第一篇：案例二：合伙理財中的非法集資

單選題

1、有限合伙企業由（）個以上50個以下合伙人設立（20 分）

A 1 ? B 2 C 3 D 4 正確答案:B

多選題

1、非法集資活動一般通過（）等方式面向公眾大肆宣傳（20 分）

A 媒體

B 推介會

C 傳單

D 手機短信 正確答案:A B C

2、金融機構從業人員要向投資人宣導（）的理念避免受騙（20 分）

A 先學習

B 先調研

C 再投資

D 免損失

正確答案:A B C D

判斷題

1、有限合伙規定投資人應當共同承擔責任，共負盈虧（）（20 分）? A 正確

B 錯誤

正確答案:正確

2、合伙理財中的非法集資犯罪手段具有隱蔽性（）（20分）? A 正確

B 錯誤

正確答案:正確

第二篇：非法集資典型案例

非法集資典型案例

投入是有保障的，回報總是誘人的，可結局往往都是一場空歡喜。對許多人來說，“非法集資”四個字，讓他們有著刺骨之痛。

1.高安冰等集資詐騙、非法吸收公眾存款案

2012年4月，高安冰、賈某商量以開展保險業務為名向社會公眾融資，并先后在茌平縣賈寨、肖莊等五鄉鎮建立渤海財產保險（后改名為“華安財產保險”）代辦點，向社會公眾吸收資金。

2012年4月至2013年1月期間，高安冰捏造“渤海財產保險股份有限公司茌平支公司”及該公司“保險股金”業務，以該公司的“保險股金”用于建設車輛檢測線、重大車險提前賠付需要大量資金為名，通過五鄉鎮保險代辦點向社會公開宣傳，賈某招聘了10余名業務員幫助被告人高安冰向社會公眾吸收資金；在渤海“保險股金”業務無法繼續開展后，高安冰轉而捏造“華安財產保險股份有限公司茌平支公司”及該公司“保險股金”、“福滿堂家庭財產保險”業務，繼續通過業務員向社會公眾吸收資金。吸收資金后，高安冰未將所吸資金用于車輛檢測線投資及重大車險提前理賠業務，并造成60余萬元無法歸還。

2013年7月5日、7月26日高安冰、賈某分別因涉嫌集資詐騙罪被民警抓獲。

經法院審理，最終判處高安冰犯集資詐騙罪，判處有期徒刑七年，并處罰金人民幣五萬元；賈某犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑二年，緩刑三年，并處罰金人民幣一萬元。

2.徐飛集資詐騙案

在擔任保險代理員期間，自2008年至2011年3月，徐飛以到保險公司存款利息高并送大禮包為名，騙取滑縣小鋪鄉大張莊村張國徽、徐萬鋸、徐萬橋等55戶存款共計人民幣925760元。所得贓款用于賭博全部揮霍。

同時，在代理保險過程中，徐飛向投保人宣稱如一次性繳納數年保險費，保險公司有免除部分保險費、打折或送燒雞、購物卡、太空杯等禮品的優惠活動，在收取被害人徐建麗、張振凱、杜春霞、張俊輝、張國衛等42人三至七年不等的保險費后，除繳納了當年應當繳的保險費外，下余保險費共計人民幣215614.7元據為己有。所得贓款用于賭博全部揮霍。

經查，徐飛以非法占有為目的，利用其作為保險公司保險代理員的身份，違反國家金融管理法律規定，編造在保險公司存款利息高的事實，向社會不特定對象吸收資金925760元，數額巨大，后將詐騙的資金肆意揮霍，其行為符合集資詐騙罪的構成要件。

法院經審理，最終認定徐飛犯集資詐騙罪，判處有期徒刑六年，并處罰金人民幣10萬元，犯合同詐騙罪，判處有期徒刑三年，并處罰金人民幣5萬元，數罪并罰，決定執行有期徒刑八年，并處罰金人民幣15萬元。

3.王某某挪用資金、集資詐騙案

犯罪分子利用保險公司代理人身份，打著保險公司旗號，采用以下手法集資詐騙。一是謊稱保險公司開展高息存款業務，按存期長短每1萬元月返還300至900元；二是鼓動購買“分紅保險”獲得高額返利并享受分紅。視買保長短，每一萬元每月可以獲得600至800元返利；三是首次幫助客戶購買正規保險取得其信任后，于次年將投保金據為己有。而在客戶交納保金時，他們往往開具白條或涂改他人保單收據，所投資金無任何保障。

2003年到2007年間，王某某曾擔任某保險公司泰州公司的副總經理。在此期間，他利用職務之便，從單位收取的團體長險保費中非法截取5646萬余元，其中3400萬余元被投入個人開辦的單位用于營利活動。

此后，他調離原崗位后，仍擅自使用私刻的公司用章，采取“收取保費”“整單退保”等手段騙取資金。

在此期間，王某某以泰州公司名義收取“團體長險保費”計人民幣30221萬余元，其中僅有60萬元繳入公司賬戶并承保，另從公司承保系統退出資金10519萬余元，兌付、退保23035萬余元，仍處于公司有效承保狀態的金額有4609萬余元。調查顯示，在2007年-2009年期間，王付榮作案涉及金額共計達3億元左右。長達6年多的截留和挪用保費造成了巨大的資金窟窿。據保監會通報，案發時該案件資金缺口約達1.89億元。被告人王某個人占有使用保費計人民幣17706萬余元。

江蘇省泰州市中級人民法院一審判決、江蘇省高級人民法院二審裁定認為，王某某的行為已構成挪用資金罪和集資詐騙罪，數罪并罰，法院最終判處王某某死刑緩期兩年執行。

4.江蘇樂園房地產開發有限公司、周平、周軍等非法吸收公眾存款系列案

6年騙走5萬多人34億元存款

在淮安，江蘇樂園房地產開發有限公司是個大公司，可自2003年起，該公司資金就出現了短缺。董事長王某決定采取“商鋪認購”的形式吸收公眾存款。樂園公司以高額利潤和提成為誘餌，以“認購商鋪使用權” 和“內部職工集資”的名義，制定吸收公眾存款的方案、政策，變相在淮安市、南京市向社會公眾非法吸收存款。除了王某外，公司其他主管人員，也多次參與非法吸收公眾存款的相關工作。

案發后，22名被告均自動投案，如實供述犯罪事實，并協助公安機關工作。經查，從2003年到2008年12月，樂園公司向5.26萬人次非法吸收存款合計33.85億元，至案發時，已退存款23.92億元，仍有7000余戶的9.93億元未能兌付，案發后退款3.78億余元。

最終，淮安市清河區人民法院判處王某有期徒刑六年，并處罰金人民幣三十萬元，而其他被告也獲得了一至六年不等的有期徒刑。

3年內挽回經濟損失15億

自2010年到今年10月，全省法院審結非法集資犯罪一審案件542件，生效判決人數635人，其中審結非法吸收公眾存款罪一審案件434件，生效判決人數498人；審結集資詐騙罪一審案件108件，生效判決人數137人。全省法院審結的非法吸收公眾存款犯罪案件判處罰金共計人民幣8125.6萬元，判決挽回經濟損失人民幣15億余元。

案情簡介

2003年三四月間, 阜陽市旺達農業開發有限公司(后更名為安徽阜陽旺達農業科技開發有限公司)法定代表人王某某從某村莊租用4 畝土地, 作為仙人掌種植基地示范園, 又從另一村莊租用土地40余畝作為種植仙人掌生產基地, 從此開始了瘋狂集資詐騙、非法經營等犯罪活動。王某某以旺達公司與客戶“聯合種植”仙人掌的名義, 先后以投資金額30%和50%的高額利息向社會募集資金。截至2006年7月, 旺達公司非法集資6500多萬元, 涉及2600余名參與者, 案發時未歸還集資戶本金2700余萬元。為了以更快的速度圈錢, 2005年下半年, 王某某又與申某、馬某某商議網上銷售產品, 并請謝某某為旺達公司設計了網上銷售軟件, 以變相傳銷方式實施銷售活動, 由何某某負責銷售款項管理。從2006年3月底到6月底, 實現非法銷售額1500余萬元。

作案手段

1.以“公司+ 客戶”聯合種植為伎倆。在集資過程中, 王某某等人經常帶領群眾到仙人掌種植基地參觀, 夸大種植基地面積, 宣傳種植仙人掌高產利豐, 引誘客戶購買公司的仙人掌種片, 并承諾在第一年、第二年以一定價格回收。2003年, 王某某租用了廠房和倉庫, 建立了仙人掌加工廠, 將種植基地生產出來的仙人掌和從自種客戶手中回收的部分仙人掌加工成仙人掌粉和仙人掌汁, 然后委托一些小型廠家進行再加工, 生產仙人掌面條、仙人掌酒、仙人掌化妝品、仙人掌保健食品等產品, 通過贈送仙人掌系列產品、在網上刊登仙人掌系列產品照片、在每周項目說明會上宣傳等方式, 向社會公眾展示旺達公司有產品銷售, 有能力支付所承諾的高額返利, 進行不實宣傳, 騙取信任。事實上, 種植基地只是王某某為進行非法活動制造的一個幌子。2005年以后, 旺達公司就不再對生產基地進行管理, 對于基地生產出來的仙人掌也不再回收。到2006年, 旺達公司干脆就不再種植仙人掌了。經有關部門檢驗,旺達公司生產的仙健牌仙人掌蜂膠軟膠囊、仙人掌酒是不合格產品。截至2006年7月底, 公司賬面經營收入只有區區265萬元, 而各類費用支出就有1370余萬元, 賬面累計虧損高達1100余萬元。

2.以騙取的“官商”名頭為“外衣”。王某某深知社會群眾對政府的信任, 故在非法集資過程中, 通過多種手段, 瘋狂騙取各類榮譽, 如“2002—2003誠信單位”、“樂善好施單位”、“慈善大使”等, 王某某還成功騙取了阜陽市第三屆政協委員稱號, 并偽造了以阜陽市人民政府名義授予的“重合同守信用單位”、“優秀企業”等匾牌, 利用各種與有關政府領導接觸的機會進行合影。王某某將這些匾牌、證書及與領導的合影通過懸掛在辦公室、制作成宣傳畫冊和網絡信息、刊登在自辦的《旺達報》上等方式向社會公眾進行宣傳, 制造出旺達公司實力雄厚、科技含量高、已被社會認可的假象, 誘使社會公眾向旺達公司投入資金。

案件查處 案發后, 公安部門于2007年初以涉嫌集資詐騙罪、非法經營罪陸續逮捕了王某某、申某、何某某、馬某某、謝某某等人, 安徽省阜陽市中級人民法院于2008年12月18日作出一審判決, 王某某等被告人不服, 上訴至安徽省高級人民法院。安徽省高級人民法院于2009 年3 月26 日作出終審判決, 認為王某某從事集資活動后期, 在拖欠的集資款越來越多、生產不景氣的情況下, 明知公司經營利潤不可能兌現投資客戶的高額返利, 卻依然欺騙客戶, 繼續大量非法集資, 并任意處置集資款, 詐騙的主觀故意明顯, 構成集資詐騙罪。而申某、何某某等作為公司后期主要人員, 在明知不可能兌現投資客戶高額返利承諾的情況下, 仍然參與公司管理, 騙取集資款, 認定二人系王某某集資詐騙罪的共犯。最終以集資詐騙罪判處王某某無期徒刑, 剝奪政治權利終身,并處罰金40萬元, 以非法經營罪判處王某某有期徒刑十年, 并處罰金50萬元, 決定執行無期徒刑, 剝奪政治權利終身,并處罰金90萬元;以集資詐騙罪和非法經營罪判處申某有期徒刑十九年及罰金50萬元;以集資詐騙罪和非法經營罪判處何某某有期徒刑十二年及罰金40萬元;以集資詐騙罪、非法經營罪、非法吸收公眾存款罪等罪名分別判處馬某某等人九年至三年有期徒刑不等, 并處罰金若干;以非法經營罪判處謝某某有期徒刑三年, 緩刑四年, 罰金30萬。

案件警示

該案又是一出眾多非理性投資者被高額收益迷惑雙眼而釀成的悲劇。其實犯罪分子的伎倆并不怎么高超, 王某某作為法人代表的旺達公司在集資前幾乎沒什么經營, 只是到了2005 年1 月, 王某某才從集資款中支付50萬元, 將旺達公司注冊資本變更為100萬元, 后又支付集資款400萬元, 將注冊資本變更為500萬元。所以, 在集資的前期, 旺達公司只是一個沒什么實力的小公司,而王某某租地種仙人掌也顯然是做做樣子, 為從事犯罪活動遮目。但隨著集資活動的擴大, 已經沒有人在乎王某某宣傳的仙人掌項目是否屬實, 是否真的賺錢, 而只在乎承諾給自己的回報能否兌現, 包括那些在網上參與傳銷活動的投資者, 在看不到實體仙人掌的情況下就進行投資, 可謂更加瘋狂。所以, 投資者其實已經不是在投資, 而是在賭, 因為只要稍加了解旺達公司的實際經營狀況, 就可以了解真相, 但沒有人愿意去直面事實。這些集體式的賭徒助長了犯罪, 最終被刺傷的是自己。小小仙人掌, 竟然刺傷了那么多人, 實在令人深思

5.其他案例

2011年4月至2011年5月，泗洪縣的張某為牟取非法利益，以高息為誘餌，向社會公眾非法吸收存款，合計約人民幣5100萬元。

2010年8月至2011年6月間，李某等人以沈陽曹臺新村住宅樓等項目融資為由，非法吸收公眾存款合計人民幣11565萬余元。

2009年1月至2010年7月間，泰州人王某以“明豐公司”的名義，采用發布公告、虛構將集資款投資到生產企業、允諾支付高息等手段，騙取311人共計人民幣2076萬余元。

2006年11月至2009年8月，北京分紅科技發展有限公司通過招聘的經紀人以高額分紅回報為誘餌，吸收參與者資金累計達人民幣17821萬余元，涉及人數7859人。

2006年至2009年間，海安縣華安公司以高息為誘餌，以借款的形式先后吸收資金，合計人民幣13196萬元，用于公司經營，造成被害人及被害單位經濟損失7967萬元。

2008年5月至2009年10月間，馬某等人以代為收藏普洱茶以及投資款為誘餌，共非法集資人民幣1433萬余元。

2001年至2008年間，無錫市奧特鋼管有限公司因生產經營需要資金，非法吸收存款共計人民幣68286萬余元。

2005年至2008年間，馬某未經批準，自制“全國農村合作社云安代辦站憑證”，承諾以銀行同期利率結算，非法吸收存款人民幣361萬余元。

第三篇：非法集資典型案例

防范打擊非法集資宣傳月專題：選登典型案例之一 草根PE的騙局——上海黃某非法集資案

一名年輕的創投企業發起人、私募股權基金（PE)管理 者，一群以退休職工為主的投資人，融資的別有用心、投資 的盲目輕率，充分暴露出目前草根PE界的混亂現狀。

案情簡介

當創投企業受熱捧時，“80后”的黃某與李某某等人合謀 發起所謂的創投企業吸收社會公眾資金。2006年2月至2008 年8月，黃某伙同李某某、王某某等人先后注冊成立上海匯 樂投資管理有限公司、上海匯義投資管理有限公司等九家投 資管理公司，以投資者參與公司發起設立可得到無風險的高 額回報為誘餌，向社會公眾非法募集資金共計1.3億佘元。

在私募基金概念炒作如火如荼之際，黃某對其吸引資金 的方式進行了“升級”。2008年4月至2009年4月間，黃某 糾集張某某在上海成立德浩企業，在天津注冊設立德厚基金 公司，以招募私勤奮基金的名義，以簽訂協議、承諾8.4%的 固定年收益為誘餌，向社會公眾募集資金4800佘萬元。

至案發，黃某等人所籌集的1.78億佘元款項除部分返利、歸還投資款及投資外，大部分資金被用于炒股、提現、出借 及購置房產和個人消費，并揮霍殆盡，造成參與者經濟損失 8500 佘萬元。在未經主管部門批準的情況下，2003年7月至2006年 1月間，黃某等人利用租借的辦公地點招攬客戶，釆用低吸 高拋的方法，非法買賣、轉讓三家非上市公司的股權，收取 客戶資金1944萬元，從中非法獲利838萬元。

作案手段

1、夸大宣傳、利益誘惑。公司設立過程中，黃某、李 某某培訓公司人員釆用隨機撥打電話、向親友介紹其設立的 創投企業等方式吸引公眾投資，還多次在上海、安徽、浙江 等地設立多個招募投資經營點，以開講座、推介會等形式進 行虛假宣傳，承諾支付8%?10%的回報收益及許諾分紅、超 額回購等招攬投資人。對能招來投資的人員給予不同比例的 提成，誘使投資人再向他人進行宣傳，以招攬更多不明真相 的人參與。

2、分紅派息，拋磚引玉。在明知公司并無盈利的情況

下，黃某等人欺騙、利用其他股東并以“董事會決定”的名義，在上海、安徽等地設立多家無投資價值的公司，還將投資人 的出資款用于支付所謂的“投資分紅”，通過借新還舊或挪用 本金等方式向投資者兌現每年10%的分紅以及超額回購，制 造公司機構龐大、實力雄厚、業績良好的假象，以獲取投資 人的信任。

3、虛假增資，居心叵測。為達到不可告人的目的，2008 年7月至8月間，黃某指使王某某先后釆取支付高額中介費、提供相關股份投資比例資料和通過向他人借資及關聯企業 來回劃款增資、驗資等方法，為其中兩家公司虛報增資，欺 騙公司登記主管部門，取得公司增資注冊和股權變更登記，成為公司實際控制人，為其繼續從事違法犯罪活動創造條件。

案件查處

根據舉報線索，證券監管部門對黃某等人以創投、基金 為名進行非法集資的行為開展了調查，并移送公安機關。

2009年5月10日，黃某被刑事拘留。法院審理認為：黃某 作為匯樂公司等公司企業的實際控制人，以非法占有為目的, 使用詐騙方法非法集資，數額特別巨大，應依法予以處罰。黃某在未經國家主管部門批準、無證券經營資格的情況下，經營非上市公司股份，從中非法獲利，情節特別嚴重，其行 為構成非法經營罪，也應依法予以處罰。黃某犯兩罪，依法 予以兩罪并罰。

2010年12月23日，黃某被上海市第一中級人民法院以

集資詐騙罪和非法經營罪判處無期徒刑，剝奪政治權利終身, 沒收財產1000萬元。李某某、王某某以非法吸收公眾存款 罪被判處有期徒刑六年，并處罰金。

案件警示

私募股權基金是向特定人募集資金或者向少于200人的 不特定人募集資金，并以股權投資為運行方式，主要投資于 非上市公司股權，最終通過上市、并購、管理層回購、股權 置換等方式出售持股獲利。

黃某牽頭成立匯樂公司等多家非實體企業，對外宣稱創 投企業，但其實際投資范圍卻與創業投資毫無關系，只是為 非法集資活動披上股權投資基金的美麗外衣。在業內人士看 來，黃某案恰恰反映了當前草根PE慣用的手法，即在一地 注冊基金，在另一地融資，有效逃避了監管。實際上，根據 《公司法》及《創業投資企業管理暫行辦法》的相關規定，注冊為股份制公司的創投企業，投資者人數不應超過200人、單個投資者對創業投資企業的投資不得低于100萬元人民幣 2009年，國務院在《關于進一步促進中小企業發展的若干意 見》中明確提出“積極發展股權投資基金”，但目前針對股權 投資基金管理的全國性法規尚未出臺。

創業投資和私募股權投資屬高風險行業，廣大投資者要 謹慎參與創投企業和私募股權基金的投資，不要被高額回報 蒙住了雙眼，特別是對老年人來說，退休金和多年節衣縮食 留下的積蓄是安度晚年的保證，不宜用于高風險的投資，而 銀行存款是最安全的投資渠道。因此建議老年人應將積蓄、閑佘資金主要以定期、活期存款形式存放在正規商業銀行，也可以適當購買國債、銀行理財產品等，通過利息、理財收 益保值增值，為晚年生活提供保障。（選自《打擊非法集資 典型案例匯編》）防范打擊非法集資宣傳月專題：選登典型案例之二 不務正業自食其果浙江寧波某擔保公司非法吸收 公眾存款案

擔保公司的主業是為借款提供擔保、收取保費，但寧波 某擔保公司卻“劍走偏鋒”，吸存轉貸，賺取利差，公司法定 代表人也因此鋃鐺入獄，自食其果。

案情簡介

李某案發前為寧波某擔保公司等十家企業的法定代表 人或實際控制人。當時，該市民間資金借貸異常活躍。2006 年12月至2008年10月，李某以個人或其實際控制企業的 名義，以1.5%?3%不等的月息，向100佘名不特定個人及 10佘家單位非法吸收存款1.91億元，支付利息2292萬元。在這些個人債權人中，有個體老板、普通職工、醫生、律師 等，借款金額從數萬元到1000佘萬元不等。同時，李某又 以寧波某擔保公司等實際控制的企業為這些巨額債務作擔 保。李某在向他們借錢時稱，只要債權人需要，本金隨時可 以提取。由于李某在寧波有一定知名度，很多人爭相找上門 來把錢借給他。在非法吸收了巨額公眾存款后，李某又以 2%?7.5%不等的月息，向孫某、徐某等21名個人非法出借資 金3253萬元，收取利息541萬元；以5%?8%不等的月息，向27家企業出借資金共2.22億元，收取利息5780萬元。作案手段

1、利用“名人效應”增加可信度。李某出生在寧波，大專 學歷，2005年取得了香港居民身份證，獲得了香港居留權。之前，他經營著寧波某擔保公司、浙江某醫用工程有限公司 等十家企業。因為頗有經商頭腦，在寧波商界小有名氣。正 是憑著“港商”、“名人”身份，他騙取了投資人的信任，以至 于有些人主動找上門，把錢借給李某。

2、通過虛假宣傳夸大公司實力。李某通過老婆對外宣 傳：“李某開的擔保公司規模很大，經營也很不錯，而且得到 了當地政府的大力支持。”李某還經常帶著老婆、公司財務和 出納人員到投資人住處，給他們看企業的財務報表以及他個 人和企業取得的各種榮譽光環等，騙取投資人信任。事實上，公司經營能力并不像他說的那么好，而且財務報表也是虛假 的。李某還通過在報紙上登廣告大肆進行虛假宣傳，吸引投 資人投資。

3、虛假擔保并承諾隨時支取本金和利息。李某以 1.5%?3%的月利息吸收存款，對每一筆借款都用寧波某擔保 公司等實際控制的企業作擔保，并承諾只要借款人需要，隨 時可以提取本金和利息。其實，李某借款數額較大，大大超 出了擔保能力，擔保早已形同虛設，一旦資金鏈斷裂，承諾 根本無法兌現。

案件查處

讓李某想不到的是，2008年下半年，國際金融危機爆發, 對國內的經濟產生了嚴重影響。向李某借錢的債務人無法按 時償還，李某對外出借的最大一筆款項高達5600萬元，該 款項最后無法收回。為此，李某曾通過訴訟的形式追索，也 曾到對方企業連坐三天三夜討債，可惜收效甚微。而李某此 時又面臨著眾多債權人的追討，所控制的擔保公司資金鏈因 此斷裂。在走投無路之際，李某于2008年10月28日凌晨 到公安機關投案，希望依靠司法機關把錢追回。

李某投案后不但如意算盤沒有得逞，反而被公安機關以 涉嫌非法吸收公眾存款罪立案偵查，然后移送檢察機關提起 公訴。法院經審理認為，李某向不特定的單位和個人非法吸 收公眾存款，擾亂金融秩序，數額巨大，應以非法吸收公眾 存款罪追究其刑事責任。2009年8月20日，寧波市鄞州區 人民法院作出判決，李某犯非法吸收公眾存款罪，判處有期 徒刑五年，并處罰金50萬元，同時責令退賠被害人及被害 單位的經濟損失。

案件警示

1、借款有擔保不等于借出的錢就沒有風險。借錢給別 人要求借款人找個人或單位提供擔保，是保證本金安全的一 項有效措施，但并不等于說有了擔保，借出的錢就進了保險 箱。關鍵要看擔保人有沒有擔保能力，如果擔保人超出自身 擔保能力，無限度提供貸款擔保，那么其提供的擔保承諾就 是一紙空文。

2、投資人借錢給別人，一定要了解債務人底細。本案 中，李某向別人借錢時，都是說借款用于公司正常的資金周 轉，而隱瞞了把錢貸給別的企業從中賺取利差的事實。吳某 借給了李某1500萬元，此前，他和李某素昧平生，對李某 的公司情況一點也不了解，但兩人的老婆關系很好，常在一 起搓麻將、旅游。僅憑這一點，吳某就決定借給李某1500 萬元，而且辦手續那天，李某到他公司來時拿出了一疊空白 的借款合同。吳某應該想到，如果僅僅只是正常的資金周轉, 借款次數有限，不會事先準備一疊空白借條，可吳某偏偏忽 視了這一點。事后，吳某在圈內打聽了一下，發現李某借了 很多人的錢，但為時已晚，錢已經打入了李某提供的賬戶，借款到期后，李某只還了 500萬元，剩佘的錢全部打了水漂。

(選自《打擊非法集資典型案例匯編》）

防范打擊非法集資宣傳月專題：選登典型案例之三 女賭徒的不歸路——廣東佛山和某某非法吸儲案

一位郵政局的大客戶經理，一位瘋狂的女賭徒，為了償 還賭債和斂財，她把手伸向了公款......那一刻，她人生的結 局已經注定。

案情簡介

何某某原是佛山市禪城區郵政局大客戶部的經理，1999 年至2003年間，她多次到澳門賭博，并為此欠下巨額賭債。為盡快償還賭債，從2003年9月起，何某某組織、指揮原 佛山市禪城區郵政局瀾石支局局長陳某某以及霍某某、陳某 某、梁某某、黎某某等人以瀾石支局和龍角支局郵政儲蓄的 名義，以高息為誘餌非法吸收近200名儲戶的存款13億佘 元，何某某及陳某某將其中的1.59億元占為己有，用于償還 賭債和投資，并造成100多名儲戶5.4億佘元的損失。

在此期間，何某某還因存款兌付等問題與知情人、儲戶 產生矛盾，并多次雇兇傷人，致一人重傷、二人輕傷，部分 財物被損。

作案手段

1、高息攬存，愿者上鉤。何某某在澳門賭博過程中，經人介紹認識了澳門人林某某等，林某某等人獲悉其身份后, 一方面慫恿她豪賭，另一方面游說她高息吸收存款，將資金 投入高回報的項目如購地皮、碼頭等盈利。

面對賭債壓力和巨額回報的誘惑，何某某勾結陳某某，一方面利用其社會關系，以完成郵政儲蓄吸存任務為由，以 月息4%。~ 10%。不等的高額利息為誘餌，游說儲戶通過她們 到瀾石支局存款。另外，為了發展更多的儲戶，何某某、陳 某某二人在社會上散布信息，許諾2%。~3%。的利差作為回報, 讓他人為其介紹儲戶。

2004年，因欠下巨額賭債，在澳門的投資又有去無回，何某某面臨的資金壓力越來越大，不得不更加瘋狂地向社會 吸收資金，許諾的存款利息也不斷提高，個別儲戶月息甚至 高達4%。新吸收的資金用于支付其他到期本息，維持資金 運轉，避免資金鏈斷裂。

高額的利息回報吸引了當地數百名儲戶參與，其中包括 當地部分村集體，累計涉案金額近18億元。獲取的資金除 部分用于償還賭債、在澳門的投資無法收回外，大量資金被 何某某等人消耗殆盡。

2、公款私存，瞞天過海。為掩人耳目將儲戶資金占為 己有，2003年初，何某某和陳某某密謀商定，將高息吸存資 金以瀾石支局的名義存入該局在農業銀行某支行的對公賬 戶上（因賬戶尾號為113,以下稱為113賬戶），然后利用 郵政儲蓄監管漏洞，由陳某某違規使用“無折取款”、“掛失密 碼”的方法，冒充儲戶提款，將資金從113賬戶轉到自己控制 的賬戶，用于投資獲利。

為掩蓋其惡意侵占存款的行為，何某某和陳某某吸存的 資金均按照郵政儲蓄正常的存款程序辦理，即先由儲戶在瀾 石支局開戶，存款按照正常的儲蓄程序在郵政儲蓄的前臺完 成。在資金進入113賬戶后，陳某某在何某某的指使下，利 用任職瀾石支局值班長、支局局長的便利，對掌握儲戶密碼 的存折和存單，違規釆用“無折取款”的方法，用白紙代替存 折放到打印系統，將取款數據打印到白紙上，完成取款手續，冒充儲戶將資金從113賬戶中轉移出去。對不掌握儲戶密碼 的存折和存單，在儲戶不知情的情況下，由陳某某和其他郵 政工作人員自己制作申請表，私自掛失儲戶存折和新設密碼, 自己辦理并審核，設立新密碼。待新設密碼生效后，利用新 設密碼將資金轉移出去。

在此狀態下，郵政系統顯示的是正常取款業務，此時儲 戶存折上的金額和郵政系統內的記錄不統一，但儲戶暫時不 知道，而郵政局認為正常。應付的方法是對儲戶拖延時間，即不讓儲戶正常查詢和正常存取款，找機會將儲戶的真實存 折換成虛假存折，或者用吸存其他儲戶的資金歸還已挪走儲 戶的資金，使儲戶金額與郵政系統記錄統一，從而控制了該 儲戶的全部資金。

3、中間賬戶，偷梁換柱。2004年6月后，因郵政儲蓄 系統升級，郵政局加強了對儲蓄業務的管理，對公賬戶的資 金不能轉入個人賬戶，對公賬戶取款要按照權限逐級審批，這樣對何某某、陳某某繼續利用113賬戶吸收存款，并按以 前的方法轉移資金造成障礙。于是，何某某、陳某某多次商 量，決定釆用在各大商業銀行開設佛山市高明佳達不銹鋼制 品有限公司和林積福等多個單位和個人賬戶作為中間賬戶 進行操作，用于存儲、轉移非法吸存的資金。

為了繼續獲取儲戶的信任，何某某、陳某某收買瀾石、龍角郵政支局的部分員工，釆用白紙覆蓋在存折上面打印的 方法套取空白存折和存單，要求儲戶存款時要事先告知何某 某存款日期、金額等信息，然后用套取的空白存折、存單制 作好存款記錄交給前臺職員。當儲戶來前臺辦理存款手續時, 前臺職員假裝成按正常的程序辦理，讓儲戶填單、輸入密碼

(事實上這些內容都沒進入郵政儲蓄系統），趁儲戶不注意

將已打印好的存折加蓋印章，然后將存折交給儲戶，完成虛 假的存款手續。儲戶取款時也必須要預約，何某某獲取儲戶 的取款日期、金額等信息后，收回儲戶的存折，制作取款記 錄，然后交給瀾石、龍角郵政支局前臺職員，由前臺職員假 裝按正常取款手續打印存折，交給儲戶，同時將資金轉入儲 戶指定的賬戶。當儲戶到郵政儲蓄前臺查詢存款時，郵儲工 作人員按照何某某、陳某某的指使，統一口徑，稱這些高息 的大額存款已經被后臺鎖定，前臺無法查詢，以此方法應付 儲戶。

一般情況下，儲戶們取款都不很順利，何某某則以上級 檢查、銀監會檢查、完不成任務為由推脫，說服儲戶不要取 錢。實在推不掉的就付款，對有些儲戶不相信她的還款承諾，就打印一些承諾書，寫明儲戶于何時在郵政儲蓄存了多少錢, 何時還款，并蓋上郵政局公章，以避免犯罪行為被揭露。

4、利益誘惑，團伙作案。在近三年作案過程中，何某 某除與陳某某勾結外，還以每月2000元左右的獎金，拉攏 瀾石、龍角郵政支局的部分員工套取空白郵政儲蓄存折，配 合辦理存取手續，統一口徑應付儲戶質詢。以給好處費、發 工資等方式吸引無業人員霍某某、陳某某假冒郵政局人員聯 系儲戶、商談利息，收取儲戶的支票、存折、存單，協助儲 戶辦理存取款手續以及在儲戶提出質疑時向儲戶出具加蓋 郵政局公章的承諾書、證明等。

何某某以支付套現資金0.6%的好處費為誘餌，勾結時 任工商銀行某支行主任梁某某為其非法吸存的資金轉賬、套 現，梁某某指使黎某某在禪城區某農村信用社開設了多個單 位和個人賬戶，編造單位發放工資、借款給個人等理由，偽 造借款合同，逃避銀行對現金業務的監管，將資金從單位賬 戶轉入個人賬戶，從中收取好處費。

案件查處

2006年8月，何某某因涉嫌故意傷害罪被當地公安機關

刑事拘留，坊間“在何某某處存的錢要不回來”的傳言在當地 傳播擴散，并引發群體事件，當地紀委、公安司法機關高度 關注，成立專案組查處案件。9月，何某某因涉嫌非法吸收 公眾存款罪被檢察機關批捕。其他相關人員相繼被抓捕歸案。

2009年4月24日佛山中級人民法院一審判處何某某犯

貪污罪，判處死刑，剝奪政治權利終身，并處沒收個人全部 財產；犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑十年，并處罰 金人民幣50萬元；犯故意傷害罪，判處有期徒刑八年；犯 故意毀壞財物罪，判處有期徒刑二年；決定執行死刑，剝奪 政治權利終身，并處沒收個人全部財產。陳某某犯貪污罪、非法吸收公眾存款罪，決定執行無期徒刑，剝奪政治權利終 身，并處沒收個人全部財產。何某某不服，向廣東省高級人 民法院提出上訴。2010年10月26日，廣東省高級人民法院 終審維持原判。其他相關人員亦受到法律的嚴懲。

案件警示

何某某在佛山郵政系統服務長達20佘年，從基層話務 員、儲蓄員成長為支局局長、市局大客戶經理，因為業務出 色和好強性格，多次受到各級郵政系統嘉獎，并一度被視為 提拔的骨干。但在2001年迷上賭博后，因欠下巨額賭債，為償還賭債和斂財，她利用郵政系統制度不健全、監管不到 位的漏洞，用小恩小惠拉攏內部工作人員，瘋狂作案，頻頻 得手，大肆揮霍國家資財，破壞經濟法則，擾亂金融秩序，制造了一起令人咂舌的驚天大案，最終也把自己送上不歸路。

賭博是社會的毒瘤，更是一種丑惡現象。人民群眾特別 是黨員干部賭博，壞黨風、失民心、生貪欲、毀前程，危害 極大。近幾年來因賭博誘發貪污、受賄、挪用公款而落馬的 政府官員屢見報端，參賭者不斷葬送自己的光明前程，還嚴 重影響黨和政府的形象。因此，廣大群眾特別是黨員干部一 定要從中吸取教訓，潔身自好，遠離賭博。（選自《打擊非 法集資典型案例匯編》）防范打擊非法集資宣傳月專題：選登典型案例之四 仙人掌的無情剌——安徽阜陽旺達公司集資詐騙案

為騙取投資者資金，王某某建仙人掌產業園為自己造勢, 大肆進行不實宣傳，制造仙人掌能賺大錢的假象，通過包括 網絡在內的各種渠道對外非法吸收資金，無情地刺傷了上千 人的心。

案情簡介

2003年三四月間，阜陽市旺達農業開發有限公司(后更 名為安徽阜陽旺達農業科技開發有限公司)法定代表人王某 某從某村莊租用4畝土地，作為仙人掌種植基地示范園，又 從另一村莊租用土地40佘畝作為仙人掌種植基地，從此開 始了瘋狂集資詐騙、非法經營等犯罪活動。

王某某以旺達公司與客戶“聯合種植”仙人掌的名義，先 后以投資金額30%和50%的高額利息向社會募集資金。截至

2006年7月，旺達公司非法集資6500多萬元，涉及2600佘 名參與者，案發時未歸還集資戶本金2700佘萬元。

為了以更快的速度圈錢，2005年下半年，王某某又與申 某、馬某某商議網上銷售產品，并請謝某某為旺達公司設計 了網上銷售軟件，以變相傳銷方式實施銷售活動，由何某某 負責銷售款項管理。從2006年3月底到6月底，實現非法 銷售額1500佘萬元。

作案手段

1、以“公司+客戶”聯合種植為伎倆。在集資過程中，王 某某等人經常帶領群眾到仙人掌種植基地參觀，夸大種植基 地面積，宣傳種植仙人掌高產利豐，引誘客戶購買公司的仙 人掌種片，并承諾在第一年、第二年以一定價格回收。2003 年，王某某租用了廠房和倉庫，建立了仙人掌加工廠，將種 植基地生產出來的仙人掌和從自種客戶手中回收的部分仙 人掌加工成仙人掌粉和仙人掌汁，然后委托一些小型廠家進 行再加工，生產仙人掌面條、仙人掌酒、仙人掌化妝品、仙 人掌保健食品等產品，通過贈送仙人掌系列產品、在網上刊 登仙人掌系列產品照片、在每周項目說明會上宣傳等方式，向社會公眾展示旺達公司有產品銷售，有能力支付所承諾的 高額返利，進行不實宣傳，騙取信任。

事實上，種植基地只是王某某為進行非法活動制造的一 個幌子。2005年以后，旺達公司就不再對生產基地進行管理, 對于基地生產出來的仙人掌也不再回收。到2006年，旺達 公司干脆就不再種植仙人掌了。

2、以騙取的“官商”名頭為“外衣”。王某某深知社會群眾

對政府的信任，故在非法集資過程中，通過多種手段，瘋狂 騙取各類榮譽，如“2002—2003誠信單位”、“樂善好施 單位”、“慈善大使”等，王某某還成功騙取了阜陽市第三屆政 協委員稱號，并偽造了以阜陽市人民政府名義授予的“重合同 守信用單位”、“優秀企業”等匾牌，利用各種與有關政府領導 接觸的機會進行合影。王某某將這些匾牌、證書及與領導的 合影懸掛在辦公室、制作成宣傳畫冊和網絡信息、刊登在自 辦的《旺達報》上，向社會公眾進行宣傳，制造出旺達公司 實力雄厚、科技含量高、已被社會認可的假象，誘使社會公 眾向旺達公司投入資金。

案件警示

該案又是一出眾多非理性投資者被高額收益迷惑雙眼 而釀成的悲劇。其實犯罪分子的伎倆并不怎么高超，王某某 作為法人代表的旺達公司在集資前幾乎沒什么經營，只是到 了

2005年1月，王某某才從集資款中支付50萬元，將旺達 公司注冊資本變更為100萬元，后又支付集資款400萬元，將注冊資本變更為500萬元。所以，在集資的前期，旺達公 司只是一個沒什么實力的小公司，而王某某租地種仙人掌也 顯然是做做樣子，為從事犯罪活動遮目。

隨著集資活動的擴大，已經沒有人在乎王某某宣傳的仙 人掌項目是否屬實，是否真的賺錢，而只在乎承諾給自己的 回報能否兌現，包括那些在網上參與傳銷活動的投資者，在 看不到實體仙人掌的情況下就進行投資，可謂更加瘋狂。所 以，投資者其實已經不是在投資，而是在賭，因為只要稍加 了解旺達公司的實際經營狀況，就可以了解真相，但沒有人 愿意去直面事實。這些集體式的賭徒助長了犯罪，最終被刺 傷的是自己。小小仙人掌，竟然刺傷了那么多人，實在令人 深思。（選自《打擊非法集資典型案例匯編》）

第四篇：非法集資典型案例

非法集資犯罪在各地均有發生，與其它經濟犯罪相比，非法集資犯罪一般都經過宣傳造勢、募集資金、還本付息、最后崩盤等環節，作案周期普遍較長。非法集資犯罪的這一特點決定了一旦案發容易產生許多嚴重的社會問題，滋生綁架、暴力逼債等犯罪行為，釀成群體性事件，給社會和諧穩定帶來較大壓力。省高院公布這十大典型案例，一方面是威懾犯罪分子，另一方面也是提醒市民注意識別和防范此類犯罪。

案例一：潘璐等集資詐騙案

2008年5月，被告人潘璐為騙取他人財物，注冊成立南京瑞鼎軒茶業有限公司（以下簡稱“瑞鼎軒公司”），并以公司名義聘用業務員到南京鬧市區向不特定的中老年被害人分發傳單邀請其到公司免費品嘗普洱茶，并使用宣傳冊、影像資料等對普洱茶的功能及收藏價值等作夸大宣傳，虛構公司稱可代老百姓免費收藏所購普洱茶，并稱將投資款用于公司辦茶樓、開設茶葉銷售連鎖店等，承諾以14%-22%的年利息返還投資款，一年或三年期滿后退還本金，誘使被害人簽訂購銷合作協議書，以現金方式一次性支付投資款。2009年4月至5月，為迅速騙取大量資金，被告人潘璐以瑞鼎軒公司名義，先后成立多個分部，分別聘用被告人周睿、袁紅、朱鵬飛擔任各分部負責人，共同以上述詐騙方法繼續非法集資。2008年5月至2009年10月間，非法集資額達人民幣1433萬余元。非法集資所得款項除用于購買少量普洱茶等，余款均被潘璐、周睿、袁紅、朱鵬飛等人瓜分并肆意處分，導致無法歸還314名被害人的錢款。

江蘇省南京市中級人民法院于2011年4月依法判處潘璐無期徒刑，剝奪政治權利終身，并處沒收個人全部財產；判處周睿有期徒刑十五年，并處罰金人民幣三十萬元；判處袁紅有期徒刑十三年，并處罰金人民幣二十萬元；判處朱鵬飛有期徒刑十四年，并處罰金人民幣二十五萬元。

案例二：無錫市奧特鋼管有限公司、潘建萍非法吸收公眾存款案

2001年至2008年11月間，被告單位無錫市奧特鋼管有限公司（以下簡稱“奧特公司”）因生產經營需要資金，由被告人潘建萍承諾約定支付利息或收承兌匯票按面額還款，先后向張美媛等36人和無錫泰富投資有限公司等30家單位非法吸收存款共計人民幣68286萬余元，造成未歸還損失共計18340萬余元，其中個人損失3231萬余元，單位損失15108萬余元。2009年6月11日，被告人潘建萍向無錫市公安局投案，并如實供述了犯罪事實。

江蘇省無錫市北塘區人民法院一審、江蘇省無錫市中級人民法院二審裁定，以非法吸收公眾存款罪判處無錫市奧特鋼管有限公司罰金人民幣三十萬元；判處潘建萍有期徒刑八年六個月。

案例三：呂文明等集資詐騙、非法吸收公眾存款案

2008年底，被告人呂文明在因先前放高利貸無法收回部分款項，造成巨額虧損的情況下，為向社會公眾募集資金，于2009年1月注冊成立了泰興市明豐理財有限公司（以下簡稱“明豐公司”）。2009年1月至2010年7月間，被告人呂文明以“明豐公司”名義，采用發布公告、虛構將集資款投資到生產企業、允諾支付高息、“拆東墻補西墻”等手段，騙取卞同生、蔡華芳等311人共計人民幣2076萬余元，并將所得集資款用于放高利貸、支付集資本息、投入“標會”及豪華裝修、購買高檔轎車等，致使上述被害人實際被騙1874萬余元。2010年7月，被告人呂文明逃至泰州藏匿，并將73萬元存至他人名下。

2008年5月至2010年7月，被告人呂文明與被告人陳雪蘭計議，以高額回報為誘餌，采用“標會”形式非法吸收他人資金，由被告人呂文明召集“會員”，被告人陳雪蘭負責記賬和收發“會錢”，以圖賺取利差。通過“請會”、“應會”并高息競標及承諾還本付息等手段，變相非法吸收“會員”資金共計人民幣1254萬余元。

江蘇省泰州市中級人民法院于2011年1月以集資詐騙罪判處呂文明無期徒刑，剝奪政治權利終身，并處沒收個人財產人民幣八十萬元；以非法吸收公眾存款罪判處其有期徒刑八年，并處罰金人民幣三十萬元；決定執行無期徒刑，剝奪政治權利終身，并處沒收個人財產人民幣八十萬元、罰金人民幣三十萬元；以非法吸收公眾存款罪判處陳雪蘭有期徒刑七年，并處罰金人民幣二十五萬元。

案例四：王付榮挪用資金、集資詐騙案

2003年6月至2007年4月間，被告人王付榮利用其先后擔任新華人壽保險股份有限公司泰州公司（以下簡稱“泰州公司”）團體部負責人、副總經理的職務之便，從本單位收取的團體長險保費中非法截取5646萬余元，其中3400萬余元被其投入個人開辦的泰州市眾誠乳業制品有限公司等單位用于營利活動。

2007年4月至2009年10月間，被告人王付榮為彌補之前挪用資金形成的巨大虧空，在其調入新華人壽保險股份有限公司江蘇分公司（以下簡稱“江蘇分公司”）后，明知自己對泰州公司團體部已無管理職能、泰州公司團體部已停止接受團體保險新業務，卻擅自使用私刻的“泰州公司保險合同專用章”、另行租賃辦公場所，以“發放工資和獎金”等利誘指使泰州公司相關人員繼續違規經營團體長險業務，采取“收取保費”、“整單退保”等手段騙取資金。被告人王付榮以泰州公司團體部名義收取“團體長險保費”計人民幣30221萬余元，其中僅有60萬元繳入公司賬戶并承保，另從公司承保系統退出資金10519萬余元，兌付、退保計23035萬余元，仍處于公司有效承保狀態的金額計4609萬余元。被告人王付榮個人占有使用保費計人民幣17706萬余元，其中4920萬余元被用于兌付、退保2007年4月9日前挪用的資金，其余被用于個人辦企業、揮霍、隨意處置等。

2009年10月9日，被告人王付榮在無法兌付投保人到期保費的情況下，向江蘇分公司主動說明情況，并退還本人所購房產、車輛、所辦企業等資產，價值計人民幣3500萬余元。

案發后，公安機關依法追回贓款計人民幣800.7萬元、價值280萬元的汽車7輛、價值71萬余元的南通志誠網吧等，并已發還給江蘇分公司。

江蘇省泰州市中級人民法院一審判決、江蘇省高級人民法院二審裁定，于2012年3月以挪用資金罪判處王付榮有期徒刑八年；以集資詐騙罪判處其死刑緩期二年執行，剝奪政治權利終身，并處沒收個人全部財產；決定執行死刑緩期二年執行，剝奪政治權利終身，并處沒收個人全部財產。

案例五：華安公司、黃應龍非法吸收公眾存款案

被告單位華安公司于2004年9月登記成立，被告人黃應龍擔任該公司法定代表人。因經營煤炭需要資金周轉，被告單位華安公司于2006年至2009年間，以高息為誘餌，通過被告人黃應龍及其他人的介紹，以借款的形式先后向錢俊鋒、顧進、海陽公司等單位和個人吸收資金，合計人民幣13196萬元，用于該公司經營煤炭，造成被害人及被害單位的經濟損失7967萬元。

2009年7月28日，被告人黃應龍主動到公安機關投案，交代了主要犯罪事實。公安機關共追回贓款合計人民幣418萬余元。

江蘇省海安縣人民法院于2010年6月依法判處華安公司罰金人民幣四十九萬元；判處黃應龍有期徒刑九年六個月，并處罰金人民幣四十五萬元。

案例六：李廣盛非法吸收公眾存款案

2005年至2008年間，被告人李廣盛未經中國人民銀行批準，自制“全國農村合作社云安代辦站憑證”，承諾以銀行同期利息結算，先后向附近群眾非法吸收存款1029人次，共計人民幣361萬余元。至案發時尚有376人次共計人民幣148萬余元未兌付。案發后被告人李廣盛及其家人退贓計人民幣82萬余元，用物品給群眾折款11萬元，實際造成損失人民幣55萬余元。

江蘇省射陽縣人民法院以非法吸收公眾存款罪，于2012年2月依法判處李廣盛有期徒刑四年，并處罰金人民幣十萬元。

案例七：江蘇樂園房地產開發有限公司、周平、周軍等非法吸收公眾存款系列案

自2003年起，江蘇樂園房地產開發有限公司（以下簡稱“樂園”公司）因開發項目多，通過低價取得土地使用權、購買物業用于儲備、增值，致資金短缺。2003年, 董事長周平決定并形成決策，采取“商鋪認購”的形式吸收公眾存款。樂園公司遂以高額利率和高額提成為誘餌，以“認購商鋪使用權” 和“內部職工集資”的名義，制定吸收公眾存款的方案、政策，變相在淮安市、南京市向社會公眾非法吸收存款，經審計，自2003年至2008年12月，樂園公司向社會公眾5.26萬人次變相非法吸收存款合計33.85億元，至案發時，已退存款23.92億元，有7000余戶9.93億元未兌付。案發后退款3.78億余元。

2003年至2008年12月，樂園公司其他直接負責的主管人員被告人葉從清、呂秀華、邵念德、丁宏盛、衡興亞、楊文俊、楊桂春等7人，在明知樂園公司進行非法吸收公眾存款的情況下，先后多次參與樂園公司非法吸收公眾存款相關方案、政策的研究、制定和修改，并積極組織實施。被告人沈洪友、徐西玲、黃國英、劉建麗、李志祥、湯美玲、韓愛濤、孫德紅、童麗娟、駱公梅、夏艷燕、吳士俊、徐梅等13人，在樂園公司工作期間，為獲取手續費報酬，積極執行、實施樂園公司相關規定，向社會公眾變相吸收存款。上述各被告人分別積極為樂園公司非法吸收264萬余元至6160萬余元不等數額的存款。

被告單位樂園公司及全部22名被告人均能在案發以后自動投案，如實供述犯罪事實。被告人呂秀華協助偵查機關清理賬冊、查封凍結資產、審計等工作。被告人呂秀華、丁宏盛、黃國英、劉建麗、李志祥、韓愛濤、孫德紅、夏艷燕、吳士俊等9人分別退繳了2萬至22萬元不等的非法所得，共計93.6萬元。

江蘇省淮安市清河區人民法院以非法吸收公眾存款罪追究刑事責任，于2011年7月依法判處被告單位江蘇樂園房地產開發有限公司罰金人民幣四十五萬元；判處周軍有期徒刑五年，并處罰金人民幣十五萬元。分別于2012年7月、11月，2012年7月、8月依法判處葉從清、呂秀華等20人一至六年不等的有期徒刑，并處人民幣二萬至二十萬元不等的罰金；對犯罪情節較輕，符合緩刑適用條件的吳士俊、徐梅兩被告人依法予以適用緩刑。

案例八：石軍非法吸收公眾存款案

2011年4月至2011年5月，被告人石軍為牟取非法利益，以高息為誘餌，采取口口相傳的方式，向社會公眾非法吸收存款，合計約人民幣5100萬元。被告人石軍將非法吸收的資金放貸給他人，造成大部分非法吸收的存款無法返還。案發后，被告人石軍于2011年7月22日主動到公安機關投案，并如實供述了自己的犯罪事實。

江蘇省泗洪縣人民法院以非法吸收公眾存款罪。于2012年1月判處石軍有期徒刑六年，并處罰金五十萬元。

案例九：李慶玲、吳兆順等非法吸收公眾存款案

2010年8月至2011年6月間，被告人李慶玲、吳兆順、凌紹民、張桂英、張茂權、薛美未經有關部門批準，以沈陽頤和軒房地產開發有限公司及沈陽頤和軒投資擔保有限公司開發沈陽曹臺新村住宅樓、砂山老年生態城等項目融資為由，向社會公眾公開宣傳，許以月息6%、每三個月為還款周期的高額利息，并提前扣除三個月18%的利息收取本金的方式，向社會公眾吸收資金，先后在徐州地區與796名投資人簽訂了1618份合同，非法吸收公眾存款合計人民幣11565萬余元。其中被告人李慶玲、吳兆順共同吸收9035萬余元，被告人凌紹民吸收1966萬余元，被告人張桂英吸收1124萬余元，被告人張茂權、薛美共同吸收1224萬余元。

2011年8月26日，被告人李慶玲到公安機關投案自首，其余被告人均被公安機關抓獲，并能夠如實供述自己的主要犯罪事實。案發前后，通過銀行轉賬或現金方式，被告人李慶玲返還1067萬余元，被告人吳兆順返還0.84萬元，被告人凌紹民返還544萬余元，被告人張桂英返還391萬余元，被告人張茂權返還人民幣189萬余元，被告人薛美返還3萬余元。

江蘇省徐州市泉山區人民法院以非法吸收公共存款罪，于2012年9月依法判處李慶玲有期徒刑七年，并處罰金人民幣三十萬元；判處吳兆順有期徒刑四年，并處罰金人民幣二十萬元；判處凌紹民有期徒刑四年，并處罰金人民幣二十萬元；判處張桂英有期徒刑三年六個月，并處罰金人民幣二十萬元；判處張茂權有期徒刑四年，并處罰金人民幣二十萬元；判處薛美有期徒刑二年，并處罰金二十萬元。

案例十：北京分紅科技發展有限公司、劉蘇等非法吸收公眾存款案

2006年11月至2009年8月，北京分紅科技發展有限公司（以下簡稱分紅公司）在經營“分紅廣告招商網”期間，為了達到推銷該網站上的網絡廣告位、提高網站知名度的目的，將網站的頁面分割成不同區域的廣告位，并設定相應的價位。分紅公司先后在江蘇、浙江等七個省、直轄市設立了34個市縣級直屬機構及代理辦事處，通過招聘的經紀人以高額分紅回報為誘餌，以宣傳冊等方式向社會公眾公開宣傳“一年投資幾萬元，每年回報幾十萬元”，誘使社會公眾與該公司簽訂“廣告位代理招商合同”，并以交納“廣告位代理訂金”的名義購買公司廣告位，從而成為該公司的“廣告位代理商”。北京分紅公司為了支付“廣告位代理商”到期的高額分紅回報，維持公司的正常運行，不斷地收取“廣告位代理商”的代理訂金，并以收取后期參與者的“廣告位代理訂金”，支付前期參與者的到期分紅及給予辦事處、經紀人一定比例的業務提成等方式，吸收參與者資金累計達人民幣17821萬余元，涉及人數7859人。截止2009年8月，仍處于分紅期間的集資金額為11952萬余元，其中已分紅金額4975萬余元。至案發時，尚有6976萬余元未兌付，涉及參與者多達5100人。

江蘇省連云港市新浦區人民法院一審判決、江蘇省連云港市中級人民法院二審裁定以非法吸收公眾存款罪，于2011年4月依法判處北京分紅科技發展有限公司罰金人民幣五十萬元；判處劉蘇有期徒刑六年，并處罰金人民幣三十萬元；判處吳護通有期徒刑三年六個月，并處罰金人民幣十萬元。

第五篇：非法集資材料

防范打擊非法集資

問：什么是非法集資？

答：非法集資是指單位或者個人未依照法定程序經有關部門批準，以發行股票、債券、彩票、投資基金證券或其他債權憑證的方式向社會公眾籌集資金，并承諾在一定期限內以貨幣、實物及其他方式向投資人還本付息或給予回報的行為。

問：非法集資有哪些特征？

答：非法集資主要有以下幾點特征：

1）未經有關部門依法批準或者借用合法經營的形式吸收資金；

2）通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳；

3）承諾在一定期限內以貨幣、實物、股權等方式還本付息或者給付回報；

4）向社會公眾即社會不特定對象吸收資金。

問：非法集資的主要表現形式是什么？

答：非法集資活動涉及內容廣，表現形式多樣，從目前案發情況看，主要表現有以下幾種形式：

1）借用投資名義進行非法集資。

2）以發行或變相發行股票等權利憑證或者以期貨交易、典當為名進行非法集資。

3）通過認領股份、入股分紅進行非法集資。

4）通過會員卡、會員證、席位證、優惠卡、消費卡等方式進行非法集資。

5）以商品銷售與返租、回購與轉讓、發展會員、商家聯盟與“快速積分法”等方式進行非法集資。

6）利用民間“會”、“社”等組織或者地下錢莊進行非法集資。

7）利用現代電子網絡技術構造的“虛擬”產品，如“電子商鋪”、“電子百貨”投資委托經營、到期回購等方式進行非法集資。

8）對物業、地產等資產進行等份分割，通過出售其份額的處置權進行非法集資。

9）以簽訂商品經銷合同等形式進行非法集資。

10）利用傳銷或秘密串聯的形式非法集資。

11）利用互聯網設立投資基金的形式進行非法集資。

12）利用“電子黃金投資”形式進行非法集資。

13）私自、違法利用銀行工作人員身份或銀行場所“代銷”理財產品、基金、股權、債券等進行非法集資。

問：非法集資的常見手段有哪些？

答：非法集資的常見手段主要是：第一，承諾高額回報；第二，編造虛假項目；第三，以虛假宣傳造勢；第四，利用親情、朋友、同鄉誘騙。

問：非法集資活動對社會的危害性如何？

答：非法集資活動具有很大的社會危害性。一是參與非法集資的當事人會遭受經濟損失，甚至血本無歸。二是非法集資也嚴重干擾了正常的經濟、金融秩序，引發風險。三是非法集資容易引發社會不穩定與安全問題。由于非法集資是違法行為，危害極大，希望社會公眾一定不要參與非法集資活動。

問：從事非法集資活動會受到怎樣的法律處罰？

答：對進行非法集資活動的，除了依照《商業銀行法》、《保險法》、《證券法》、《證券投資基金法》、《銀行業監督管理法》和《非法金融機構和非法金融業務活動取締辦法》等法律、行政法規的規定給予沒收違法所得、罰款、取締非法從事金融業務的機構等行政處罰外，對構成犯罪的，還要依法追究刑事責任。例如：依照我國刑法規定，對非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，情節嚴重的，可處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；對未經批準擅自發行股票，情節嚴重的，可處五年以下有期徒刑或拘役，并處罰金；對以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資的，最高可處死刑，并處罰金或者沒收財產。

近年來，按照黨中央國務院的部署，處置非法集資部際聯席會議和各省區市采取了一系列的行動，非法集資快速蔓延的勢頭得到了有效遏制。但受多種因素影響，非法集資活動仍比較猖獗，形勢不容樂觀。

一、非法集資形勢依然嚴峻

（一）非法集資案件持續高發。據統計，2005年以來，全國公安機關非法集資立案年均2000多起，涉案金額200億元左右。2011年底至2012年初，按照國務院的部署，部際聯席會議會同公安部在全國組織開展了為期三個月的整治非法集資問題專項行動，各地方政府積極行動，公安機關重拳出擊，打出了聲勢，打出成效。許多非法集資案件被偵破，一些潛在的案件得到了集中暴露。盡管今年新發案數量、涉案金額、參與集資人數與2012年同期相比有大幅下降，但與以往常規年份相比較仍呈增加趨勢。

（二）涉案地域、人員、行業廣泛。當前非法集資案件已覆蓋全國大部分地（市），集資參與者既有家境富裕人群，也有吃低保的社會弱勢群體，既有在職人員，也有離退休人員，幾乎涵蓋了社會各個階層。案件涉及眾多行業和領域，包括農業、林業、房地產、教育、商品流通等等，并由傳統的種植、養殖業逐步蔓延至科技、環保、投資等領域，形式手段更趨債權化和機構化，依托網絡平臺進行借貸涉嫌非法集資的情況日漸突出。

（三）社會危害嚴重。非法集資作為典型的涉眾型違法經濟犯罪，往往因為涉及區域廣泛、集資參與者眾多，使得案件處置難度很大。而且常常由于經營不善或犯罪分子侵吞、揮霍及轉移資產，造成案件最終挽損率普遍偏低，有的甚至是血本無歸，嚴重損害人民群眾利益，擾亂國家正常經濟金融秩序，甚至激化社會矛盾，嚴重影響社會穩定。例如，湖南省湘西州曾成杰集資詐騙案，先后集資34.52億余元，涉及人數24238人。集資總額減去還本付息的金額后，曾成杰集資詐騙金額為8.29億元，造成集資戶經濟損失共計6.2億元。集資戶吳安英見集資兌付無望，當眾自焚造成七級傷殘。湖南省高級人民法院以集資詐騙罪判處被告人曾成杰死刑，剝奪政治權利終身，并處沒收個人全部財產。最高人民法院依法核準。

（四）非法集資存在原因復雜

非法集資的成因十分復雜，與社會經濟、文化、歷史狀況密切關聯，涉及國內外宏觀經濟、社會環境、金融服務、個體參與者情況等因素，歸納起來主要有以下三個方面：一是經濟環境因素。隨著經濟的增長和國民財富的增強，民間資金充裕，投資需求強烈，而投資渠道和投資工具比較有限，不同投資者可能選擇的收益性、風險性和流動性的偏好也不同，部分投資偏好于高收益的投資者，可能會把資金投向于高收益的民間借貸，甚至是非法集資。二是參與者自身因素。許多參與集資者缺乏相應的經濟金融法律方面的知識，不能區分合法與非法的界限，對“謹慎投資，風險自擔，非法集資不受法律保護”的投資理念認識不足，經受不住社會上的高利誘惑，加劇了非理性逐利沖動而上當受騙。三是制度政策方面因素。當前一些領域的改革還待于進一步深化，制度還有待進一步完善，一些領域的監管還有待于加強，對民間借貸等投融資的規范引導還有待于完善，特別是防范預警和打擊非法集資的機制還需進一步健全，工作力度應進一步加大，開正道、堵邪門、強監管，嚴防不法分子鉆政策和法律空子，從事非法集資活動。總的來看，影響非法集資的一些因素仍將不同程度的存在，而且，隨著市場活躍程度的進一步提高，如果監管與管理一時難以同步加強，非法集資的風險還可能進一步加大。在當前及今后一段時期，非法集資活動仍會頻繁發生，案件高發態勢仍將持續，并不排除在一些地區、行業和領域集中爆發的可能，形勢依然嚴峻，防范和打擊非法集資的工作任務仍將艱巨。

二、高度關注、防范一些領域的非法集資風險

近些年來，許多非法集資活動打著“支持地方經濟發展”、“倡導綠色消費”、“金融業務創新”等旗號，以合法公司名義，以高收益、高回報為誘餌，形式多樣手段翻新，由直接吸收資金發展到進行生產經營投資，由單一債權發展到股權甚至債權、股權相混合，由個人作案發展到組織化、智能化和網絡化，手段更加隱蔽，欺騙性更強。當前，以下領域及形成的非法集資風險尤其要注意關注和防范。

（一）民間借貸誘發非法集資案件在一些地區或行業仍會高發。從近幾年的發案情況看，民間借貸越是活躍，非法集資的案件越是高發，在當前企業融資需求旺盛、民間資金較為充裕、社會投融資政策積極寬松，而相關規范引導不盡完善的環境下，民間借貸在一些地區或行業誘發非法集資案件的風險仍然較大。

（二）一些中介機構參與非法集資，風險集聚。目前社會上各種中介機構種類繁多、數量很大，但監管缺失或不足，在很大程度上可以說是無序發展、惡性競爭，助長了民間融資亂象，積聚了很大的非法集資風險。一些中介機構以高額回報為誘餌非法吸收公眾資金，用于投資或轉借給他人，謀取不法利益，隱患很大，一些地方的風險已經集中暴露。

（三）農業專業合作社類非法集資風險開始上升。近年來全國農業專業合作社發展迅猛，在促進農村農業發展、農民致富方面發揮了積極重要的作用，但有的農業專業合作社背離辦社宗旨，專門從事吸收農民資金和放貸等業務，甚至進行異地吸金和放貸，進行非法集資，直接損害了農民利益，影響農村發展與穩定，甚至可能引發嚴重的社會問題。今年上半年全國各地已發生了十多起農業專業合作社引發的非法集資案件。

（四）網絡借貸誘發非法集資將成為新的案件高發點。近幾年網絡借貸迅猛發展，今年初以來更是火爆，新開設的P2P平臺數量和貸款規模也都迅速飚升，但目前尚無明確的法律規范和規定，該領域的非法集資風險正快速積聚，應及時加強有效規范和引導，防止網絡借貸領域成為非法集資“重災區”。

（五）股權投資領域非法集資活動一直比較活躍。今年股權投資領域非法集資新發案件雖有減少，但陳案風險很大。據不完全統計，目前全國50余家私募股權企業涉嫌非法集資，涉案金額逾160億元，參與人數超過10萬人。

（六）銀行業金融機構個別工作人員涉嫌非法集資風險顯現。銀行業金融機構個別工作人員打著單位旗號、利用職務之便涉嫌非法集資，嚴重影響銀行聲譽和正常經營活動。盡管目前案件數量很少，但風險及影響不容忽視。

三、全面加強防范打擊非法集資宣傳教育工作

防范和打擊非法集資工作是一項系統工程，也是一項長期、復雜、艱巨的工作任務，要標本兼治。一方面要嚴厲打擊，依法懲處犯罪分子，進行警示和震懾；另一方面要加強防范和預警，特別是要加強宣傳教育，營造良好的社會輿論，引導社會公眾提高風險防范意識，自覺抵制并遠離非法集資。

年初以來，部際聯席會議在大力推動一些重點案件查處的同時，按照“關口前移、打早打小”的工作思路，于5月在全國集中開展了防范打擊非法集資宣傳月活動。據不完全統計，活動期間共開展集中宣傳活動730余次，發放各類宣傳材料2200余萬份（冊），擺放、張貼展板、海報35萬多個（張），懸掛標語橫幅55000余條，出動巡回宣傳車1400輛（次），設置宣傳咨詢點6300多個，接受咨詢人數320多萬人（次），發送公益短信8億余條，在電視、廣播、報刊等媒體宣傳7000余次，在68萬輛移動公交載體播發宣傳信息等，取得了顯著的社會效果。

從8月起，在全國范圍內又開展了為期三個月的涉嫌非法集資廣告資訊信息排查清理活動，多地政府高度重視，認真部署，積極行動，整合力量，多方位、多渠道、細致深入地對涉嫌非法集資廣告資訊信息進行了排查清理，成效明顯。

今天，我們召開座談會就是為了深入學習全面貫徹落實黨的十八屆三中全會精神，在研究分析當前非法集資形勢的同時，組織開展新一輪的防范打擊非法集資法律政策宣傳攻勢，營造引導公眾防范和遠離非法集資、打擊震懾非法集資犯罪的良好社會氛圍，從源頭上有效遏制非法集資，維護經濟金融秩序，維護人民群眾根本利益，維護社會和諧穩定。

我希望而且相信在大家的共同努力下，特別是在媒體的大力支持和積極參與下，打擊非法集資宣傳教育活動一定能夠取得豐碩的成果，取得成功。保監會歷來重視非法集資風險防范治理工作，加大非法集資防范打擊力度，取得了初步成效。一是健全機制。先后出臺非法集資預警和查處工作暫行辦法等9項制度，建立包括案件監測、報告、分析、處置、責任追究在內的全流程工作機制，強化非法集資案件日常管理。二是定期排查風險。采取多種方式、通過多種途徑，深入排查非法集資風險隱患。先后4次部署行業進行風險排查和預警防控，重點排查保險中介業務、基層機構及收付費環節案件風險，力爭“打早打小”。三是嚴肅查處大案要案。對于非法集資案件做到每案必查，及時處置化解風險，完善內控，構建風險防范長效機制。嚴肅追究案件管理責任，先后對32起非法集資案件140人進行了責任追究。四是加強宣傳和警示教育。通過下發宣傳手冊、組織宣傳活動、通報典型案件等方式，不斷提高保險消費者以及保險從業人員防范非法集資的意識和能力。今年5月組織開展宣傳月，全行業懸掛條幅、擺放海報、展板等3萬份，發放宣傳資料100多萬份，通過短信或微信平臺、電子郵件等發送宣傳短信130多萬條，舉辦客戶講座千余次，直接受教育的社會公眾達到260余萬人次。

從近幾年全國情況看，非法集資持續活躍，新增案件多、金額大，并且呈現由傳統生產領域向投資理財領域、活動空間由實體向網絡發展、參與人員遍及社會多個階層、民間融資引發案件較多、衍生犯罪頻發等特點。今后一段時期，受國際、國內宏觀經濟金融形勢等影響，一些潛在非法集資案件可能會加速暴露。在全國非法集資形勢更趨復雜嚴峻的大背景下，保險從業人員從事非法集資活動的風險也在增加。

近年來，保監會在防控行業案件風險過程中，也發現了一些非法集資案件。保險領域非法集資主要表現為保險機構工作人員或銷售人員利用職務便利或公司管理漏洞，假借銷售保險名義、制售虛假保險單證或理財協議，向社會公眾給予或承諾給予高額回報并非法吸收資金。保險領域非法集資的特點主要有：一是利用職務便利。部分涉案人為保險機構工作人員甚至是高管人員，在當地有一定社會人脈或知名度，利用管理或職務便利獲得消費者信任；部分涉案人為保險機構代理人員，熟悉保險業務流程并長期接觸客戶，客戶較為信任。二是假借銷售保險名義。涉案人虛構保險理財產品，或者在原有保險產品基礎上承諾額外利益，或者與消費者簽訂所謂的“理財協議”，吸收資金。三是高額利息誘導。涉案人采取先支付利息、到期支付本金或繼續滾存的方式，給予或者承諾給予消費者高額回報。四是偽造單證印鑒。涉案人出具假保單，并在自購收據或公司作廢收據上加蓋私刻的公章，甚至直接出具白條騙取資金。

與其他行業相比，保險業非法集資案件的數量、涉案金額、受害人數都比較少，非法集資案件風險整體可控。但由于保險業務的特殊性、非法集資犯罪行為的復雜性，我們在查防工作過程中也遇到不少困難。一是對保單的法律定位不明晰，影響了案件立案。銷售假保單只能以實際非法所得計算犯罪數額，不能以票面金額計算犯罪數額，導致一些利用虛假保險單證非法集資的案件因行為人的犯罪所得較少而不能立案，錯過了“打早、打小”的有利時機。二是有關部門基層機構處置涉案財產標準不明確。當事人將通過非法集資、傳銷等途徑獲取的資金用于投保，對保險業來說，在案件結案前屬正常業務，有關部門直接要求保險機構全額退保并劃轉資金或重復劃轉，將導致保險機構面臨訴訟風險或承擔經濟損失。三是部分非法集資案件處置操作要求不明晰。案發后各級政府都十分重視案件處置工作，但出于地方利益考慮，往往寄希望于公司“買單”，與相關規定中“因參與非法金融業務活動受到的損失，由參與者自行承擔”的精神不符，甚至致使一些非法集資案件的性質難以及時、準確認定，同時也給公司造成一定負擔。

非法集資涉及金額高、涉及面廣、危害性大，需要全社會一齊努力，共同預防，堅決打擊。下一步，我會將認真貫徹落實十八屆三中全會精神，積極配合部際聯席會議做好各項防范處置工作，構建并完善保險行業非法集資案件風險管理體系。保險監管部門要建立完善打擊和處置非法集資工作機制，強化對保險機構涉嫌非法集資活動的監管，加強針對保險從業人員、保險消費者的宣傳教育。特別是要提醒消費者，提高風險防范意識和能力，在保險消費過程中力爭做到“兩查兩配合”，即“查產品、查單證，配合做好繳費，配合做好回訪”。“查產品”就是買保險時通過網上查證（中國保監會、中國保險行業協會以及保險公司網站），或者致電保險公司客服人員等方式核實所購買保險產品的真假，不要相信高息“保險”，也不要受“先返息”之類的誘惑。“查單證”就是交費后要求銷售人員及時提供正式保單和保費發票，并認真鑒別保險單證的真偽：真保單上有保險公司印章且為電腦打印，不應有人為改動、手寫的地方。“配合做好繳費”就是消費者所交保費超過1000元時，應選擇銀行轉賬方式或者到保險公司營業場所繳納，不要隨意將現金交給公司人員。“配合做好回訪”就是購買分紅、萬能、投連等新型保險產品后，積極配合公司回訪，確保利益不受損害，如果購買上述保險產品未接到回訪，或者發現從業人員存在非法集資嫌疑的，可以通過網絡、電話、信件等方式向保險監管部門進行舉報反映。保險機構要積極開展風險排查，及早發現風險苗頭；案件發生后積極做好案件調查、客戶回訪、追贓挽損等工作；要針對案件暴露出的管控漏洞，做好責任追究、后續整改以及警示教育工作，防止同質同類案件發生。防范和打擊非法集資工作是一項長期、艱巨、復雜的工作任務，為了積極防范保險領域非法集資風險，我們建議：一是加強部際聯席會議成員單位間的溝通與交流，特別是進一步加強行政執法與刑事執法協作力度，建立案件查辦會商機制、加強執法信息交流，形成打擊違法違規行為的執法合力。二是建議明確保險單的法律性質，即明確保單為金融票證的法律屬性，并使之得到刑法保護。三是進一步明確非法集資案件處置環節的操作要求，明確債權債務處理規則，細化不能償還債務的處理方法與標準。