第一篇：最新柜面風險防控心得體會

最新柜面風險防控心得體會

通過對##副行長在省分行案件和重大風險事件防控專題會議上講話深入學習，對于最近發(fā)生的風險事項和案件，暴露出的我們在工作上思想認識上還沒有完全到位、工作措施上海不夠細和實、內(nèi)控管理上的重大缺陷，員工行為的不夠敏感、對風險案件揭露能力的不夠強、對突發(fā)事件的應對和處置不夠有力這幾個方面我們得進行深刻的反思。

通過學習，我認識到，我們在工作中必須時刻保持清醒的認識，不可掉以輕心，需進一步增強危機意識、增強對新情況、新問題的敏感性和預判力，摒棄各種麻痹大意的思想和錯誤的認識，時刻保持警惕，有效遏制各類風險案件的發(fā)生。對于以上存在問題，經(jīng)過學習與思考，本人覺得可以從以下幾方面入手，以提高案件防控的實效性。

一、樹立“以人為本”，提高思想教育水平。案件防控工作教育活動，首要解決的就是一個人的意識問題，應該使大家認識到，制度并不是用來看的，而是用來指導實際工作的。特別是案件專項治理的典型案例，對每一位員工應該是有很強的震憾，模范地遵守內(nèi)控制度，不僅僅是對自身的愛護，也是對他人的負責。在這個方面，應該將本項工作深入持久的開展下去，做好人的思想工作，真正使每一位員工從思想上重視，從行動上自覺。

二、嚴肅工作紀律，提高違章違紀的代價。要加強各項內(nèi)控制度落實情況的后續(xù)跟蹤和監(jiān)督工作，對于嚴重違反內(nèi)控制度的要嚴厲予以處理，要讓每一位違章違紀的員工付出沉重的代價，讓其有切身之痛，嚴重的更應嚴肅處理至

開除。

三、完善工作機制，防范道德風險。道德風險是各項案件發(fā)生的一個重要因素。每一件有內(nèi)部員工參與的案件背后，無不有作案人長期處心積慮的身影，他們正是利用了工作機制上存在的一些問題，精心準備，伺機作案。我們要通過工作機制的轉(zhuǎn)變，來防范道德風險轉(zhuǎn)化為實際風險。比如，在工作機制方面，可以以制度化的形式進行崗位輪換，以制度化的形式做好稽核監(jiān)察工作，以制度化的形式作好員工的培訓工作等等。

四、建立健全好各種規(guī)章制度。加強制度建設，重視員工道德風險防范，嚴格操作流程，把對員工思想排查工作納入議事日程;并做到密切關(guān)注員工思想動態(tài)，將各種誘發(fā)案件的隱患消滅在萌芽狀態(tài)。

五、切實加強自身的素質(zhì)學習。特別是加強規(guī)章制度的學習，熟悉和掌握規(guī)章制度的要求，提高自身的綜合素質(zhì)和分析能力。認真履行工作職責，將各

項制度落實到業(yè)務活動中去。強化責任意識，要求自己愛崗敬業(yè)，認真嚴肅對待自己的職業(yè)，忠于自己的事業(yè)，勤奮工作，深思慎行，將責任心融化于血液，體現(xiàn)于行動，伴隨于身邊。

第二篇：柜面風險防控心得

柜面風險防控心得

銀行業(yè)是一個特殊的行業(yè)，合規(guī)經(jīng)營是其穩(wěn)健運行的最根本要求。銀行柜面每一個業(yè)務流程上的一個細微的風險點沒有把控好，都將對業(yè)務治理、風險管理以及銀行的發(fā)展帶來不良后果。因此，做好銀行柜面業(yè)務的風險防控工作，是銀行業(yè)務發(fā)展中刻不容緩的事情。

首先，要建立良好的風險防控意識，加強柜面工作人員的管理。柜面工作人員必須積極主動養(yǎng)成合規(guī)的思想習慣，并努力將之付諸行動。要加強對柜面工作人員的思想政治教育，深入開展各種不安定因素的排查化解工作。明確柜面工作人員各個崗位之間的職責，并建立相應的職責分離制度，加強崗位之間的相互監(jiān)督和制約.其次，要加強員工的業(yè)務知識學習。要適應銀行業(yè)的快速發(fā)展，我們每一位員工必須時刻保持知識的更新，加強自身的業(yè)務知識學習和能力培養(yǎng)。雖然現(xiàn)在柜面業(yè)務操作越來越簡單化，但是業(yè)務本身的風險點并沒有簡化，反而，隨著銀行業(yè)務的不斷發(fā)展，各種案件的頻繁發(fā)生，柜面的風險越來越多樣化，這也要求每位柜面員工熟知每筆業(yè)務的風險點在哪里，我們需要在哪些環(huán)節(jié)對風險進行防控，對我們每一位員工提出的要求越來越高、越來越細。任何操作風險都是人的行為造成的，而人的行為要受到制度約束和文化的熏陶。要從根本上控制和減少操作風險，形成操作風險防范的長效管理機制，有效降低柜面操作風險，必須從內(nèi)到外，從制度、個人意識方面雙管齊下，才能使我行的各項業(yè)務在持續(xù)、健康的環(huán)境和條件下穩(wěn)健提升。

第三篇：保險公司柜面風險防控

關(guān)鍵崗位風險防控的心得體會

保險公司是經(jīng)營風險的金融行業(yè)，合規(guī)經(jīng)營是保險公司穩(wěn)健運行的內(nèi)在要求，也是防范金融案件的基本前提。柜面的操作風險包含的范圍非常廣泛，每個業(yè)務流程上的操作員都是一個微小的風險點，操作風險涉及保險公司各條線、各部門，覆蓋保險業(yè)務的每一個環(huán)節(jié)，滲透到公司每一個員工。其中柜面業(yè)務是保險公司經(jīng)營中風險案件的高發(fā)部位，如果在治理中出現(xiàn)偏差，風險隱患將無處不在。柜面業(yè)務操作風險控制不好,就可能帶來聲譽影響、管理影響和發(fā)展影響。

在公司柜面工作的這些時間內(nèi)，我發(fā)現(xiàn)對于風險管控還是存在的一些可以提高的地方。首先，公司目前的風險防控，完全以歷史數(shù)據(jù)為依據(jù)來進行操作風險與內(nèi)部控制自我評估；對曾經(jīng)通過操作風險與內(nèi)部控制自我評估判斷出來的柜面操作風險一直不變的認定下去；對于全員風險識別報告不加專業(yè)分析就用于操作風險與內(nèi)部控制自我評估。我覺得,要及時識別、控制柜面操作風險,需要有一支專業(yè)的柜面操作風險管理隊伍,運用專業(yè)的管理工具進行有效的、科學的管理。目前，我們已經(jīng)有了比較完善的風險防控手段(制度約束、崗位制約、授權(quán)管理、事后稽核、檢查、審計、崗位輪換和委派主管制度等)，我個人總結(jié)了下，使柜面操作風險防控手段運用更加有效應當采用的方法：依靠而不依賴IT技術(shù)發(fā)展柜面操作風險防控手段；適應經(jīng)濟發(fā)展變化適時調(diào)整柜面操作風險防控手段；根據(jù)關(guān)鍵風險指標變動靈活運用柜面操作風險防控手段；充分發(fā)揮流程控制在柜面操作風險防控中的作用。目前我們已經(jīng)有部分柜面業(yè)務轉(zhuǎn)移到后臺集中處理,減少風險分布范圍;將業(yè)務處理流程分散到前、后臺多個崗位處理,分散柜面操作風險。通過柜面業(yè)務流程再造來達到轉(zhuǎn)移、分散、降低柜面操作風險的目的。保險公司應當建立以專門的、自上而下的柜面操作風險管理部門為主線條,由各級柜面管理相關(guān)部門組成管理網(wǎng)絡的柜面操作風險管理架構(gòu)。通過運用科學的方法,動態(tài)的識別和評估柜面操作風險。依靠IT技術(shù)優(yōu)勢和柜面操作風險防控手段的有機組合,運用流程管理的理念,實現(xiàn)對柜面操作風險穩(wěn)定、高效的防控。

其次，要加強員工的業(yè)務知識學習。要適應保險行業(yè)的快速發(fā)展，我們每一位員工必須時刻保持知識的更新，加強自身的業(yè)務知識學習和能力培養(yǎng)。雖然現(xiàn)在柜面業(yè)務操作越來越簡單化，但是業(yè)務本身的風險點并沒有簡化，反而，隨著業(yè)務的不斷發(fā)展，各種事件的頻繁發(fā)生，柜面的風險越來越多樣化，這也要求每位柜面員工熟知每筆業(yè)務的風險點在哪里，我們需要在哪些環(huán)節(jié)對風險進行防控，對我們每一位員工提出的要求越來越高、越來越細。

任何操作風險都是人的行為造成的，而人的行為要受到制度約束和文化的熏陶。要從根本上控制和減少操作風險，形成操作風險防范的長效管理機制，有效降低柜面操作風險，必須從內(nèi)到外，從制度、個人意識方面雙管齊下，才能使我行的各項業(yè)務在持續(xù)、健康的環(huán)境和條件下穩(wěn)健提升。

第四篇：柜面業(yè)務風險防控及成因

淺談 行柜面業(yè)務風險成因及其防控

操作風險的提出雖由來已久，但一直作為“其它”風險而被所考慮，直到2004年巴塞爾協(xié)議Ⅱ創(chuàng)造性的提出了操作風險的重要性，將操作風險作為與市場風險、信用風險并列的三大風險之一。巴塞爾協(xié)議委員會將操作風險定義為：由于內(nèi)部程序的不力或過失，人員或系統(tǒng)問題和外部事件所造成損失的風險，這一定義將法律風險包含在內(nèi)，但排除了策略風險和信譽風險。這個定義有以下幾個特點：

1、關(guān)注內(nèi)部操作，內(nèi)部操作常常就是銀行及其員工的作為或不作為，銀行能夠也應該對其施加影響；

2、重視概念中的過程導向；

3、人員和人員失誤起著決定性作用，但人員失誤不包括由于個人利益和知識不足的失誤；

4、外部事件是指自然、政治或軍事事件，技術(shù)設施的缺陷，以及法律、稅收和監(jiān)管方面的變化；

5、內(nèi)部控制系統(tǒng)具有重要的作用。

銀行柜面業(yè)務風險作為操作風險的重要組成部分，本文將以巴塞爾協(xié)議委員會對操作風險的定義為準則，結(jié)合蘭溪合行柜面業(yè)務差錯現(xiàn)狀，分析蘭溪合行柜面業(yè)務的風險成因，并提出相關(guān)防控建議。

一、蘭溪合行2015年柜面業(yè)務差錯概況

2015年，全行共辦理會計業(yè)務624.15萬筆，平均差錯率為1.03‰，較2014年上升。從各個月份來看，全行會計業(yè)務辦理總量較為穩(wěn)定，但差錯率波動較大，呈現(xiàn)出較大的不穩(wěn)定性，從而影響了蘭溪合行的整體差錯率水平。

（一）蘭溪合行全年各項業(yè)務持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展

蘭溪合行全年全行共辦理會計業(yè)務624.15萬筆，較2014年增加了7.03個百分點。從全年來看，各項業(yè)務量依然呈現(xiàn)季節(jié)性特征，即2015年春節(jié)前后一月到三月份達到業(yè)務高峰，全行共辦理業(yè)務筆數(shù)分別達到59.32、57.60和60.02萬筆，而往常的淡季月份，即六到十一月份全行業(yè)務總量均保持在46萬筆上下。整體而言，全行業(yè)務總量基本穩(wěn)定，各項業(yè)務持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。

（二）柜面業(yè)務差錯率呈現(xiàn)不穩(wěn)定性特征

從全行整體來看，業(yè)務差錯率呈現(xiàn)出明顯的波動性，與業(yè)務總量的穩(wěn)健發(fā)展趨勢存在較大的背離，說明全行柜面業(yè)務差錯率存在著極大的不穩(wěn)定性，尤其是在處于業(yè)務淡季的八到十月份，其平均差錯率反而上升并達到頂峰。

（三）柜面業(yè)務差錯率集中度較高

據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計顯示，2015年全行發(fā)生差錯涉及相關(guān)經(jīng)辦人員251人，發(fā)出差錯通知單約7964筆，平均差錯量為31筆/人，但差錯量最多的前二十名以及前十名人員差錯量顯著高于平均水平。據(jù)計算，差錯量最多的前二十名人員差錯量之和占總差錯筆數(shù)的20.316%，差錯量最多的前十名人員差錯量之和占總差錯筆數(shù)的10.597%。

（四）三大類型業(yè)務差錯屢見不鮮

業(yè)務差錯的防范旨在規(guī)避潛在風險的發(fā)生，其中，票據(jù)結(jié)算類、存取款業(yè)務及特殊業(yè)務三大類型業(yè)務差錯常常蘊含著較大的風險，需要經(jīng)辦人員嚴防避錯，但就2015各月份的業(yè)務差錯情況而言，三大類型業(yè)務差錯屢見不鮮。票據(jù)結(jié)算類常見差錯主要有違規(guī)轉(zhuǎn)移票據(jù)權(quán)利和受理無效票據(jù)，存取款業(yè)務差錯主要有客戶填寫憑證要素與電腦打印信息不符、無折存款使用免填單等，特殊業(yè)務差錯主要有掛失手續(xù)不規(guī)范、法院查詢、凍結(jié)解凍、扣劃業(yè)務不規(guī)范、抹賬處理不規(guī)范等幾類，基于相關(guān)數(shù)據(jù)的可獲得性，我們將部分業(yè)務類型差錯筆數(shù)統(tǒng)計如下。

二、柜面業(yè)務風險成因分析

銀行柜面業(yè)務風險是指銀行網(wǎng)點為客戶辦理賬戶開戶、銷戶、現(xiàn)金存取、特殊業(yè)務、支付結(jié)算等業(yè)務過程中，由于風險控制失效，使銀行或客戶資金遭受損失的風險，是銀行操作風險的主要領域。柜面業(yè)務風險是客觀存在的，因而不可避免，但我們可以通過嚴謹、合規(guī)的業(yè)務操作來降低風險發(fā)生的可能性，其中最直接而有效的方式就是降低乃至規(guī)避業(yè)務差錯，以保護合行自身的利益和信譽。基于蘭溪合行2015年柜面業(yè)務差錯現(xiàn)狀，并以巴塞爾委員會對操作風險的定義為準則，我們認為蘭溪合行柜面業(yè)務風險產(chǎn)生的原因主要有以下幾個方面。

1、風險意識淡薄，合規(guī)操作的理念未成型。蘭溪合行在柜面業(yè)務淡季時差錯率反而有所反彈甚至達到頂峰的事實，雖存在事后監(jiān)督中心加強嚴格審核的因素，也從側(cè)面反映出柜面人員風險意識淡薄，合規(guī)操作理念未深入人心。部分柜員在業(yè)務淡季時反而降低了警惕性，麻痹大意，要素審核不仔細，還有部分員工甚至明知是差錯，并且能夠及時整改，卻以“麻煩”、“不嚴重”、“最多告知”的僥幸心理放任業(yè)務差錯的發(fā)生，從而提高了潛在風險發(fā)生的概率。大小寫金額不符或不規(guī)范，支票出票日期錯誤，無折存款戶名或金額有誤等這種由要素審核不仔細或?qū)徍肆饔谛问降牟蛔鳛椋跇I(yè)務流程中缺乏自身對差錯的防控意識，不重視過程導向的重要性，其歸根結(jié)底還是在于相關(guān)人員風險意識淡薄，合規(guī)理念不深厚，從而最終導致人員的失誤，造成風險產(chǎn)生，損害合行利益和信譽。例如，如2015年5月15日，某支行受理出票人甲，收款人乙的轉(zhuǎn)賬支票，支票大寫金額為8308.48元，客戶賬轉(zhuǎn)出8380.48元與支票金額不符。

分析：根據(jù)《票據(jù)法》第57條之規(guī)定：“付款人及其代理付款人以惡意或者有重大過失付款的，應當自行承擔責任”。若銀行未及時發(fā)現(xiàn)差錯而受理了無效票據(jù)，一旦形成法律糾紛，付款或代理付款銀行將承擔全部損失，易使銀行陷入經(jīng)濟糾紛的漩渦，埋下較大的風險隱患。

2、業(yè)務素質(zhì)不強，學業(yè)務的意愿不夠。由于銀行系統(tǒng)優(yōu)化較快，制度更新較多，隨著新業(yè)務不斷推出，柜面人員因年齡、教育程度、接受能力等諸多方面的因素，出現(xiàn)良莠不齊的局面，而新職工又不熟悉流程規(guī)章，對特殊業(yè)務操作掌握不夠，形成因不知而犯錯。柜面業(yè)務差錯率集中度較高，在一定程度上也說明了這一點。例如:2015年6月25日某支行辦理財政局非稅收入?yún)R繳專戶－罰沒款專戶現(xiàn)金繳款業(yè)務，金額為37500元，未通過中間業(yè)務菜單入賬。

分析：中間業(yè)務給金額機構(gòu)創(chuàng)造收益的同時，也會帶來潛在的風險，這種風險可能并沒有在會計報告上反映出來。根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》之八十九條規(guī)定：“商業(yè)銀行應當對代理資金支付進行審查和管理，按照代理協(xié)議的約定辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)。”銀行未按代理協(xié)議流程辦理，容易造成代理資金被擠占挪用，形成風險資產(chǎn)。

3、責任心不強，細心度不高。責任心不強，細心度不高，一般是伴隨著風險意識不強，合規(guī)理念不深厚而存在。柜員在受理票證時，未仔細嚴格審查票證要素，以習慣代替制度；記賬時，也只簡單查看相關(guān)要素，或僅憑記憶經(jīng)驗進行操作；復核時，簡單參照票證背面打印信息，未盡要素審核的責任；授權(quán)時，只停留于屏幕或票證表面，甚至流于形式，形成因“粗心大意而犯錯”。例如：2015年11月4日,某支行營業(yè)部辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務,客戶填寫的付款人(為另一客戶)賬號與實際轉(zhuǎn)出賬號不符。2015年10月25日,某支行柜員辦理改密業(yè)務,客戶填寫賬號為有效賬號,但柜員將另一賬號進行了改密。

分析: 原始憑證是銀行記賬的重要依據(jù)，柜員必須核對相關(guān)要素的一致性，合規(guī)性后方可入賬。臨柜中很多柜員一拿到憑證就馬上記賬，之后也不復核，這就很容易造成差錯，輕者影響客戶資金使用，重者銀行將承擔相應的責任，從而嚴重影響銀行聲譽。所以柜員對所受理的每一筆業(yè)務的類型、審查的要素、賬務處理的程序等都要作出明確判斷，按規(guī)定操作，這樣才能減少繼而杜絕此類差錯的發(fā)生。

4、內(nèi)控氛圍欠佳，內(nèi)控機制還不完善。蘭溪合行不論在員工思想意識上，還是在相關(guān)制度建立和完善上，都缺乏形成良好內(nèi)控氛圍的因素，隨著運用電子計算機進行綜合業(yè)務處理，電子銀行等的廣泛應用、推廣，使柜面業(yè)務程序發(fā)生了很大變化，相應的內(nèi)控機制也有待進一步完善。

三、提高柜面業(yè)務風險防控力的幾點建議 基于本文從柜面業(yè)務差錯角度分析業(yè)務風險產(chǎn)生的原因，下面我們將從降低柜面業(yè)務差錯率的角度對提高柜面業(yè)務風險防控水平提出如下幾點建議。

（一）加強業(yè)務綜合培訓，提高防范風險的能力

1、要加強臨柜人員對《票據(jù)法》、《票據(jù)管理實施辦法》、《支付結(jié)算辦法》和《浙江省農(nóng)村金融機構(gòu)綜合業(yè)務系統(tǒng)操行規(guī)程》等法律法規(guī)、基本制度文件、操作規(guī)程，服務制度規(guī)范的學習，必須做到對新業(yè)務、新制度、新辦法等應知應會。對手工流程進行實際的、完整的、嚴格的重點培訓，并強化對業(yè)務的風險提示。對新職工進行業(yè)務培訓的同時，要全面揭示風險點所在。通過不斷努力，加強內(nèi)部控制，提高風險防范意識和管理水平。

2、通過晨會、周會以及會計主管例會解決實際操作中的問題。在工作中我們發(fā)現(xiàn)，柜面人員尤其是新員工對銀行賬務核算內(nèi)容、原理不能很好掌握，學習業(yè)務只是硬性記憶操作碼，風險點不能全面掌握。同時，由于制度的寬泛性，很難對每筆業(yè)務做出詳細規(guī)定，員工在執(zhí)行中特別是遇到比較特殊的業(yè)務，會有無可適從之感，針對業(yè)務中的一些難點疑點，我們可以在晨會、周會，會計主管例會中提出，通過討論交流，找出解決實際問題的措施。

（二）強化人為因素操作風險的控制和防范

1、針對違規(guī)操作風險特點，風險管理應從產(chǎn)生的原因、分布的人群，采取針對性措施實施有效管理，杜絕違規(guī)型操作風險的發(fā)生。首先加強員工壓力管理和情緒管理，做好績效考評、勞動考核方式的解釋工作，不斷提高考評考核制度的科學性。其次，深入了解柜員思想動態(tài)并引導柜員辦理業(yè)務時形成良好的操作習慣，對自己經(jīng)辦的業(yè)務要細心，對接收會計憑證審核要做到速度快、要素全、質(zhì)量高，在處理賬務前把憑證要素審核齊全。在核對日終流水時進行換人勾對，對會計憑證進行再審核，這樣能有效防止出現(xiàn)缺少短缺及要素不全等差錯。

2、建立業(yè)務量、核算質(zhì)量長效考核機制。對業(yè)務量大，核算水平較高的柜員進行物質(zhì)和精神獎勵，反之，進行經(jīng)濟處罰和扣減違規(guī)積分。處罰標準要適當，太高致難以承受會造成柜員心理負擔，影響工作積極性，處罰標準過低，又不能起到震懾作用。只有措施到位了，降低會計憑證差錯率的目標才能逐步實現(xiàn)。

３、建立柜面崗位責任制度，將各員工每日查出的差錯與薪酬考核及績效掛鉤，增強員工的工作責任心，不能因追求業(yè)務量而忽視柜面風險。同時要加大執(zhí)行檢查力度，對違反規(guī)章操作行為進行處罰。

(三)嚴格流程管理，加強執(zhí)行力度

1、嚴格業(yè)務流程管理，切實發(fā)揮流程管控作用。特別在實行綜合柜員制和單收單付制后，要真正發(fā)揮其中交易受理、記賬、復核等業(yè)務流程對風險的管控作用。對開辦的新業(yè)務，應制度先行，建立風險管理策略。

2、要加強授權(quán)管理，發(fā)揮授權(quán)在交易過程中的監(jiān)督和防控作用。在實行授權(quán)交易過程中，授權(quán)業(yè)務要切實做到認真審核憑證要素、如實核對屏幕輸入內(nèi)容及入賬的打印信息。但事實上，在事后監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的重大差錯，大部分都有授權(quán)人，往往是經(jīng)手人越多的業(yè)務反而越容易形成差錯，說明授權(quán)流于形式，從而完全喪失了授權(quán)的意義所在。因此，為筑穩(wěn)“第二道防線”，還必須加強授權(quán)管理。

3、要充分發(fā)揮網(wǎng)點主管對重要業(yè)務再審核的中堅作用。一般來說，大額和重點交易的憑證都需要分級授權(quán)審批，網(wǎng)點主管應在審批和上報審批環(huán)節(jié)中強化對交易關(guān)聯(lián)憑證的審核，發(fā)揮憑證上交前最后“過濾器”作用。

（四）加快應用信息技術(shù)系統(tǒng)建立和完善

建立和完善先進的業(yè)務處理系統(tǒng)和綜合管理系統(tǒng)，提升風險管理的信息化水平，實現(xiàn)事前不相容崗位的制約、實時交易控制、實時業(yè)務監(jiān)測、深度數(shù)據(jù)分析。結(jié)合風險預警系統(tǒng)，對產(chǎn)生的預警項目進行風險定位和評估，有效提高風險的事后監(jiān)督效能。

（五）加快內(nèi)部控制機制的完善

制度是約束柜員違規(guī)操作的強有力工具。首先要創(chuàng)造良好的內(nèi)控氛圍，成立由一把手牽頭的各種專業(yè)和兼職的內(nèi)控組織，加強對內(nèi)部控制工作的領導，增強整體控制能力。通過創(chuàng)造一個良好的有利于開展內(nèi)控工作的環(huán)境，充分調(diào)動所有員工的工作積極性，使之全身心地投入工作。要注重培育員工共同的企業(yè)價值觀，使全體員工自覺規(guī)范自己的行為，為開展柜面業(yè)務風險內(nèi)部控制釀造良好的人文控制環(huán)境。其次，要建立、完善柜面業(yè)務風險內(nèi)部控制機制。隨著蘭溪合行運用電子計算機進行綜合業(yè)務處理，電子銀行等的廣泛應用、推廣，使柜面業(yè)務程序發(fā)生了很大變化。由于管理的滯后和改革中的問題探索需要一定的時間，一些新業(yè)務還沒有制定出完善的工作程序和制度規(guī)范，在柜面業(yè)務處理中一些新情況、新問題的出現(xiàn)等都要求我們不斷完善柜面業(yè)務內(nèi)部控制機制，從而在制度上減少柜面業(yè)務差錯的發(fā)生。

第五篇：淺析銀行柜面業(yè)務操作風險防控

淺析銀行柜面業(yè)務操作風險防控

銀行，從誕生那日起，便伴隨著風險存在。可以毫不夸張的說，管理銀行就是管理風險。按照屬性和性質(zhì)，銀行的風險可以分為信用風險、市場風險和操作風險。而針對于柜面業(yè)務來說，最為常見的是操作性風險。

根據(jù)前面介紹的風險分析的方法，柜面業(yè)務的操作風險控制應依次依照下面程序來完成：風險辨識、風險估計、風險評價、風險對策。

首先是，柜面業(yè)務的操作風險辨識。柜面業(yè)務多而細，而造成柜面操作風險的類型主要有以下幾種：

一、操作失誤型，操作失誤是指員工在業(yè)務操作執(zhí)、傳遞和流程管理中由于責任心不強、專業(yè)技術(shù)不過關(guān)以及偶然失誤等原因?qū)е碌那芭_業(yè)務操作風險事件。如逆流成或未按流程辦理業(yè)務、錄入數(shù)據(jù)有誤等，此類風險事件會給銀行帶來一定損失。這類風險事件通過事中、事后控制能夠及時發(fā)現(xiàn)糾正。

二、主觀違規(guī)型，主觀違規(guī)是指員工在熟知流程或制度規(guī)定的前提下隨意簡化操作流程等違規(guī)行為。這類風險事件數(shù)量不多，但也帶來了一定的風險。如違反實名制的相關(guān)規(guī)定，為客戶辦理大額存款業(yè)務，以及在業(yè)務操作中當與服務存在矛盾時，一時無法解決而發(fā)生不合規(guī)的做法。

三、內(nèi)部欺詐型，內(nèi)部欺詐主要由于內(nèi)部員工本身的道德缺失，價值取向失誤等原因放棄有關(guān)法規(guī)以滿足自己的需要。這類風險較之前兩者性質(zhì)惡劣，影響力大，危害性強，損失較重。

四、外部欺詐型，顯而易見，外部欺詐就表示員工在辦理業(yè)務過程中被客戶利用，給銀行帶來風險。這類事件容易出現(xiàn)在會計崗位，并且一旦發(fā)生損失巨大。

五、技術(shù)風險型，技術(shù)風險主要指設備配置、操作系統(tǒng)等硬件軟件設施存在漏洞從而引發(fā)的風險事件。

銀行的風險和利潤是同一枚硬幣的正反兩面，彼此不能分離。所以在對柜面業(yè)務存在的操作風險進行辨別之后，就要對這類風險進行風險估計及評價。柜面業(yè)務操作風險，屬于銀行可控范圍內(nèi)的內(nèi)生風險。從有記錄的損失事件數(shù)目和金額分布地區(qū)來看，操作風險不一定只發(fā)生在經(jīng)濟發(fā)達的分支機構(gòu)所在地區(qū)，但肯定會發(fā)生在管理薄弱、風險控制意識不強的網(wǎng)點。

一、人員問題。首先，實際在崗員工數(shù)量與業(yè)務量不匹配，導致“操作疲勞”，對風險事項的識別能力下降。其次，人員流動頻繁，新員工素質(zhì)不適應業(yè)務要求。

二、管理問題。若內(nèi)部管理者短時間內(nèi)頻繁輪崗，那么管理者與員工之間的溝通了解就會成為薄弱環(huán)節(jié)，難以達到良好的合作效果。又或者約束和鼓勵機制不健全，柜面員工考核辦法不科學。商業(yè)銀行在經(jīng)過轉(zhuǎn)型后，更重視規(guī)模指標和進度指標，重心從服務轉(zhuǎn)移到營銷，這種導向必將造成柜員把主要精力用于營銷而忽視業(yè)務質(zhì)量，潛在風險日漸積累。

三、規(guī)定制度執(zhí)行力度問題。有法不依，那么法規(guī)制度將形同虛設，執(zhí)行力度不同也會帶來業(yè)務辦理上的困難。

在識別出柜面業(yè)務的風險點并進行了相關(guān)評估之后，我們就應采取相應的對策，以將該風險帶來的損失降到最低。

首先，健全風險管理機制，為防范操作風險提供保障。首先，要建立良好的風險防控文化氛圍，要求思想上認識到位。從學習文件、制度、規(guī)程入手，提高柜員遵章守紀意識、規(guī)范操作意識，以強化“賬務核算、內(nèi)控管理”以無小事的思想為切入點，為做好柜面業(yè)務核算工作奠定了良好思想基礎。高層人員要以身作則，積極培育柜員養(yǎng)成主動合規(guī)的思想習慣，從思想上形成合力，在行動上付諸實施。

要以科學發(fā)展為指引，樹立健康經(jīng)營理念。正確認識內(nèi)控機制的重要性，加強員工職業(yè)道德培養(yǎng)和警示教育，提高內(nèi)控與員工的價值關(guān)聯(lián)度，切實防范員工因道德風險引發(fā)的違規(guī)、違法行為。加強對員工綜合業(yè)務素質(zhì)的培訓，加快知識更新，尤其要提高一線操作人員和重要崗位人員的業(yè)務技能和水平，使他們能熟練掌握柜面業(yè)務操作規(guī)范及流程。堅決杜絕精神不集中，辦理業(yè)務時候心不在焉、一邊錄入一邊打電話或是與同事聊天等工作中的陋習通過培育金融企業(yè)合規(guī)文化，營造良好的內(nèi)控文化氛圍，并通過教育與管理、激勵與約束相結(jié)合，這不僅有助于提高員工的綜合素質(zhì)，還使人的自覺行為與制度對人的約束有機結(jié)合，也有助于防范道德風險。同時正確處理業(yè)務發(fā)展與風險管理、眼前利益與長遠利益的關(guān)系，牢固樹立先規(guī)范、后發(fā)展的經(jīng)營理念，嚴禁違規(guī)辦理業(yè)務。養(yǎng)成按照規(guī)章制度要求辦事的習慣，杜絕有章不循、違規(guī)操作的現(xiàn)象，對前臺柜員倡導“零錯率”操作文化。其次，對柜臺的業(yè)務操作要進行全流程的監(jiān)督控制，要求檢查中整改到位。對各級行檢查發(fā)現(xiàn)的問題，明確專人及時進行落實整改。同時，利用晨會的形式點評上日工作情況，采取表揚與批評相結(jié)合、獎勵與處罰相結(jié)合的方法，達到減少差錯、提高柜面業(yè)務核算質(zhì)量的目的，對柜面業(yè)務辦理的全過程要實行事前、事中、事后監(jiān)督，即：事前監(jiān)督——受理業(yè)務時，臨柜人員要對業(yè)務的合法性、真實性、手續(xù)完整性及數(shù)據(jù)準確性進行認真審查；事中監(jiān)督——對會計處理的憑證、帳表內(nèi)容和數(shù)據(jù)進行復核，對經(jīng)辦的一切帳、簿、證、據(jù)、表要進行逐筆審查和復核，未經(jīng)復核的支款憑證不得付款，報表不得上報、單證不得簽發(fā)。事后監(jiān)督——對已經(jīng)處理過的會計帳務實行再核對，必須保證所有柜員的業(yè)務操作均須有人在事后進行序時的不間斷審查，檢查中對重要業(yè)務的處理過程包括柜員流水中的授權(quán)授信特殊業(yè)務進行重點監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。加強監(jiān)督檢查職責，使員工之間真正的做到自查互查有機結(jié)合，提高員工的自覺性。

最后，還要制定規(guī)范科學、嚴密完善的內(nèi)控機制，要求制度上落實到位。從增強柜員制度意識、執(zhí)行意識入手，細化分工，明確界定崗位分工與責任，強化柜員業(yè)務操作的準確性和規(guī)范性，促使柜員認真、有序辦理每筆業(yè)務，構(gòu)筑起業(yè)務操作第一道防線，如崗位責任制、復核制度、審批授權(quán)制度等，將內(nèi)部崗位進行職責細分，不同崗位職責分配要合理、科學，體現(xiàn)相互制約的目標，使每個員工在其崗，明其責，每一崗位必須對內(nèi)控措施的落實承擔責任，從而形成完善的崗位責任體系。

柜面業(yè)務的操作風險是當前銀行面臨的主要風險之一，把它消滅在萌芽狀態(tài)，實現(xiàn)“零差錯，零違規(guī)”的目標，就要求每一個涉及柜面業(yè)務的員工必須對柜面業(yè)務的操作風險有一個整體上的認識，做好銀行柜面業(yè)務風險的事前、事中、事后控制,不僅僅是被動地接受銀行各項規(guī)章制度的約束，而是要積極主動地去認識該風險的危害性，從自身做起來防范該風險的發(fā)生，從而才能實現(xiàn)這一目標。