進的過程中，尚未形成較為完整的框架流程。要將風控工作嵌入日常管理制度，切實把風險管理與各項經營管理活動特別是關鍵業務環節緊密結合，探索適合公司特點的風險量化分析和風險監測預警的技術手段和實現方式，提高風險預警、反應能力和管理水平。通過全面梳理公司已制訂的主要內部控制制度、針對重要管理環節和核心業務流程已設置的相關控制、各管理和業務職能部門崗位設置及權責劃分以及所有控制要求是否得到實際遵循等情況，就公司相關內部控制的恰當性和有效性展開充分評估及深入討論，并結合公司實際情況及內部控制相關規范的要求進行填缺補漏，以進一步完善公司內控體系。在具體實施過程中涉及內控體系中內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通和內部監督等基本要素。根據公司的實際情況，完善風控流程，加強風控制度建設。

建議公司進一步完善風控機構和人員設置，在內部控制工作領導小組基礎上設置風控領導小組，并設置辦公室，分階段制定近期、中期及遠期風控工作完善時間表，全面推進風控工作。適當條件下聘請專業咨詢機構為公司風控工作提供管理咨詢建議。

（三）嚴格執行審查制度，有效防范和減少經營風險 在實際工作中，嚴格貫徹落實集團公司關于加強風險管理和內部控制的若干意見，堅持以促發展為目標，以揭示問題和提示風險為導向，以整改為抓手，創新風險內控與審計工作機制，統籌資源，在生產經營活動中充分發揮風險管理事前預防預警、內部控制事中規范流程管理和審計全過程監督的重要作用。建成與集團公司轉型升級和智慧化運行相適應的風險內控機制，實現經營活動風險可控、內部控制規范有效、審計監督保障有力，有效防范重大風險事件。確保做到以下四點：

1.深化對風險內控和審計工作意義和作用的認識，從被動地滿足外部要求轉變為主動、自發的需要，變“要我防范”為“我要防范”，變“被動管理”為“主動預防”。

2.由常規控制向常規控制與突出重點相結合轉變。從主要強調日常流程風險點的識別和防范、夯實管理基礎的常規控制逐步轉化為對重大風險進行重點管理和有效控制，切實發揮風險內控和審計工作服務領導決策、服務戰略發展的作用。

3.由手動控制向自適應運行機制轉變。改變重“建設”、輕“運行”，重“提出問題”、輕“解決問題”的現狀，緊緊抓住流程閉環管理和措施有效落地等關鍵環節，依托智慧企業運行平臺，實現對規章制度、管理流程、指標體系的剛性約束，確保各項管控措施針對性強、行之有效，確保可操作、可檢查、可考核，杜絕“有令不行、有禁不止”的情況。4.由離散式運行向系統控制轉變。以流程梳理與整合為抓手，改變各項業務管理自成體系、封閉運行的情況，促進各管理體系間的有機融合，將各項業務管理體系的理念和方法根植于智慧企業運行平臺中，實現管理流程清晰唯一的整合目標，減少管理冗余，提高工作效率。

（四）推動全員提高風險管理意識

建立重要管理人員和關鍵業務操作人員風險管理培訓學習機制，確保相關人員掌握崗位的風險控制要求，充分發揮各業務崗位作為風險管理第一道防線的積極預防作用。組織開展典型風險案例教育，通過各種面向全員的宣傳、培訓、競賽等活動，塑造每位員工的風險管理行為習慣、行為品質，提升全員風險管理意識。

第二篇：風控管理

風控經理

〖招聘數量〗1人

〖崗位薪資〗底薪+補貼+績效提成 〖崗位職責〗

1）負責公司內控制度和風險管理體系的建設，草擬各項風險控制和業務流程，并不斷進行修訂和完善；

2）建立業務風險追償制度，對風險追償措施與辦法的合法性、有效性負責，組織實施債權追償及資產處置；

3）尋找優質的融資項目，并進行風險評估，提出獨立的分析、評估意見；

4）掌控信貸資金的試用情況，掌握客戶資信狀況，發現不正常情況并發出預警并提出改進方法與措施；

5）定期整理公司操作規則，根據操作規則對業務進行檢查，并形成檢查報告；

6）對公司的決策和主要業務活動進行合規審核，組織協調和督導個部門的運行符合法律法規及監管部門政策的要求；對日常的合規風險進行識別、檢查和報告；

7）負責業務的分先管理、審查審批等，主要包括項目立項前的風險咨詢及評估，出具書面風險評估意見，項目中期審查風險控制，后期跟進管理以及風險預警等工作。

8）組建公司風控團隊。

第三篇：風控總結

風控總結

伴隨著新年尾聲的悄悄臨近，從剛開始對業務技能的不自信，到現在可以獨自分析擔保業務，其中發生的種種真的是受益匪淺。回 顧這一年的工作，在領導的關心及全體同事的幫助下，我認真學習業 務知識和技能，積極主動地履行工作職責，及時總結工作中的不足，努力提高業務素質，較好地完成了個人的工作任務，在業務素質、優 質服務方面都有了一定的提高。現將這幾個月的經歷與體會總結如下

人無論從事什么職業，都需要不斷學習，在業務諸方面得到鮮活 的“源頭之水”，只有這樣，才能不斷進步，保持一渠清泉。

面對風控專員這個崗位，開始我還有些不自信。實地了解客戶的 基本情況、經營信息，調查掌握客戶的貸款用途、還款意愿，分析客 戶的還款能力等等，這些對于只參加過幾次培訓的我來說，有很大難 度。在后續的交流中，同兩位部長請教心中的疑惑，在得到細心的答 復后，自己思考總結。

在實踐中學習，讓我對風控工作有了新的認識，也增加了自己的信心。同時，我深深感覺到自己在這方面的不足，只從實踐中學習是不 夠的，還需要理論知識的補充，于是我積極利用工余時間加強金融理 論及業務知識的學習，不斷充實自己。業余時間，翻看金融書籍，參 考成功擔保案例。

通過實踐中的經驗積累、業余的自學，我漸漸地掌握了擔保業務 操作流程。業務工作能力、綜合分析能力、協調辦事能力、文字語言表達能力等方面，都有了很大的提高。

我熱愛我的本職工作，能夠認真對待每一項工作任務。我深知客戶的的質量事關公司經營發展大計，責任重于泰山，絲毫馬虎不得。

一年來，堅持對每一筆貸款都一絲不茍地認真調查，從借款人的主體 資格、信用情況、生產經營項目的現狀與前景、還款能力，到保證人 的資格、保證能力，抵、質押物的合法有效性；從庫存的檢查、往來 賬目的核對到房屋和設備的實地考察；從資產負債情況的計算、產銷 量和利潤的分析到經營項目現金凈流量的研究、貸款風險度的測定，直至提出貸與不貸的理由，每一個環節我都是仔細調查，沒有一絲一 毫的懈怠。在貸前調查時，我做到了“三個必須”，即貸款條件必須 符合政策、貸款證件必須是合法原件、貸款人與保證人必須到場核實 簽字，保證了貸款發放的合規、合法。

一年的工作已漸漸落下帷幕，一些成績的取得，離不開領導的大 力支持。本人深知，自己仍有許多不足之處，通過一年的磨礪與鍛煉，自己學會了很多知識以及做人的道理。

在新的一年里，我將努力克服自身的不足，認真學習，努力提高 自身素質，積極開拓，履行工作職責，服從領導。當好參謀助手，與 全體同事一起，團結一致，為公司經營效益的提高，為完成將來一年 的各項目標任務作出自己應有的貢獻。

第四篇：風控總結

總結及規劃（1000字左右）

一年來，本人在公司領導的關心、關懷、支持下，在全體同仁的理解、配合、幫助下，緊緊圍繞公司業務發展目標，立足本職，突出三抓，在有效防范項目投資風險的同時，促進了公司業務持續、健康發展。現就主要工作匯報如下：

一、抓學習，不斷增強履職能力

為了盡快進入工作角色，本人在接受公司入職培訓的基礎上，一是抓緊對公司相關管理制度的學習，充分領會公司管理要求；二是通過與公司領導的接觸和交談，與同事交流和溝通，全面了解了公司發展戰略、經營理念、風控思想，以及業務運作和風險管理模式；三是通過網絡等渠道廣泛學習借鑒同業風控管理的先進經驗和做法，不斷豐富和完善自身風控知識和實戰經驗儲備，為高效率、高質量履行崗位工作職責打下了堅實基礎。

與此同時，嚴格要求自己，帶頭執行公司各項管理規定，認真履行崗位工作職責，自覺服從領導工作安排，做到干一行、愛一行、精一行。

二、抓部門協作，不斷提高風控效率

入職以來，本人按照公司業務操作及風控流程，充分發揮自身特長，積極配合業務部門開展項目論證及盡職風險調查。通過對客戶的實地調查和資料審查，全面、客觀、準確地揭示每筆業務潛在的主要風險點，在認真分析風險成因、預測風險結果以及風險可控性的基礎上，主動與業務部門進行溝通交流，對雙方都認為符合公司風控標準的，及時擬定風控方案，按程序上報審批，對不符合風控要求的，業務部門均主動撤回了立項申請。

另一方面，嚴把資金投放關。對進入發放程序的業務，根據不同業務操作特點和可能出現風險的環節，在預先明確操作流程的基礎上，要求風控人員全程參與，逐一把關。

良好的互動、有效的溝通，既增強了部門之間的相互理解與配合，又大大提高了彼此的工作效率，同時也增強了風控部門對風險控制的主動性、全面性、針對性和準確性。一年來，先后參與35個項目的風險評估，其中參加28個項目的盡職風險調查，通過審查26個，配合落實核準投資項目28個,其中車貸7筆。

三、抓投資項目監測，不斷提高風險預警水平

堅持定期不定期地對每筆投資的風險變化情況適時跟蹤監測，及時發現風險苗頭。對己出現或可能出現的風險警兆；對己出現明顯風險的投資項目，主動配合相關部門開展風險分析，制定化解措施，全程參與風險處置工作；另一方面切實做好對己辦業務和業務操作方式的后監督與后評價工作，通過對過去己辦業務檔案、操作流程、操作方式和風控措施的再審查、再評議，及時發現盡職調查、業務操作及風險管理、合同管理中存在的不足，為進一步改善風控手段、完善風控制度，加強風控管理和強化操作人員培訓奠定了基礎。

一年來，本人雖做了一些工作，但距領導的要求還有較大差距，也還存在一些不足之處，主要表現在：一是風控精準度上還有待進一步提高；二是團隊行動的意識還有待進一步增強。

為此，我將全面加強風控理論和實戰經驗的學習，不斷提高風控工作水平和能力；二是加強與團隊成員的團結協作，強化與部門之間的溝通協調，積極配合業務部門嚴把風險關，不斷拓展業務領域，努力促進公司業務全面、快速、健康發展。

第五篇：資產管理合伙企業風控及內控制度

XXXX(有限合伙)風險控制制度

第一章第二章第三章第四章第五章第六章第七章 XXXX(有限合伙)風險

控制制度

目

錄

總

則???????????????????2-1 風險控制的機構設置?????????????2-1 企業風險的種類???????????????2-4 風險控制的措施???????????????2-6 內部風險控制制度的內容???????????2-8 內部風險控制制度的監督和評價????????2-14 附

則???????????????????2-16 2-0

XXXX(有限合伙)風險控制制度

第一章 總 則

第一條 為保證XXXX(有限合伙)（以下簡稱“企業”）規范、穩健的運作，防止和減少風險的發生，充分保護基金投資者的合法權益，特制定本制度。

第二條 本制度依據《證券投資基金法》等國家有關法律法規以及《XXXX(有限合伙)內部控制大綱》，結合本企業實際情況制定。

第三條 企業合伙人會議下設風險控制委員會。督察長和監察稽核部專門負責企業的風險控制事宜。策劃發展部具體負責企業的投資風險數量化管理事宜。

第四條 企業內部風險控制的目標是保證企業的經營運作符合有關法律法規及企業各項規章制度；保證基金投資人的合法權益不受侵犯。保證企業的經營目標和經營戰略得以實現；將各種風險嚴格控制在規定的范圍內，保證業務穩健進行。

第二章 風險控制的機構設置

第一節 風險控制委員會

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XXXX(有限合伙)風險控制制度

第五條 企業風險控制委員會為企業非常設議事機構，由企業總經理、副總經理、督察長、研究部總監、投資部總監、策劃部總監和監察稽核部總監組成，總經理任主席。相關人員可列席風險控制委員會的會議。

第六條 風險控制委員會的職責是：

第七條 第八條 第九條

（一）批準企業內部風險控制制度；

（二）檢查企業內部風險控制制度的落實情況；

（三）負責制定企業風險管理戰略，通過定期對風險管理報 告進行審核，對基金資產運作的風險進行預測、評估和控制；

（四）對企業存在的風險隱患或出現的風險問題進行研究，提出解決方法。

風險控制委員會的例行會議為每月第一個星期一的下午三點召開。不定期會議由風險控制委員會委員提議召開。會議記錄應在會后三日之內整理并由與會委員簽署后存檔。

策劃發展部是企業投資風險管理戰略的具體執行機構，根據企業風險戰略以及風險控制委員會的授權負責從各級業務部門搜集風險信息，對投資運作中各種風險因素進行及時監測與評估。

策劃發展部在投資風險控制方面的具體工作包括：

（一）對企業投資運作風險進行監測與控制；

（二）負責對投資風險指標的選擇與風險的定量測度與評價；

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XXXX(有限合伙)風險控制制度

（三）定期向風險控制委員會和相關業務部門提供必要的風險管理信息，報告風險管理暴露情況。定期提交的風險管理報告分為四種形式：定期風險管理報告、風險控制委員會會議報告、基金評價報告、臨時風險及應對報告。

（四）協助投資部門分析與改善風險狀況。

第二節 督察長及監察稽核部

第十條 企業設立獨立的督察長及監察稽核部。督察長由企業合伙人會議任命，對企業合伙人會議負責。督察長負責企業日常的內部風險控制工作，有權對企業各部門內部風險控制制度的建立和落實情況進行檢查，對企業的內部風險控制制度的合理性、有效性進行分析，提出改進意見，上報總經理和風險控制委員會進行討論。

第十一條 監察稽核部對企業經營層負責，協助督察長具體開展企業監察稽核工作。

第十二條 企業其他部門既是各項工作的執行者，又是其所在部門風險的防范者。

第十三條 企業各部門應根據具體情況制定本部門的作業流程及風險控制制度，加強對風險的控制，將風險控制在一定范圍內。

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XXXX(有限合伙)風險控制制度

第三章 企業風險的種類

第十四條 基金管理機構的主要業務是管理證券投資基金，因此，第十五條 第十六條 其風險主要來源于對基金資產運作以及對企業本身自有資金及其他資產運作產生的風險。

企業風險主要有市場風險、管理風險、流動性風險、技術風險和其他風險等。

市場風險是指在基金資產和自有資產及其他資產合法經營中，所不可避免的因市場任何波動而產生的風險。包括但不限于：

政策風險。因財政政策、貨幣政策、產業政策、地區發展政策等國家宏觀政策發生變化，導致證券市場波動而影響企業資產或企業所管理的基金資產及其他資產帶來的風險。

經濟周期風險。隨著經濟運行的周期性變化，各個行業及上市公司的盈利水平也呈周期性變化，從而影響到個股乃至整個行業板塊的二級市場走勢。

上市公司經營風險。上市公司的經營狀況受多種因素的影響，如經營決策、技術更新、新產品研究開發、高級專業人才流動等風險。如果基金所投資的上市公司經營不善，其股票價格可能下跌，或者能夠用于分配的利潤減少，使基金投資收益下降。雖然基金可以通過投資多樣化來分散這種非系統風

2-4

（一）（二）

（三）XXXX(有限合伙)風險控制制度

險，但不能完全規避。

（四）國際競爭風險。隨著中國開放程度的提高，上市公第十七條 第十八條 司的發展必然也受到發達國家同類技術及同類產品進入中國市場的影響。尤其是中國加入WTO（世界貿易組織），市場開放程度加大之后，中國境內公司必然面臨國際競爭風險。

利率風險。金融市場利率波動會導致證券市場價格和收益率的變動，其直接影響企業的融資成本和利潤，影響國債價格和收益率。

購買力風險。基金持有人收益將主要通過現金形式來分配，而現金可能因為通貨膨脹因素而使其購買力下降。

管理風險是指由于企業組織結構不健全與不合理，內部管理的漏洞與失誤所蘊涵的風險。如：決策風險、操作風險等。

流動性風險是指市場流動性相對不足及大額贖回導致的風險。證券市場的流動性受到市場行情、投資群體等諸多因素的影響，在某些時期成交活躍，流動性非常好，而在另一些時期，則可能成交稀少，流動性差。對于開放式基金，基金規模將隨著投資者對基金單位的申購與贖回而不斷變化，若是由于投資者的連續大量贖回而導致基金管理人被迫拋售證券以應付基金贖回的現金需要，則可能使基金資產受到不利影響。

2-5

（五）（六）XXXX(有限合伙)風險控制制度

第十九條 技術風險指由于信息系統發生故障或癱瘓，影響正常的投資交易和其他的綜合管理工作，由此而給投資者和企業自身帶來經濟上和聲譽上的損失。

第二十條 其他風險指戰爭、自然災害等不可抗力可能導致遭受損失的風險。

第二十一條第二十二條第二十三條第二十四條第二十五條第二十六條第二十七條第二十八條第四章 風險控制的措施

加強對多種信息資料的收集、研究、正確把握市場的整體走勢；加強對各種政策及可能發生的政策變動進行研究，根據研究結果來決定或調整投資組合。

實行投資組合品種的分散化和期限結構的均衡化，來降低非系統性政策風險。

對突如其來的政策變化而可能產生的較大風險建立一套應急措施。

加強和政府有關政策制定部門聯絡和溝通。

建立市場風險的度量方法，對風險程度進行量化預測。每日對資產進行估值，確定投資品種的止損價位，將風險控制在合理范圍內。

為降低市場風險，投資組合的制定應嚴格遵從《證券投資基金法》和基金合同的有關規定。

決策風險的控制措施：

2-6

XXXX(有限合伙)風險控制制度

（一）為保證決策的科學性，研究部門的研究報告應

真實、可靠，結論要明確；

（二）按照法律法規及企業合伙協議的規定，建立一

套較科學的決策程序。在決策時應嚴格按照決策程序執行決策，杜絕決策時的主觀隨意性和僥幸心理；

（三）根據投資結果對投資決策的科學性、準確性進

行總結；

（四）進行系統的員工培訓，不斷提高員工素質。

第二十九條 操作風險的控制措施：

（一）建立完善的部門管理制度和作業流程，并嚴格

執行；

（二）各部門建立業務復核制度；

（三）建立集中交易室，實行前后臺分離；

（四）建立交易監測系統及預警系統。

第三十條 信息技術風險控制措施：

（一）交易系統，服務器、網絡專人維護，重要軟件、文件都要做到“雙重備份”；

（二）制定嚴格的電腦系統工作制度，規范電腦系統的操作權限、操作程序和人員責任；

（三）建立緊急情況處理辦法，一旦系統發生故障，能

迅速解 決或替換，盡可能減少損失；

2-7

XXXX(有限合伙)風險控制制度

（四）對新購置和開發的硬件、軟件，必須經過必要的測試，并與舊系統同步運行一段時間，以保證系統的可行性和合理性。

第三十一條 為確保突發性危機的解決，有效控制風險，從組織結

第三十二條 第三十三條 第三十四條 構和制度上保證危機能被有效處理和控制。

第五章 內部風險控制制度的內容

企業遵守國家有關法律法規，在基本管理制度的基礎上，制定部門業務規章,對各部門的主要職責、崗位設置、崗位責任、操作守則等做出具體說明。明確揭示不同業務可能存在的風險點并采取控制措施。

研究工作應保持獨立、客觀，研究業務控制主要內容：

（一）建立嚴密的研究工作業務流程，形成科學、有

效的研究方法；

（二）建立股票池制度，研究部門根據基金合同要

求，在充分研究的基礎上建立和維護股票池；

（三）建立研究與投資的業務交流制度，保持通暢的交流渠道；

（四）建立研究報告質量評價體系。

投資決策業務控制主要內容包括：

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XXXX(有限合伙)風險控制制度

第三十五條

（一）投資決策應當嚴格遵守法律法規的有關規定，符合基金合同所規定的投資目標、投資范圍、投資策略、投資組合和投資限制等要求；

（二）健全投資決策授權制度，明確界定投資權限，嚴格遵守投資限制，防止越權決策；

（三）投資決策應當有充分的投資依據，重要投資事

項要有詳細的研究報告和風險分析支持，并有決策記錄；

（四）建立投資風險評估與管理制度，在設定的風險

權限額度內進行投資決策；

（五）建立科學的投資管理業績評價體系，包括投資

組合情況、是否符合基金產品特征和決策程序、基金績效歸屬分析等內容。

基金交易業務控制主要內容包括：

（一）基金交易應實行集中交易制度，基金經理不得

直接向交易員下達投資指令或者直接進行交易；

（二）應當建立交易監測系統、預警系統和交易反饋

系統，完善相關的安全設施；

（三）投資指令應當由集中交易室主管進行審核，確

認其合法、合規與完整后方可執行，如出現指令違法違規或者其他異常情況，應當及時報告相關部門與人員；

2-9 XXXX(有限合伙)風險控制制度

第三十六條

（四）應當執行公平的交易分配制度，確保不同基金

投資者的利益能夠得到公平對待；

（五）場外交易、網下申購等特殊交易應當根據內部

控制的原則制定相應的流程和規則；

（六）建立完善的交易記錄制度，每日投資組合列表

等應當及時核對并存檔保管；

（七）建立科學的交易績效評價體系。

禁止基金財產用于下列投資或者活動

（一）承銷證券；

（二）向他人貸款或者提供擔保；

（三）從事承擔無限責任的投資；

（四）買賣其他基金份額，但是國務院另有規定的除

外；

（五）向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其

基金管理人、基金托管人發行的股票或者債券；

（六）買賣其基金管理人、基金托管人有控股關系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券；

（七）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正

當的證券交易活動；

2-10 XXXX(有限合伙)風險控制制度

（八）依照法律、行政法規有關規定，由國務院證券

監督管理機構規定禁止的其他活動。

第三十七條 應當建立嚴格有效的關聯交易管理制度，防止不正當第三十八條 第三十九條 關聯交易損害基金持有人利益。基金投資涉及關聯交易的，應在相關投資研究報告中特別說明，并報相關機構批準。

信息披露控制主要內容包括：

（一）企業按照法律、法規和中國證監會有關規定，建立完善的信息披露制度，保證公開披露的信息真實、準確、完整；

（二）信息披露由專門部門統一負責，嚴格按照《證

券投資基金法》及《證券投資基金信息披露管理辦法》、基金合同和企業有關信息披露的管理辦法進行信息的組織、審核和發布的管理；

（三）加強對企業信息披露的檢查和評價，對存在的問題及時提出改進辦法，對信息披露出現的失誤提出處理意見，并追究相關人員的責任；

（四）企業掌握內幕信息的人員在信息公開披露前

不得泄露其內容。

信息技術系統控制的主要內容包括：

（一）根據國家法律法規的要求，遵循安全性、實用

性、可操作性原則，嚴格制定信息系統的管理制度；

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（二）信息技術系統的設計開發應該符合國家、金融

行業軟件工程標準的要求，編寫完整的技術資料；在實現業務電子化時，應設置保密系統和相應控制機制，并保證計算機系統的可稽性；信息技術系統投入運行前，應當經過業務、運營、監察稽核等部門的聯合驗收；

（三）應當通過嚴格的授權制度、崗位責任制度、門

禁制度、內外網分離制度等管理措施，確保系統安全運行；

（四）計算機機房、設備、網絡等硬件要求應當符合有關標準，設備運行和維護整個過程實施明確的責任管理，嚴格劃分業務操作、技術維護等方面的職責；

（五）軟件的使用應充分考慮軟件的安全性、可靠

性、穩定 性和可擴展性，應具備身份驗證、訪問控制、故障恢復、安全保護、分權制約等功能。

（六）信息技術系統設計、軟件開發等技術人員不得

介入實際的業務操作。用戶使用的密碼口令要定期更換，不得向他人透露。數據庫和操作系統的密碼口令應當分別由不同人員保管。

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第四十條

（七）應對信息數據實行嚴格的管理，保證信息數據的安全、真實和完整，并能及時、準確地傳遞到會計等各職能部門；嚴格計算機交易數據的授權修改程序，并堅持電子信息數據的定期查驗制度。建立電子信息數據的即時保存和備份制度，重要數據應當異地備份并且長期保存。

（八）信息技術系統應當定期稽核檢查，完善業務數

據保管等安全措施，進行排除故障、災難恢復的演習，確保系統可靠、穩定、安全地運行。

會計系統控制主要內容包括：

（一）依據《中華人民共和國會計法》、《金融企業會計制 度》、《證券投資基金會計核算辦法》、《企業財務通則》等國家有關法律、法規制訂基金會計制度、財務制度、會計工作操作流程和會計崗位工作手冊，并針對各個風險控制點建立嚴密的會計系統控制；

（二）應當明確職責劃分，在崗位分工的基礎上明確各會計崗位職責，嚴禁需要相互監督的崗位由一人獨自操作全過程；

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（三）企業對所管理的基金應當以基金為會計核算主體，獨立建賬、獨立核算，保證不同基金之間在名冊登記、賬戶設置、資金劃撥、賬簿記錄等方面相互獨立。基金會計核算應當獨立于企業會計核算；

（四）應當采取適當的會計控制措施，以確保會計核算系統的正常運轉。應當建立憑證制度，通過憑證設計、登錄、傳遞、歸檔等一系列憑證管理制度，確保正確記載經濟業務，明確經濟責任。應當建立賬務組織和賬務處理體系，正確設置會計賬簿，有效控制會計記賬程序。應當建立復核制度，通過會計復核和業務復核防止會計差錯的產生；

（五）應當采取合理的估值方法和科學的估值程序，公允反映基金所投資的有價證券在估值時點的價值；

（六）應當規范基金清算交割工作，在授權范圍內，及時準確地完成基金清算，確保基金資產的安全；

（七）應當建立嚴格的成本控制和業績考核制度，強化會計的事前、事中和事后監督；

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（八）應當制訂完善的會計檔案保管和財務交接制度，財會部門應妥善保管密押、業務用章、支票等重要憑據和會計檔案，嚴格會計資料的調閱手續，防止會計數據的毀損、散失和泄密；

（九）應當嚴格制定財務收支審批制度和費用報銷管理辦法，自覺遵守國家財稅制度和財經紀律。

第四十一條 監察稽核控制主要內容包括：

（一）應當設立督察長，對企業合伙人會議負責，經企

業合伙人會議聘任。

（二）根據監察稽核工作的需要和企業合伙人會議授

權，督察長可以列席相關會議，調閱公司相關檔案，就內部控制制度的執行情況獨立地履行檢查、評價、報告、建議職能。

（三）督察長應當定期和不定期向合伙人會議報告公

司內部控制執行情況，合伙人會議應當對督察長的報告進行審議。

（四）應當設立監察稽核部門，對經營層負責，開展監

察稽核工作，應保證監察稽核部門的獨立性和權威性。

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（五）應當明確監察稽核部門及內部各崗位的具體職

責，配備充足的監察稽核人員，嚴格監察稽核人員的專業任職條件，嚴格監察稽核的操作程序和組織紀律。

（六）應當強化內部檢查制度，通過定期或不定期檢查

內部控制制度的執行情況，確保企業各項經營管理活動的有效運行。

（七）企業管理層應當重視和支持監察稽核工作，對違

反法律、法規和企業內部控制制度的，應當追究有關部門和人員的責任。

第六章 內部風險控制制度的監督和評價

第四十二條 監察稽核部定時檢查和指導各部門的風險管理工作，形成風險管理報告書與建議書，上報企業決策層，并堅持重點管理的原則，對投資管理部、研究發展部、財務會計、基金會計等重要的業務部門和人員進行重點監督與防范。

第四十三條 各部門對監察稽核部的工作要給予支持和積極的配合，不得干擾與怠慢。

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第四十四條 企業應定期召開風險控制工作會議，聽取監察稽核部對企業內部的風險控制管理工作的匯報與建議，并于每年年終做出企業風險控制工作總結。

第四十五條 對于因監察稽核部工作出色，防止了某些重大風險的發生，為企業挽回了重大損失，業績特別突出的，應給予表彰和獎勵。

第四十六條 監察稽核部有關檢查人員要認真履行其職責，認真及時的反映情況，對隱瞞不報，上報虛假情況和監督檢查不利，給企業造成巨大風險和損失的，應追究其責任。

第四十七條 對于各項規章制度完善、風險防范工作積極主動并卓有成效的部門，應給予表彰與獎勵。

第四十八條 由于部門制度不完備、工作程序不合理，或管理混亂而造成較大風險并給企業帶來損失的，應追究部門主要負責人的責任。

第四十九條 明確員工責、權、利，對于因員工個人風險意識和遵紀守法意識淡漠，或玩忽職守，以及心存不軌故意違規的，視其給公司造成的損失及影響程度，從嚴處理。

第七章 附 則

第五十條 本制度由企業負責解釋和修改，自合伙人會議批準之日起生效。

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