第一篇：貴陽農商行逾期貸款超90億 中小銀行風控鳴警笛

貴陽農商行逾期貸款超90億 中小銀行風控鳴警笛

2016年11月17日07:15 中國經濟網

中國經濟網編者按：近日，貴陽農商行評級展望由穩定調整為負面一事引起市場各界熱議。逾期貸款占比較高，撥備覆蓋率低于監管紅線、貸款行業集中度等原因均是評級機構看衰貴陽農商行的原因。分析指出，評級展望調為負面，對于銀行而言，可能會造成舉債更為困難，即便能夠借到債，市場也會讓其付出更高的代價。

據中誠信評級報告顯示，截至2016年6月末，貴陽農商行逾期貸款余額達91.8億元，較年初增加33.66億元，占總貸款的29.99%，逾期90天以上貸款占比為19.77%；不良率較年初增加0.99個百分點至3.92%。

因不良增速過快，截至2016年6月末，貴陽農商行撥備覆蓋率也較年初大幅下降48.3個百分點至124.49%，低于監管設定的150%最低標準。中誠信在跟蹤評級報告中還指出，較高的貸款行業集中度和非標投資也對信貸風險管理帶來挑戰。

另據了解，貴陽農商行評級展望被下調并非孤案。中小銀行不良區域及行業集中風險正在加速暴露。地方中小銀行資產風險也引起了業界的擔憂。實際上，國有大行和以股份行、部分城商行為代表的中小規模中資銀行，在資金來源以及流動性狀況方面的分化呈加劇趨勢。

此外，據人民網(19.430, 0.32, 1.67%)報道，今年3月，貴陽農村商業銀行黨委書記、董事長索美英涉嫌嚴重違紀，接受組織調查。索美英曾先后擔任貴陽市農委辦公室主任，花溪區委常委、常務副區長，省農信社貴陽辦事處主任等職務，2011年12月至今擔任貴陽農村商業銀行黨委書記、董事長。

中國經濟網致電采訪貴陽農商行辦公室，但電話無人接聽。

評級下調至負面

據北京商報報道，10月8日，中誠信國際曾發布公告，將貴陽農商行主體信用評級調整為AA-，將其評級展望由穩定調整為負面；11月8日，中誠信國際稱，維持這一評級決定。

對于做出這一決定的理由，中誠信國際指出，截至2016年6月末，貴陽農商行逾期貸款余額達91.8億元，較年初增加33.66億元，占總貸款的29.99%，逾期90天以上貸款占比為19.77%；不良率較年初增加0.99個百分點至3.92%。

相比于大家比較熟悉的不良率指標，逾期貸款逼近三成是什么概念？ 在業內，逾期率是一個衡量資產質量的前瞻性指標。根據我國商業銀行貸款分類，分為正常、關注、次級、可疑和損失，后四類并稱為“非正常類貸款”，后三類被劃入不良貸款范圍。

業內人士普遍知道一個“藏不良”的秘密，即把本該跌入“后三類”的貸款暫時隱藏到“關注類”里，采取“能拖則拖”的方式以使賬面不良率看起來較低，也正是因此，逾期率被看做是一個更經得起推敲的指標。而貴陽農商行在今年上半年末的逾期貸款率已高達29.99%。

普華永道此前發布的《2015年中國銀行(3.430, 0.02, 0.59%)業回顧與展望》顯示，截至2015年末，18家上市銀行逾期率為2.7%，上升0.67個百分點。普華永道認為，隨著時間的推移，相當一部分逾期貸款預期會形成不良貸款。

此外，由于貴陽農商行將大量借新還舊、展期等貸款劃歸為關注類貸款，使得該行2016年6月末關注類貸款余額為116.69億元，在總貸款中的占比高達38.12%。若將不良貸款比例和關注類貸款比例相加，貴陽農商行的非正常類貸款比例遠高出這一數值，為42.04%。而我國商業銀行的非正常類貸款比例應是5.78%。

因不良增速過快，截至2016年6月末，貴陽農商行撥備覆蓋率也較年初大幅下降48.3個百分點至124.49%，低于監管設定的150%最低標準。事實上，雖然目前已有多家銀行撥備覆蓋率都跌破監管紅線，但從已上市銀行上半年財報來看，撥備覆蓋率最低的工行也有143.02%，三季度末進一步降至136.14%。

從農商行平均水平來看，根據銀監會披露的《商業銀行主要指標分機構類情況表》，截至2016年6月末，農村商業銀行不良貸款率為2.62%，撥備覆蓋率為185.81%；三季度末，農村商業銀行不良貸款率為2.74%，撥備覆蓋率為183.92%。

可以看出，貴陽農商行在這幾項指標上均沒達到業內平均水平。中誠信國際表示，鑒于當前宏觀經濟環境，并基于該行現有經營和財務狀況，將其評級展望由穩定下調為負面。

貸款行業集中度較高

據每日經濟新聞報道，對比貴陽農商行財報信息發現，截至2016年二季度末，該行合并口徑下資產總額為500.85億元，較2005年末的614.2億元大幅縮水；不良貸款余額則由8.41億元上升至11.99億元，不良貸款率由2.93%上升至3.92%。而三季度末，其總資產小幅回升至527.28億元，不良貸款余額升至12.14億元，不良貸款率則降至3.84%。

盡管不良率小幅回落，但截至三季度末，貴陽農商行的關注類貸款余額為124.29億元，占貸款總額的比例為39.33%，比二季度末上升1.21個百分點；資本充足率為10.03%，比二季度末下降0.2個百分點。

而根據銀監會11月10日披露的《商業銀行主要指標分機構類情況表》，三季度農村商業銀行不良貸款率指標為2.74%，撥備覆蓋率指標為183.92%，資本充足率指標為13.14%。

在2016年前三季的信息披露中，貴陽農商行并未披露其貸款和不良貸款的詳細分布狀況。從2015年財報披露的信息來看，截至2015年末，該行貸款主要集中于批發零售、房地產、建筑業和制造業等行業。其中，批發零售行業貸款占比最大，總額為127.15億元，占貸款總額的44.35%；鋼貿行業貸款在總貸款中占比為13.51%，總額為38.76億元；房地產貸款余額40.78億元，建筑業貸款余額28.18億元。

中誠信國際在7月26日的跟蹤評級報告中就指出，受區域經濟增速放緩及中小微企業經營困難影響，該行不良貸款和逾期貸款顯著上升；較高的貸款行業集中度和非標投資也對信貸風險管理帶來挑戰。

從貸款的方式看，貴陽農商行以抵質押方式和擔保方式發放的貸款占比較高。截至2015年末，抵押貸款占比為58.63%，抵押物主要為房產和土地抵押。中誠信在報告中稱，在房地產市場下行的壓力下，對該行抵押物的資產質量值得關注。截至2015年末，保證貸款在貸款總額中的占比為33.44%，其中由擔保公司擔保的貸款余額為63.48億元，占貸款總額的22.14%。

與上述情況對應的是，中誠信在最新的公告中也將“鋼鐵產能過剩”、“民營擔保公司代償能力不足”以及“房地產市場泡沫加大”看作引發“中小微企業經營壓力不斷上升”的影響因素，進而導致貴陽農商行逾期貸款增幅顯著。

舉債困難

據法治周末報道，貴陽農商行2015年財報顯示，截至2015年年末，該行貸款主要集中于批發零售、房地產、建筑業和制造業等行業。在貸款方式上，貴陽農商行以抵質押方式和擔保方式發放的貸款占比較高。

截至2015年年末，抵押貸款占比為58.63%，抵押物主要為房產和土地抵押。中誠信國際在報告中稱，在房地產市場下行的壓力下，該行抵押物的資產質量值得關注。

武漢科技大學金融證券研究所所長董登新對法治周末記者指出，評級展望調為負面，對于銀行而言，可能會造成舉債更為困難，舉債的成本大幅提升，“信用評級是對企業償債能力的評估，評級展望調為負面，說明企業的償債能力是有很大問題的，這種情況下就會增大它借債的難度。即便能夠借到債，市場也會讓其付出更高的代價”。

宋清輝對此表示贊同：“評級與融資掛鉤關，向投資人揭示風險，評級下調則說明未來償債能力下降，融資成本便會提高。

二級資本工具作為商業銀行補充資本金的有效渠道，若其評級被下調，發債將會遇到難題。”

董登新表示，對于貴陽農商行來說，應對評級展望下調可能帶來的負面影響，一方面要提高資產質量，降低不良貸款率；另一方面應該尋找更好的有特色的業務作為其主要的利潤增長空間。

銀行資產質量分化

據21世紀經濟報道，貴陽農商行評級展望被下調并非孤案。2016年5月11日，中誠信國際稱，決定維持萊商銀行AA-的主體信用等級，評級展望由穩定調整為負面。

2015年9月，東方金城將柳州銀行列入信用觀察名單，原因是不良及關注類貸款上升明顯，逾期貸款金額較大。

實際上，國有大行和以股份行、部分城商行為代表的中小規模中資銀行，在資金來源以及流動性狀況方面的分化呈加劇趨勢。

就銀行業近期評級來看，今年10月17日，國際評級機構穆迪調整了9家銀行評級。

穆迪表示，國有大行的資金來源依然穩定，并且擁有充裕的流動性資產來覆蓋其市場化資金來源。中小規模銀行總體而言越來越多地依賴批發資金。對批發資金依賴的增加、短期融資工具的使用、較高的融資成本，將加大相關中小銀行的風險。

與此同時，多數相關中小銀行將此類短期性質的、對信心比較敏感的負債資金用于支持流動性較差的資產，包括貸款和應收款項類投資，這加大了上述銀行的流動性管理壓力。

中小銀行風險加速暴露急尋出路

據第一財經日報報道，宏觀經濟下行周期中，一些區域集中度較高的地方中小銀行已成為中國金融系統的“阿喀琉斯之踵”，不良的區域以及行業集中風險正在加速暴露。地方中小銀行資產風險引起了業界的擔憂。

“從我們現在檢查出來的風險資產看，70%~80%都是由于道德風險產生了操作風險，所以我們預防還是要堅持防范道德風險。”深圳農村商業銀行董事長李光安在近日舉辦的中小銀行發展論壇成立大會上表示。

而在廊坊銀行行長邵麗萍看來，中小銀行與大銀行相比，人才存在明顯劣勢，不得不采取以量取勝的策略。

此外，在全國加速去產能的大背景下，在產能過剩領域行業集中度較高的銀行如何與地方政府溝通亦是一大難點。

邵麗萍稱，中小銀行在化解存量風險時，決策層需要充分整合內部資源，盤活外部資源，這可能是中小銀行的出路。

第二篇：武漢農商行網絡學院逾期貸款基本概述

逾期貸款基本概述

課后測試

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測試成績：100.0分。恭喜您順利通過考試！單選題

1.在實際工作中，以下哪種客戶的付款習慣所占比重最高（）√

A B C D 正常還款

需要銀行提醒才會還款

需要銀行采取一定的措施才進行還款

完全喪失還款意愿

正確答案： B 多選題

2.以下屬于導致貸款逾期的客戶的原因有（）√

A B C D 金融的周期性

銷售下降

應收賬款沒有及時收回

銀行自身管理不善

正確答案： B C

3.違約，可以分為以下幾種類型（）√

A B C D 客觀違約

理性違約

惡意違約

都不對

正確答案： A B C

4.以下哪些措施可以增加客戶變動的違約成本。（）√ A B C D 增加保證人

增加抵押物

合同中約定違約責任

銀行加強自身IT系統的管理

正確答案： A B C

5.問題貸款的演變史包括哪幾個階段（）√

A B C D E 安全區

大傻瓜區

過渡期

車費區

泰坦尼克區

正確答案： A B C D E

6.貸后管理中，出現以下哪些預警信號的時候，銀行要去分析對還款產生的影響并采取相應的措施。（）√

A B C D 現金流異常

出現糾紛

財務信息虛假

主營業務出現問題

正確答案： A B C D

7.企業逃賴廢債的做法有（）√

A B C D 以交易方式來逃廢債

以改制的方式逃廢債

以訴訟等方式逃廢債

以違規退市方式逃廢債 正確答案： A B C D 判斷題

8.對于小微企業貸款來說，非財務信息重于財務信息。√

正確

錯誤 正確答案： 正確

9.非財務信息主要是用來評估還款能力的。√

正確 錯誤

正確答案： 錯誤

10.一般來說，社會聲譽及評價越高的客戶，其違約成本越高。√

正確

錯誤 正確答案： 正確

第三篇：武漢農商行網絡學院逾期貸款的處置及清收技巧課后練習題

逾期貸款的處置及清收技巧、課后測試

如果您對課程內容還沒有完全掌握，可以點擊這里再次觀看。觀看課程

測試成績：90.0分。恭喜您順利通過考試！單選題

1.在實際工作中，以下哪種客戶的付款習慣所占比重最高（）√

A B C D 正常還款

需要銀行提醒才會還款

需要銀行采取一定的措施才進行還款

完全喪失還款意愿

正確答案： B 多選題

2.銀行進行逾期貸款管理的時候，存在以下哪些問題（）√

A B C D 重貸輕管

缺乏風險預警和風險管理

處置不及時

處置方式機械單一

正確答案： A B C D

3.違約，可以分為以下幾種類型（）√

A B C D 客觀違約

理性違約

惡意違約

都不對

正確答案： A B C

4.問題貸款的演變史包括哪幾個階段（）√

A 安全區 B C D E 大傻瓜區

過渡期

車費區

泰坦尼克區

正確答案： A B C D E

5.貸后管理中，出現以下哪些預警信號的時候，銀行要去分析對還款產生的影響并采取相應的措施。（）√

A B C D 現金流異常

出現糾紛

財務信息虛假

主營業務出現問題

正確答案： A B C D

6.貸款出現預警信號后，銀行可采取的措施有（）√

A B C D 要求提前還貸

要求債務人增加擔保

采取訴訟保全措施

限制企業的經營活動或對企業提前進行債務重組

正確答案： A B C D

7.企業逃賴廢債的做法有（）√

A B C D 以交易方式來逃廢債

以改制的方式逃廢債

以訴訟等方式逃廢債

以違規退市方式逃廢債

正確答案： A B C D 8.下列選項中，屬于以交易方式逃廢債的有（）×

A B C D 低價轉讓資產

故意承擔違約責任

故意歇業

無償轉讓資產

正確答案： A B D 判斷題

9.客戶三分在于選，七分在于管。√

正確 錯誤

正確答案： 錯誤

10.對于小微企業貸款來說，非財務信息重于財務信息。√

正確

錯誤 正確答案： 正確